【正文】 　　萬(wàn)元，業(yè)主扣預(yù)留金 萬(wàn)元，扣質(zhì)保金 萬(wàn)元，應(yīng)收款合計(jì) 萬(wàn)元；累計(jì)收款 萬(wàn)元，其中：收到業(yè)主工程進(jìn)度款 萬(wàn)元，業(yè)主預(yù)付款 萬(wàn)元，業(yè)主代付**款 萬(wàn)元；月末賬面應(yīng)收賬款余額 萬(wàn)元（其中質(zhì)保金：　　 萬(wàn)元）。業(yè)主資金到位率 %，較合同約定支付比例 %低 %。主要原因是：。(2)公司撥款情況：公司開累撥款 萬(wàn)元，其中：開辦費(fèi) 萬(wàn)元，融資款 萬(wàn)元。其他撥款 萬(wàn)元。項(xiàng)目開累資金支出 萬(wàn)元。具體支出情況：①勞務(wù)費(fèi)支出 萬(wàn)元、 ②機(jī)械費(fèi)支出 萬(wàn)元、③材料費(fèi)支出 萬(wàn)元、④其他直接費(fèi)用支出 萬(wàn)元、⑤間接費(fèi)用支出 萬(wàn)元，⑥上繳公司資金 萬(wàn)元、⑦固定資產(chǎn)購(gòu)置及其他機(jī)具設(shè)備購(gòu)入支出 萬(wàn)元、⑧稅費(fèi)支出 萬(wàn)元。目前項(xiàng)目資金結(jié)余（缺口） 萬(wàn)元。原因分析以及擬采取的資金籌措計(jì)劃。[問題十六](三)現(xiàn)款上繳情況 萬(wàn)元，應(yīng)交公司管理費(fèi) 萬(wàn)元，實(shí)際上交 萬(wàn)元，（超/欠）交公司 萬(wàn)元；累計(jì)應(yīng)交公司代墊款 萬(wàn)元，應(yīng)交公司管理費(fèi) 萬(wàn)元，實(shí)際上交 萬(wàn)元，（超/欠）交公司管理 萬(wàn)元。欠交原因?yàn)椋孩? ，② 。擬采取的措施： 。集團(tuán)公司代扣代繳比例 %，累計(jì)收到業(yè)主資金（含代付） 萬(wàn)元，累計(jì)應(yīng)代扣代繳資金 萬(wàn)元，實(shí)際代扣代繳資金 萬(wàn)元，超（欠）繳 萬(wàn)元。如欠繳需落實(shí)上交時(shí)間、項(xiàng)目部代扣代繳責(zé)任人。[問題十七](四)項(xiàng)目有息負(fù)債情況（融資金額、原因、期限及歸還情況）(五)公司往來款情況截止目前項(xiàng)目與公司往來余額為 萬(wàn)元。公司開累撥付資金 萬(wàn)元，其中：借款 萬(wàn)元、代墊社保及個(gè)稅 萬(wàn)元、。、其他往來款 萬(wàn)元。項(xiàng)目開累上交款 萬(wàn)元，其中：上交管理費(fèi) 萬(wàn)元、代扣代繳資金 萬(wàn)元、償還代墊社保及個(gè)稅萬(wàn)元、。、其他往來款 萬(wàn)元。(六)項(xiàng)目使用承兌匯票情況截止目前，項(xiàng)目部共使用承兌匯票 萬(wàn)元，其中：勞務(wù)費(fèi) 萬(wàn)元，材料費(fèi) 萬(wàn)元，機(jī)械使用費(fèi) 萬(wàn)元，專業(yè)分包款 萬(wàn)元，其他 萬(wàn)元。目前，未解付承兌匯票 萬(wàn)元。八、安全質(zhì)量環(huán)保分析項(xiàng)目安質(zhì)部分析，建議從安全質(zhì)量環(huán)保整體情況，標(biāo)準(zhǔn)化工地創(chuàng)建，工程質(zhì)量創(chuàng)優(yōu)情況、各類檢查下發(fā)整改通知閉合情況，高風(fēng)險(xiǎn)源管控及采取的保障措施等方面寫。[安質(zhì)部](一)本月安全質(zhì)量環(huán)保管控情況。(二)安全環(huán)保事故情況。是否發(fā)生安全環(huán)保事故，如有發(fā)生，列舉直接及間接經(jīng)濟(jì)損失并分析原因。(三)質(zhì)量事故情況。是否發(fā)生質(zhì)量事故，如發(fā)生返工現(xiàn)象，列出直接及間接經(jīng)濟(jì)損失并分析原因。(四)安全生產(chǎn)費(fèi)用計(jì)提和使用情況。從安全經(jīng)費(fèi)計(jì)提、使用和計(jì)價(jià)情況進(jìn)行分析，若提取不足，分析原因。(五)下個(gè)月安全質(zhì)量環(huán)保管控重點(diǎn)及措施。[問題十八]九、項(xiàng)目成本管理信息系統(tǒng)應(yīng)用情況 年 月 。包括：合同簽訂情況、補(bǔ)充合同情況、合同審批情況、合同結(jié)算情況、合同封閉情況等。對(duì)超限價(jià)項(xiàng)目分析原因，是否執(zhí)行審批程序。本月辦理勞務(wù)結(jié)算 份，結(jié)算金額 萬(wàn)元，開累辦理勞務(wù) 份，結(jié)算金額 萬(wàn)元；（材料和機(jī)械費(fèi)等結(jié)算類推）。并對(duì)結(jié)算的及時(shí)性進(jìn)行分析。對(duì)系統(tǒng)中結(jié)算差異進(jìn)行描述，并分析原因（局要求：各項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員，對(duì)未經(jīng)系統(tǒng)審批的結(jié)算不得進(jìn)財(cái)務(wù)賬進(jìn)行債務(wù)確認(rèn)）。重點(diǎn)對(duì)例外支付和超比例支付（分單位、比例、金額列示）進(jìn)行分析。[問題十九][示例]通過以上分析，：系統(tǒng)中存在結(jié)算差異，結(jié)算差異有11家單位。勞務(wù)費(fèi)支付比例超系統(tǒng)控制支付比例上限，超控制比例上限支付有8家單位，超付金額達(dá)754萬(wàn)元。[財(cái)務(wù)部、工經(jīng)部]。[示例]，項(xiàng)目推進(jìn)情況如下：。8月17日項(xiàng)目部對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理、總工、總經(jīng)、總會(huì)、生產(chǎn)副經(jīng)理，五部二室部門負(fù)責(zé)人及具體經(jīng)辦人員進(jìn)行了為期一天的培訓(xùn)。三是目前已完成部分?jǐn)?shù)據(jù)錄入工作。工經(jīng)部已完成業(yè)主合同清單分解和導(dǎo)入工作，責(zé)任成本預(yù)算已錄入完成并提交公司待審批，勞務(wù)合同已錄入34份，公司已審批32份；工程部已完成工程數(shù)量計(jì)劃、物資采購(gòu)計(jì)劃、機(jī)械（周轉(zhuǎn)料）租賃計(jì)劃及施組錄入工作；已提交公司并審批；物機(jī)部已完成58份物資采購(gòu)合同和12份機(jī)械租賃合同錄入工作，公司已全部審批。目前各項(xiàng)工作全部滿足推進(jìn)節(jié)點(diǎn)要求。十、增收節(jié)支工作開展情況參照局和公司增收節(jié)支文件要求，結(jié)合項(xiàng)目具體情況寫（包括但不限于以下內(nèi)容）。、工藝的優(yōu)化情況。[示例]使用新工法，讓半數(shù)以上鋼材使用實(shí)現(xiàn)了“零消耗”，節(jié)約成本101萬(wàn)。直徑為12毫米的螺紋鋼筋主要用于橋梁全長(zhǎng)32m的縱向位置，使用量較大。以往需用12米長(zhǎng)定尺料對(duì)焊形成32m長(zhǎng)鋼筋，耗人又耗電。現(xiàn)在采用盤螺代替以往12米長(zhǎng)標(biāo)準(zhǔn)鋼筋，對(duì)盤螺調(diào)直后按需要的長(zhǎng)度連續(xù)自動(dòng)下料，中間不產(chǎn)生料頭，做到了“零消耗”。節(jié)約成本的同時(shí)，盤螺的采用避免了對(duì)焊施工存在的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)和檢驗(yàn)造成的原材浪費(fèi)。預(yù)制箱梁部分大尺寸鋼材型號(hào)、長(zhǎng)度特殊，不能通過合理排料減少?gòu)U料，造成巨大浪費(fèi)，梁場(chǎng)通過采購(gòu)定尺鋼筋，確保此部分鋼材在施工中接近零消耗。單孔箱梁中以上鋼筋共計(jì)重37噸，%。扣除盤螺及定尺鋼筋價(jià)格因素，梁場(chǎng)總計(jì)節(jié)約成本約101萬(wàn)元。使用新工藝，節(jié)約成本44萬(wàn)元。項(xiàng)目部針對(duì)預(yù)制梁橡膠管道穿管施工中人員投入多、施工交叉多的特點(diǎn)，通過技術(shù)人員多次試驗(yàn)，最終完成了橡膠管穿管機(jī)的研制，目前 “一種橡膠管穿管機(jī)”的實(shí)用型專利申報(bào)工作已經(jīng)受理。按照以往人工穿管的效率，一孔梁橡膠管穿管施工需要8個(gè)人四個(gè)小時(shí)才能完成，使用穿管機(jī)后，2個(gè)人四個(gè)小時(shí)即可完成所有穿管工作，為項(xiàng)目節(jié)省人工費(fèi)用約44萬(wàn)元。[示例] 從設(shè)計(jì)薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行變更。項(xiàng)目部在進(jìn)行子牙河立交下部結(jié)構(gòu)施工的同時(shí)，組織試驗(yàn)室對(duì)子牙河橋位處地下水進(jìn)行取樣，取樣測(cè)驗(yàn)結(jié)果表明子牙河地下水對(duì)混凝土結(jié)構(gòu)存在弱腐蝕現(xiàn)象。項(xiàng)目部與設(shè)計(jì)溝通后，經(jīng)審查，子牙河地下水對(duì)混凝土結(jié)構(gòu)存在結(jié)晶類腐蝕和結(jié)晶分解復(fù)合類腐蝕。根據(jù)《工業(yè)建筑防腐蝕設(shè)計(jì)規(guī)范》設(shè)計(jì)考慮對(duì)樁、橋梁下部結(jié)構(gòu)采取防腐蝕措施，變更為防腐砼。變更后經(jīng)監(jiān)理工程師同意，項(xiàng)目部采用普通硅酸鹽水泥添加SRA1型防腐劑代替價(jià)格昂貴的抗硫酸鹽水泥，既為業(yè)主節(jié)約了投資，也為公司創(chuàng)造了更大的利潤(rùn)空間，此項(xiàng)變更共實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)272萬(wàn)元。充分利用現(xiàn)有資源，施工中變被動(dòng)為主動(dòng)。子牙河立交有箱梁28聯(lián)。項(xiàng)目部在把握業(yè)主對(duì)工期的需求后，在不改裝原有模板的前提下，通過增加翼緣高度來滿足設(shè)計(jì)梁高要求。因改裝模板需較長(zhǎng)的時(shí)間，對(duì)工程進(jìn)度會(huì)有一定的影響，最終業(yè)主采納了變更建議。此項(xiàng)變更不但為業(yè)主節(jié)約了工期，也盤活了公司周轉(zhuǎn)材料，同時(shí)節(jié)約模板改裝費(fèi)約108萬(wàn)元，降低了成本。[示例]項(xiàng)目通過土石比例變更，石方工程虛量為18923方，目前虛量全部留在項(xiàng)目部，沒有對(duì)外結(jié)算。（目前稅負(fù)情況，稅收籌劃的亮點(diǎn)）[示例]積極溝通、免除預(yù)繳企業(yè)所得稅。2014年12月，%稅率直接在當(dāng)?shù)乩U納企業(yè)所得稅（按項(xiàng)目產(chǎn)值需繳納企業(yè)所得稅約85萬(wàn)元）,公司及項(xiàng)目通過仔細(xì)研究當(dāng)?shù)貒?guó)稅局文件，并積極與當(dāng)?shù)囟悇?wù)局領(lǐng)導(dǎo)溝通交流，按照其要求，由公司提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件、組織機(jī)構(gòu)代碼證副本復(fù)印件、法人身份證復(fù)印件；由項(xiàng)目部提供合同、會(huì)計(jì)員身份證及從業(yè)資格證復(fù)印件，向當(dāng)?shù)貒?guó)家稅務(wù)局申請(qǐng)辦理臨時(shí)稅務(wù)登記，并商定按季度向稅務(wù)局提供財(cái)務(wù)報(bào)表，按報(bào)表反映的利潤(rùn)征收企業(yè)所得稅。通過以上措施及合理的賬務(wù)處理，直接減免企業(yè)所得稅約85萬(wàn)元。積極籌劃，實(shí)現(xiàn)查賬征收個(gè)人所得稅。項(xiàng)目進(jìn)場(chǎng)后，地稅局通知項(xiàng)目部按產(chǎn)值1%交納個(gè)人所得稅（按項(xiàng)目產(chǎn)值需繳納個(gè)人所得稅約425萬(wàn)元），項(xiàng)目財(cái)務(wù)部積極與當(dāng)?shù)囟悇?wù)局溝通，由公司財(cái)務(wù)部委托公司所在地國(guó)稅局開具《個(gè)人所得稅查賬征收證明》提供給項(xiàng)目部地稅務(wù)局，成功實(shí)現(xiàn)查賬征收個(gè)人所得稅，免除按產(chǎn)值1%交納個(gè)人所得稅，節(jié)約稅款約400萬(wàn)元。[示例]保險(xiǎn)集中情況。項(xiàng)目部工程險(xiǎn)及責(zé)任險(xiǎn)全部通過局實(shí)行集中投保。提前策劃、實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)理賠創(chuàng)效。針對(duì)當(dāng)?shù)嘏_(tái)風(fēng)多的特點(diǎn)，在天氣預(yù)報(bào)有臺(tái)風(fēng)時(shí)，項(xiàng)目工經(jīng)人員就對(duì)易造水毀地段，提前布局，精心策劃，成功實(shí)現(xiàn)了DK162+～DK163+,項(xiàng)目上報(bào)公估公司水毀損失153萬(wàn)元(實(shí)際損失只有29萬(wàn)元),經(jīng)過與公估公司友好溝通,和保險(xiǎn)公司多次談判,最終獲賠102萬(wàn)元，創(chuàng)效73萬(wàn)元。[示例]截止至2015年05月末，項(xiàng)目開累集中采購(gòu)金額23450萬(wàn)元，%，節(jié)約成本約1170萬(wàn)元。十一、上期問題整改落實(shí)情況文字描述：上期問題，采取的措施，整改完成情況，未完成原因。參見：上期問題整改落實(shí)情況表(附表017) [財(cái)務(wù)部]十二、本次經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析反映問題及整改措施通過本次經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，項(xiàng)目還存在以下問題：[財(cái)務(wù)部]針對(duì)以上問題，項(xiàng)目部制定以下整改措施：參見：本次經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析反映問題整改督辦表（附表018）附件：《201 年 月末資產(chǎn)負(fù)債簡(jiǎn)表》《工程項(xiàng)目利潤(rùn)情況分析表》《完成產(chǎn)值與驗(yàn)工計(jì)價(jià)對(duì)比分析表》《滯后驗(yàn)工計(jì)價(jià)整改督辦表》《材料調(diào)差計(jì)算表》《二次經(jīng)營(yíng)進(jìn)展情況表》《項(xiàng)目成本調(diào)整情況表》《剩余工程收入成本費(fèi)用表》《工程收入與成本信息臺(tái)帳》《勞務(wù)結(jié)算量差、價(jià)差對(duì)比分析表》《勞務(wù)結(jié)算扣款情況表》《勞務(wù)結(jié)算其他費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表》《主要材料消耗量差、價(jià)差對(duì)比表》《混凝土及原材料消耗分析表》 《主要機(jī)械設(shè)備租賃單價(jià)分析表》《機(jī)械設(shè)備燃油消耗核算表》《上期問題整改落實(shí)情況表》《本次經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析反映問題整改督辦