【正文】 　　萬元，業(yè)主扣預(yù)留金 萬元，扣質(zhì)保金 萬元，應(yīng)收款合計 萬元；累計收款 萬元，其中：收到業(yè)主工程進度款 萬元，業(yè)主預(yù)付款 萬元，業(yè)主代付**款 萬元；月末賬面應(yīng)收賬款余額 萬元（其中質(zhì)保金：　　 萬元）。業(yè)主資金到位率 %，較合同約定支付比例 %低 %。主要原因是：。(2)公司撥款情況：公司開累撥款 萬元，其中：開辦費 萬元，融資款 萬元。其他撥款 萬元。項目開累資金支出 萬元。具體支出情況：①勞務(wù)費支出 萬元、 ②機械費支出 萬元、③材料費支出 萬元、④其他直接費用支出 萬元、⑤間接費用支出 萬元，⑥上繳公司資金 萬元、⑦固定資產(chǎn)購置及其他機具設(shè)備購入支出 萬元、⑧稅費支出 萬元。目前項目資金結(jié)余（缺口） 萬元。原因分析以及擬采取的資金籌措計劃。[問題十六](三)現(xiàn)款上繳情況 萬元，應(yīng)交公司管理費 萬元，實際上交 萬元，（超/欠）交公司 萬元；累計應(yīng)交公司代墊款 萬元，應(yīng)交公司管理費 萬元，實際上交 萬元，（超/欠）交公司管理 萬元。欠交原因為：① ，② 。擬采取的措施： 。集團公司代扣代繳比例 %，累計收到業(yè)主資金（含代付） 萬元，累計應(yīng)代扣代繳資金 萬元，實際代扣代繳資金 萬元，超（欠）繳 萬元。如欠繳需落實上交時間、項目部代扣代繳責任人。[問題十七](四)項目有息負債情況（融資金額、原因、期限及歸還情況）(五)公司往來款情況截止目前項目與公司往來余額為 萬元。公司開累撥付資金 萬元，其中：借款 萬元、代墊社保及個稅 萬元、。、其他往來款 萬元。項目開累上交款 萬元，其中：上交管理費 萬元、代扣代繳資金 萬元、償還代墊社保及個稅萬元、。、其他往來款 萬元。(六)項目使用承兌匯票情況截止目前，項目部共使用承兌匯票 萬元，其中：勞務(wù)費 萬元，材料費 萬元，機械使用費 萬元，專業(yè)分包款 萬元，其他 萬元。目前，未解付承兌匯票 萬元。八、安全質(zhì)量環(huán)保分析項目安質(zhì)部分析，建議從安全質(zhì)量環(huán)保整體情況，標準化工地創(chuàng)建，工程質(zhì)量創(chuàng)優(yōu)情況、各類檢查下發(fā)整改通知閉合情況，高風險源管控及采取的保障措施等方面寫。[安質(zhì)部](一)本月安全質(zhì)量環(huán)保管控情況。(二)安全環(huán)保事故情況。是否發(fā)生安全環(huán)保事故，如有發(fā)生，列舉直接及間接經(jīng)濟損失并分析原因。(三)質(zhì)量事故情況。是否發(fā)生質(zhì)量事故，如發(fā)生返工現(xiàn)象，列出直接及間接經(jīng)濟損失并分析原因。(四)安全生產(chǎn)費用計提和使用情況。從安全經(jīng)費計提、使用和計價情況進行分析，若提取不足，分析原因。(五)下個月安全質(zhì)量環(huán)保管控重點及措施。[問題十八]九、項目成本管理信息系統(tǒng)應(yīng)用情況 年 月 。包括：合同簽訂情況、補充合同情況、合同審批情況、合同結(jié)算情況、合同封閉情況等。對超限價項目分析原因，是否執(zhí)行審批程序。本月辦理勞務(wù)結(jié)算 份，結(jié)算金額 萬元，開累辦理勞務(wù) 份，結(jié)算金額 萬元；（材料和機械費等結(jié)算類推）。并對結(jié)算的及時性進行分析。對系統(tǒng)中結(jié)算差異進行描述，并分析原因（局要求：各項目財務(wù)人員，對未經(jīng)系統(tǒng)審批的結(jié)算不得進財務(wù)賬進行債務(wù)確認）。重點對例外支付和超比例支付（分單位、比例、金額列示）進行分析。[問題十九][示例]通過以上分析，：系統(tǒng)中存在結(jié)算差異，結(jié)算差異有11家單位。勞務(wù)費支付比例超系統(tǒng)控制支付比例上限，超控制比例上限支付有8家單位，超付金額達754萬元。[財務(wù)部、工經(jīng)部]。[示例]，項目推進情況如下：。8月17日項目部對項目經(jīng)理、總工、總經(jīng)、總會、生產(chǎn)副經(jīng)理，五部二室部門負責人及具體經(jīng)辦人員進行了為期一天的培訓。三是目前已完成部分數(shù)據(jù)錄入工作。工經(jīng)部已完成業(yè)主合同清單分解和導入工作，責任成本預(yù)算已錄入完成并提交公司待審批，勞務(wù)合同已錄入34份，公司已審批32份；工程部已完成工程數(shù)量計劃、物資采購計劃、機械（周轉(zhuǎn)料）租賃計劃及施組錄入工作；已提交公司并審批；物機部已完成58份物資采購合同和12份機械租賃合同錄入工作，公司已全部審批。目前各項工作全部滿足推進節(jié)點要求。十、增收節(jié)支工作開展情況參照局和公司增收節(jié)支文件要求，結(jié)合項目具體情況寫（包括但不限于以下內(nèi)容）。、工藝的優(yōu)化情況。[示例]使用新工法，讓半數(shù)以上鋼材使用實現(xiàn)了“零消耗”，節(jié)約成本101萬。直徑為12毫米的螺紋鋼筋主要用于橋梁全長32m的縱向位置，使用量較大。以往需用12米長定尺料對焊形成32m長鋼筋，耗人又耗電?，F(xiàn)在采用盤螺代替以往12米長標準鋼筋，對盤螺調(diào)直后按需要的長度連續(xù)自動下料，中間不產(chǎn)生料頭，做到了“零消耗”。節(jié)約成本的同時，盤螺的采用避免了對焊施工存在的質(zhì)量風險和檢驗造成的原材浪費。預(yù)制箱梁部分大尺寸鋼材型號、長度特殊，不能通過合理排料減少廢料，造成巨大浪費，梁場通過采購定尺鋼筋，確保此部分鋼材在施工中接近零消耗。單孔箱梁中以上鋼筋共計重37噸，%?？鄢P螺及定尺鋼筋價格因素，梁場總計節(jié)約成本約101萬元。使用新工藝，節(jié)約成本44萬元。項目部針對預(yù)制梁橡膠管道穿管施工中人員投入多、施工交叉多的特點，通過技術(shù)人員多次試驗，最終完成了橡膠管穿管機的研制，目前 “一種橡膠管穿管機”的實用型專利申報工作已經(jīng)受理。按照以往人工穿管的效率，一孔梁橡膠管穿管施工需要8個人四個小時才能完成，使用穿管機后，2個人四個小時即可完成所有穿管工作，為項目節(jié)省人工費用約44萬元。[示例] 從設(shè)計薄弱環(huán)節(jié)進行變更。項目部在進行子牙河立交下部結(jié)構(gòu)施工的同時，組織試驗室對子牙河橋位處地下水進行取樣，取樣測驗結(jié)果表明子牙河地下水對混凝土結(jié)構(gòu)存在弱腐蝕現(xiàn)象。項目部與設(shè)計溝通后，經(jīng)審查，子牙河地下水對混凝土結(jié)構(gòu)存在結(jié)晶類腐蝕和結(jié)晶分解復(fù)合類腐蝕。根據(jù)《工業(yè)建筑防腐蝕設(shè)計規(guī)范》設(shè)計考慮對樁、橋梁下部結(jié)構(gòu)采取防腐蝕措施，變更為防腐砼。變更后經(jīng)監(jiān)理工程師同意，項目部采用普通硅酸鹽水泥添加SRA1型防腐劑代替價格昂貴的抗硫酸鹽水泥，既為業(yè)主節(jié)約了投資，也為公司創(chuàng)造了更大的利潤空間，此項變更共實現(xiàn)利潤272萬元。充分利用現(xiàn)有資源，施工中變被動為主動。子牙河立交有箱梁28聯(lián)。項目部在把握業(yè)主對工期的需求后，在不改裝原有模板的前提下，通過增加翼緣高度來滿足設(shè)計梁高要求。因改裝模板需較長的時間，對工程進度會有一定的影響，最終業(yè)主采納了變更建議。此項變更不但為業(yè)主節(jié)約了工期，也盤活了公司周轉(zhuǎn)材料，同時節(jié)約模板改裝費約108萬元，降低了成本。[示例]項目通過土石比例變更，石方工程虛量為18923方，目前虛量全部留在項目部，沒有對外結(jié)算。（目前稅負情況，稅收籌劃的亮點）[示例]積極溝通、免除預(yù)繳企業(yè)所得稅。2014年12月，%稅率直接在當?shù)乩U納企業(yè)所得稅（按項目產(chǎn)值需繳納企業(yè)所得稅約85萬元）,公司及項目通過仔細研究當?shù)貒惥治募?，并積極與當?shù)囟悇?wù)局領(lǐng)導溝通交流，按照其要求，由公司提供營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件、組織機構(gòu)代碼證副本復(fù)印件、法人身份證復(fù)印件；由項目部提供合同、會計員身份證及從業(yè)資格證復(fù)印件，向當?shù)貒叶悇?wù)局申請辦理臨時稅務(wù)登記，并商定按季度向稅務(wù)局提供財務(wù)報表，按報表反映的利潤征收企業(yè)所得稅。通過以上措施及合理的賬務(wù)處理，直接減免企業(yè)所得稅約85萬元。積極籌劃，實現(xiàn)查賬征收個人所得稅。項目進場后，地稅局通知項目部按產(chǎn)值1%交納個人所得稅（按項目產(chǎn)值需繳納個人所得稅約425萬元），項目財務(wù)部積極與當?shù)囟悇?wù)局溝通，由公司財務(wù)部委托公司所在地國稅局開具《個人所得稅查賬征收證明》提供給項目部地稅務(wù)局，成功實現(xiàn)查賬征收個人所得稅，免除按產(chǎn)值1%交納個人所得稅，節(jié)約稅款約400萬元。[示例]保險集中情況。項目部工程險及責任險全部通過局實行集中投保。提前策劃、實現(xiàn)保險理賠創(chuàng)效。針對當?shù)嘏_風多的特點，在天氣預(yù)報有臺風時，項目工經(jīng)人員就對易造水毀地段，提前布局，精心策劃，成功實現(xiàn)了DK162+～DK163+,項目上報公估公司水毀損失153萬元(實際損失只有29萬元),經(jīng)過與公估公司友好溝通,和保險公司多次談判,最終獲賠102萬元，創(chuàng)效73萬元。[示例]截止至2015年05月末，項目開累集中采購金額23450萬元，%，節(jié)約成本約1170萬元。十一、上期問題整改落實情況文字描述：上期問題，采取的措施，整改完成情況，未完成原因。參見：上期問題整改落實情況表(附表017) [財務(wù)部]十二、本次經(jīng)濟活動分析反映問題及整改措施通過本次經(jīng)濟活動分析，項目還存在以下問題：[財務(wù)部]針對以上問題，項目部制定以下整改措施：參見：本次經(jīng)濟活動分析反映問題整改督辦表（附表018）附件：《201 年 月末資產(chǎn)負債簡表》《工程項目利潤情況分析表》《完成產(chǎn)值與驗工計價對比分析表》《滯后驗工計價整改督辦表》《材料調(diào)差計算表》《二次經(jīng)營進展情況表》《項目成本調(diào)整情況表》《剩余工程收入成本費用表》《工程收入與成本信息臺帳》《勞務(wù)結(jié)算量差、價差對比分析表》《勞務(wù)結(jié)算扣款情況表》《勞務(wù)結(jié)算其他費用統(tǒng)計表》《主要材料消耗量差、價差對比表》《混凝土及原材料消耗分析表》 《主要機械設(shè)備租賃單價分析表》《機械設(shè)備燃油消耗核算表》《上期問題整改落實情況表》《本次經(jīng)濟活動分析反映問題整改督辦