【正文】 注意，有些貸款期的開始日可能會有變化。有些情況下，可以說服銀行和其他金融機構(gòu)同意推遲幾個星期還款。 18現(xiàn)金流量表創(chuàng)業(yè)企業(yè)名稱：項 目第1月第2月第3月第4月第5月第6月第7月第8月第9月第10月第11月第12月合計一、各項現(xiàn)金流入顧客支付的現(xiàn)金　　　　　　　　　　　　　各項支持性補貼　　　　　　　　　　　　　YBC資助款項現(xiàn)金收入　　　　　　　　　　　　　其他借款收到的現(xiàn)金　　　　　　　　　　　　　收到的退稅　　　　　　　　　　　　　其他收到的現(xiàn)金　　　　　　　　　　　　　 現(xiàn)金流入合計　　　　　　　　　　　　　二、各項現(xiàn)金流出采購商品或原材料所支付的現(xiàn)金　　　　　　　　　　　　　支付職工的工資、福利、社保等的現(xiàn)金　　　　　　　　　　　　　租賃經(jīng)營管理場地支出的現(xiàn)金　　　　　　　　　　　　　電費、燃料費支出的現(xiàn)金　　　　　　　　　　　　　 廣告宣傳費支出的現(xiàn)金　　　　　　　　　　　　　通信費支出現(xiàn)金　　　　　　　　　　　　　辦公費支出的現(xiàn)金　　　　　　　　　　　　　支付的各項保險金（不含職工社保）　　　　　　　　　　　　　維修及大修理支付的現(xiàn)金　　　　　　　　　　　　　交通費、差旅費所支出的現(xiàn)金　　　　　　　　　　　　　購置固定資產(chǎn)所支出的現(xiàn)金　　　　　　　　　　　　　償還YBC資助款項支付的現(xiàn)金　　　　　　　　　　　　　向其他機構(gòu)還貸支付的現(xiàn)金　　　　　　　　　　　　　專業(yè)咨詢費支付的現(xiàn)金　　　　　　　　　　　　　繳納各項稅費的現(xiàn)金　　　　　　　　　　　　　其他項目支付的現(xiàn)金　　　　　　　　　　　　　 現(xiàn)金流出合計　　　　　　　　　　　　　三、現(xiàn)金流量凈額　　　　　　　　　　　　　四、期初余額　　　　　　　　　　　　　五、期末余額　　　　　　　　　　　　　現(xiàn)金流量表編制說明一、本表反映創(chuàng)業(yè)企業(yè)在一定時期內(nèi)現(xiàn)金的收入、支出情況?，F(xiàn)金指現(xiàn)鈔和短期能夠變現(xiàn)使用的銀行存款。短期一般應(yīng)在三個月內(nèi)。二、本表各項目的內(nèi)容及其填列方法“顧客支付的現(xiàn)金”，指創(chuàng)業(yè)企業(yè)在向顧客提供產(chǎn)品或服務(wù)受到的現(xiàn)金。這是創(chuàng)業(yè)企業(yè)最重要的收入。包括三部分。第一，現(xiàn)金交易，立即收到的現(xiàn)金；第二，收回以前賒銷或賒欠的應(yīng)收款；第三，尚未交付產(chǎn)品或提供服務(wù)預(yù)先收到的款項?！案黜椫С中匝a貼”，是指創(chuàng)業(yè)企業(yè)收到的各部門、機構(gòu)的資助或財政補貼。例如，創(chuàng)新基金等?！癥BC資助款項現(xiàn)金收入”，指YBC組織向創(chuàng)業(yè)者提供的創(chuàng)業(yè)基金?！捌渌杩钍盏降默F(xiàn)金”，指創(chuàng)業(yè)企業(yè)向金融機構(gòu)或其他機構(gòu)、個人借款收到的現(xiàn)金?！笆盏降耐硕悺?，指按照國家稅法，由財稅部門退還創(chuàng)業(yè)企業(yè)的，例如出口退增值稅或消費稅?！捌渌盏降默F(xiàn)金”，指通過其他方式收到的現(xiàn)金。例如處置固定資產(chǎn)收到的現(xiàn)金?！安少彿?wù)、商品或原材料所支付的現(xiàn)金”指創(chuàng)業(yè)企業(yè)為生產(chǎn)經(jīng)營而向服務(wù)或原材料供應(yīng)商支付的現(xiàn)金，包括現(xiàn)貨交易、預(yù)付款及清欠前款的支付。“支付職工的工資、福利、社保等的現(xiàn)金”，指向職工支付的工資及為職工支付的福利性開支，例如職工食堂的補貼支出。另按照法律支付的職工社會保險金?！白赓U經(jīng)營管理場地支出的現(xiàn)金”，指租賃的生產(chǎn)經(jīng)營廠房及管理用房屋租金及物業(yè)費等相關(guān)支出。“電費、燃料費支出的現(xiàn)金”，指生產(chǎn)經(jīng)營用的動力照明電、油料、燃煤等支出。1“廣告宣傳費支出的現(xiàn)金”，指支付廣告公司、印刷公司等的廣告宣傳的現(xiàn)金。1“通信費支出現(xiàn)金”，指電話費網(wǎng)費等現(xiàn)金支出。1“辦公費支出的現(xiàn)金”，指創(chuàng)業(yè)企業(yè)行政管理的文具費、器具費、會務(wù)費等現(xiàn)金支出。1“支付的各項保險金（不含職工社保）”，指創(chuàng)業(yè)企業(yè)為規(guī)避風險而購買的財產(chǎn)保險、職工意外保險等現(xiàn)金支出。1“維修及大修理支付的現(xiàn)金”，指固定資產(chǎn)的維修及修理支付的現(xiàn)金。1“交通費、差旅費所支出的現(xiàn)金”，指為生產(chǎn)經(jīng)營而支付的交通費用的現(xiàn)金支出。1“購置固定資產(chǎn)所支出的現(xiàn)金”，指購買、建造機器設(shè)備、生產(chǎn)經(jīng)營建筑等支出的現(xiàn)金。1“償還YBC資助款項支付的現(xiàn)金”，指按照YBC相關(guān)規(guī)定，創(chuàng)業(yè)者每月償還資助款項。1“向其他機構(gòu)還貸支付的現(xiàn)金”，指償還其他機構(gòu)借款或利息。支付“專業(yè)咨詢費的現(xiàn)金”，指支付咨詢機構(gòu)的費用支出現(xiàn)金。2“繳納各項稅費的現(xiàn)金”，指按照稅法和相關(guān)法規(guī)支付的各項稅金和財政規(guī)費。2其他項目支付的現(xiàn)金2“現(xiàn)金流量凈額”，指根據(jù)所有的現(xiàn)金流入合計數(shù)減去所有的現(xiàn)金流出合計數(shù)的結(jié)果。2“期初余額”，指創(chuàng)業(yè)企業(yè)經(jīng)營運作前所有可使用的現(xiàn)金金額。2“期末余額”，指創(chuàng)業(yè)者的某一時間段內(nèi)的期初余額加現(xiàn)金流入額減去該時間段現(xiàn)金流出額的余額。此項余額不得小于零，否則不合乎基本經(jīng)營邏輯。三、本表在《商業(yè)計劃書》中用于預(yù)測未來12個月的現(xiàn)金收支，所以應(yīng)當按照12個月填列。一般的上個月期末余額即是本月的期初余額。四、各個時間段的現(xiàn)金流入、流出可以在最后一欄合計。但是期初余額和期末余額是時點數(shù)據(jù)，不得合計。