【正文】 ：關(guān)于年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃(項(xiàng)目口徑)匯總表的編制和審核，請(qǐng)參見(jiàn)XM 項(xiàng)目計(jì)劃管理流程)。無(wú)論如何，修正后的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)匯總表(包括推盤(pán)節(jié)點(diǎn))、營(yíng)銷(xiāo)管理中心提供的修正后的銷(xiāo)售和回款預(yù)算以及財(cái)務(wù)管理中心提供的公司層面的現(xiàn)金流預(yù)算表均需要經(jīng)過(guò)各責(zé)任中心部門(mén)負(fù)責(zé)人、中心負(fù)責(zé)人和分管副總審閱后，遞交給戰(zhàn)略管理中心，由戰(zhàn)略管理中心審閱并匯總，據(jù)以更新原年度經(jīng)營(yíng)策略及執(zhí)行計(jì)劃(報(bào)批稿)。更新后的年度經(jīng)營(yíng)策略及執(zhí)行計(jì)劃仍需報(bào)送戰(zhàn)略管理中心分管領(lǐng)導(dǎo)審閱，并報(bào)公司總裁、公司董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。文檔匯總：編號(hào)責(zé)任部門(mén)/人文檔名稱(chēng)發(fā)/自用發(fā)往格式JH2F1計(jì)劃管理中心項(xiàng)目全程總體運(yùn)作計(jì)劃控制圖發(fā)/自用成本管理中心營(yíng)銷(xiāo)管理中心其他職能部門(mén)電子JH2F2財(cái)務(wù)管理中心公司層面總體現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)(修正稿)發(fā)/自用 計(jì)劃管理中心電子JH2F3計(jì)劃管理中心更新的項(xiàng)目總控計(jì)劃自用電子JH2F4戰(zhàn)略管理中心年度經(jīng)營(yíng)策略及執(zhí)行計(jì)劃(修正稿)發(fā)/自用計(jì)劃管理中心各相關(guān)職能部門(mén)電子X(jué)M 項(xiàng)目計(jì)劃管理流程流程圖：XM1 新增項(xiàng)目的總控計(jì)劃編制流程：流程說(shuō)明：XM1 新增項(xiàng)目的總控計(jì)劃編制流程如果本年取得新項(xiàng)目，則計(jì)劃管理中心會(huì)先和產(chǎn)品策劃中心以及和駿投資公司溝通，了解項(xiàng)目預(yù)期的運(yùn)作策略和規(guī)劃思路，著手編制項(xiàng)目全程總體運(yùn)作計(jì)劃控制圖，并確定各個(gè)時(shí)點(diǎn)推售的資源及總價(jià)。計(jì)劃管理中心會(huì)召集產(chǎn)品策劃中心、和駿投資、成本管理中心、營(yíng)銷(xiāo)管理中心、工程管理中心等各個(gè)部門(mén)，共同商議和確認(rèn)項(xiàng)目全程總體運(yùn)作計(jì)劃控制圖，分析其可行性。此后，各個(gè)職能部門(mén)分別需要完成下述工作：1. 產(chǎn)品策劃中心：根據(jù)項(xiàng)目全程總體運(yùn)作計(jì)劃控制圖完成項(xiàng)目定位和開(kāi)發(fā)策略的編制工作。2. 成本管理中心(協(xié)同對(duì)外聯(lián)絡(luò)中心)、營(yíng)銷(xiāo)管理中心：分別根據(jù)該總體控制計(jì)劃和推售情況編制項(xiàng)目的成本及支出預(yù)測(cè)(分年和月)、銷(xiāo)售和回款預(yù)測(cè)(分年和分月)；3. 和駿投資：編制和提供該項(xiàng)目的土地款支付計(jì)劃。上述各個(gè)部門(mén)的預(yù)算數(shù)據(jù)經(jīng)過(guò)各自部門(mén)負(fù)責(zé)人、中心負(fù)責(zé)人和分管副總審核后，交給計(jì)劃管理中心，由其轉(zhuǎn)交給財(cái)務(wù)管理中心。財(cái)務(wù)管理中心將匯總上述數(shù)據(jù)，編制項(xiàng)目層面的現(xiàn)金流預(yù)算表(包括融資和籌資計(jì)劃)，得出項(xiàng)目開(kāi)發(fā)的總體凈現(xiàn)金流量。上述現(xiàn)金流量表預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)由財(cái)務(wù)管理中心部門(mén)經(jīng)理、中心負(fù)責(zé)人和分管副總審閱后，通過(guò)計(jì)劃管理中心遞交給公司總裁進(jìn)行審閱。如果該項(xiàng)目的現(xiàn)金流預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)符合公司利益和預(yù)期，則新項(xiàng)目的總體控制圖確認(rèn)可行。否則，需要循環(huán)上述過(guò)程。根據(jù)經(jīng)過(guò)確認(rèn)可行的項(xiàng)目全程總體計(jì)劃控制圖以及上述的成本、銷(xiāo)售、資金預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)，計(jì)劃管理中心進(jìn)一步完成項(xiàng)目總控計(jì)劃(定稿)，并經(jīng)過(guò)計(jì)劃管理中心負(fù)責(zé)人和分管副總審閱后執(zhí)行。項(xiàng)目總控計(jì)劃規(guī)定了每一個(gè)項(xiàng)目在開(kāi)發(fā)、開(kāi)盤(pán)、銷(xiāo)售、成本支付、銷(xiāo)售回款過(guò)程中的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，是每個(gè)項(xiàng)目執(zhí)行的總綱領(lǐng)(項(xiàng)目總控計(jì)劃的分解和考核請(qǐng)參見(jiàn)JX績(jī)效考核管理流程)。同時(shí)，如果該新項(xiàng)目對(duì)公司預(yù)期影響較大，則計(jì)劃管理中心需要發(fā)起年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的更新和調(diào)整流程(JH2)，并由戰(zhàn)略管理中心更新和調(diào)整年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃(報(bào)批稿)。文檔匯總：編號(hào)責(zé)任部門(mén)/人文檔名稱(chēng)發(fā)/自用發(fā)往格式XM1F1計(jì)劃管理中心項(xiàng)目全程總體運(yùn)作計(jì)劃控制圖發(fā)/自用成本管理中心營(yíng)銷(xiāo)管理中心其他職能部門(mén)電子X(jué)M1F2財(cái)務(wù)管理中心項(xiàng)目總體現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)發(fā)/自用 計(jì)劃管理中心電子X(jué)M1F3計(jì)劃管理中心項(xiàng)目總控計(jì)劃(定稿)發(fā)/自用總裁董事長(zhǎng)電子X(jué)M2 項(xiàng)目年度計(jì)劃管理流程：注1：在年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制過(guò)程中，年度項(xiàng)目的總控節(jié)點(diǎn)更新后，計(jì)劃管理中心不一定會(huì)修改原來(lái)的項(xiàng)目總控計(jì)劃。年度更新的項(xiàng)目總控節(jié)點(diǎn)作為原來(lái)的項(xiàng)目總控計(jì)劃的補(bǔ)充附件。注2：從2009年開(kāi)始，公司在編制年度計(jì)劃時(shí)，考慮擬投資虛擬項(xiàng)目的現(xiàn)金流對(duì)公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的影響。流程說(shuō)明：項(xiàng)目年度計(jì)劃管理流程每年年中和年末，戰(zhàn)略管理中心的戰(zhàn)略發(fā)展部門(mén)負(fù)責(zé)將年度的戰(zhàn)略和運(yùn)作策略和計(jì)劃管理中心進(jìn)行溝通，告知其公司對(duì)第二年總體運(yùn)作的概要(非正規(guī)方式)，作為項(xiàng)目計(jì)劃管理部編制明細(xì)的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃(項(xiàng)目口徑)的直接依據(jù)。計(jì)劃管理中心會(huì)同產(chǎn)品策劃中心、營(yíng)銷(xiāo)管理中心、成本管理中心、資金管理中心等部門(mén)就各項(xiàng)目于下一年度的總體推盤(pán)時(shí)間和項(xiàng)目資源、銷(xiāo)售/回款、開(kāi)發(fā)進(jìn)度、成本支出、資金融通等情況進(jìn)行溝通，了解公司的可售資源、推售分期和項(xiàng)目開(kāi)發(fā)狀況及預(yù)期。在此溝通基礎(chǔ)上，計(jì)劃管理中心對(duì)在建項(xiàng)目全程總體運(yùn)作計(jì)劃控制節(jié)點(diǎn)作出必要的修正，包括：1)調(diào)整開(kāi)發(fā)過(guò)程的部分關(guān)鍵控制節(jié)點(diǎn)的具體時(shí)間；2)和產(chǎn)品策劃中心溝通推售計(jì)劃、可售資源和總值，更新下一年度“銷(xiāo)售資源推出統(tǒng)計(jì)表”。同時(shí)，計(jì)劃管理中心對(duì)下一年擬投資項(xiàng)目也會(huì)作出依據(jù)戰(zhàn)略管理中心和和駿投資提供的土地儲(chǔ)備信息作出初步的規(guī)劃。經(jīng)過(guò)計(jì)劃管理中心分管副總審閱后，計(jì)劃管理中心將上述更新調(diào)整后的各個(gè)項(xiàng)目全程總體運(yùn)作計(jì)劃控制節(jié)點(diǎn)信息和潛在項(xiàng)目的信息一起下發(fā)給成本管理中心、營(yíng)銷(xiāo)管理中心、對(duì)外聯(lián)絡(luò)中心和財(cái)務(wù)管理中心：1. 營(yíng)銷(xiāo)管理中心：將根據(jù)計(jì)劃管理中心提供的下一年度的銷(xiāo)售資源、推盤(pán)統(tǒng)計(jì)、價(jià)格預(yù)期，編制年度銷(xiāo)售和回款的總體預(yù)測(cè)(分項(xiàng)目和月度)，并上交給計(jì)劃管理中心進(jìn)行審核和匯總。(請(qǐng)參見(jiàn)XS銷(xiāo)售預(yù)算管理流程)2. 成本管理中心：將根據(jù)計(jì)劃管理中心提供的下一年度的開(kāi)發(fā)總體預(yù)期和更新的項(xiàng)目全程總體運(yùn)作計(jì)劃控制節(jié)點(diǎn)，尤其是開(kāi)工面積、開(kāi)工時(shí)間、竣工時(shí)間和交付時(shí)間四個(gè)關(guān)鍵信息，編制年度開(kāi)發(fā)項(xiàng)目付款的總體預(yù)測(cè)(分項(xiàng)目和月度)，并上交給計(jì)劃管理中心進(jìn)行匯總。(備注：對(duì)外聯(lián)絡(luò)中心將根據(jù)計(jì)劃管理中心的總控計(jì)劃圖測(cè)算年度項(xiàng)目相關(guān)的報(bào)建費(fèi)用等預(yù)測(cè)，并交給成本管理中心進(jìn)行匯總)計(jì)劃管理中心取得營(yíng)銷(xiāo)管理中心和成本管理中心的預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)后，交給財(cái)務(wù)管理中心下屬資金預(yù)算部，由資金預(yù)算部進(jìn)行審閱和匯總后，結(jié)合和駿投資提供的土地款付款計(jì)劃、資金管理中心提供的年度融資/籌資預(yù)算金額及其他輔助職能部門(mén)提供的各項(xiàng)費(fèi)用預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)，編制公司層面(分項(xiàng)目)的現(xiàn)金流預(yù)算。如果上述的預(yù)算指標(biāo)符合公司總裁和其他管理層的預(yù)期，則上述部門(mén)的工作成果可以確認(rèn)；否則，需要重復(fù)上述步驟，直至管理層對(duì)預(yù)算數(shù)據(jù)審批同意。公司層面總體的現(xiàn)金流預(yù)測(cè)則需要交給戰(zhàn)略管理中心，作為編制年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃(報(bào)批稿)的依據(jù)。同時(shí)，計(jì)劃管理中心專(zhuān)員據(jù)此編制年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃(項(xiàng)目口徑)匯總表。該表包括：1)年度新開(kāi)工預(yù)備計(jì)劃；2)年度開(kāi)發(fā)項(xiàng)目主體封頂計(jì)劃；3)年度開(kāi)發(fā)項(xiàng)目交房計(jì)劃。該年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃(項(xiàng)目口徑)匯總表經(jīng)過(guò)計(jì)劃管理中心各部門(mén)負(fù)責(zé)人、中心負(fù)責(zé)人和分管副總審閱后，需要遞交給戰(zhàn)略管理中心，由戰(zhàn)略管理中心審閱后匯總?cè)肽甓冉?jīng)營(yíng)計(jì)劃(報(bào)批稿)，作為其組成附件。目前，公司對(duì)于每年更新項(xiàng)目控制節(jié)點(diǎn)后，財(cái)務(wù)管理中心是否需要編制以項(xiàng)目為預(yù)算對(duì)象的現(xiàn)金流預(yù)算或者計(jì)劃管理中心是否需要更新項(xiàng)目總控計(jì)劃，尚未通過(guò)制度和流程作出明確規(guī)定。實(shí)務(wù)中，財(cái)務(wù)管理中心在編制年度現(xiàn)金流預(yù)算時(shí)，對(duì)于項(xiàng)目也僅作為年度現(xiàn)金流預(yù)算表的組成部分予以列示，并未編制以項(xiàng)目為預(yù)算對(duì)象的現(xiàn)金流預(yù)算。而計(jì)劃管理中心則會(huì)根據(jù)需要更新的項(xiàng)目總控計(jì)劃和年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃(項(xiàng)目口徑)匯總表，并向財(cái)務(wù)管理中心提出配合要求。文檔匯總：編號(hào)責(zé)任部門(mén)/人文檔名稱(chēng)收/發(fā)/自用收自/發(fā)往格式ZL1F3戰(zhàn)略管理中心年度運(yùn)營(yíng)計(jì)劃框架發(fā)/自用董事長(zhǎng)/各中心總經(jīng)理以上管理人員電子X(jué)M2F1計(jì)劃管理中心年度更新的項(xiàng)目全程總體運(yùn)作計(jì)劃控制發(fā)成本管理中心營(yíng)銷(xiāo)管理中心財(cái)務(wù)管理中心其他職能部門(mén)電子X(jué)M2F2財(cái)務(wù)管理中心公司層面總體現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)發(fā)計(jì)劃管理中心總裁和管理層電子JH1F4計(jì)劃管理中心年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃(項(xiàng)目口徑)匯總發(fā)/自用戰(zhàn)略管理中心流程圖：XM3 項(xiàng)目動(dòng)態(tài)利潤(rùn)分析流程流程說(shuō)明：XM3 項(xiàng)目動(dòng)態(tài)利潤(rùn)分析流程開(kāi)盤(pán)后，公司的財(cái)務(wù)管理中心資金預(yù)算部負(fù)責(zé)每月編制以項(xiàng)目為單位的動(dòng)態(tài)目標(biāo)利潤(rùn)表及匯總跟蹤報(bào)告。財(cái)務(wù)管理中心從下述部門(mén)分別取得分析所需的如下資料：1)成本管理中心控制部：分項(xiàng)目提供各個(gè)項(xiàng)目的概算成本變動(dòng)表，明確列示每個(gè)月項(xiàng)目動(dòng)態(tài)成本的變動(dòng)金額(按照財(cái)務(wù)核算一級(jí)科目的口徑設(shè)置)。2)產(chǎn)品策劃中心：提供項(xiàng)目的可銷(xiāo)售資源和總價(jià)信息，并在每個(gè)月動(dòng)態(tài)將項(xiàng)目售價(jià)的變動(dòng)情況向資金預(yù)算部匯報(bào)。財(cái)務(wù)管理中心資金預(yù)算部根據(jù)上述資料，編制項(xiàng)目動(dòng)態(tài)目標(biāo)利潤(rùn)表。其中：項(xiàng)目的預(yù)計(jì)銷(xiāo)售收入根據(jù)產(chǎn)品策劃中心提供的售價(jià)按月更新；項(xiàng)目的預(yù)計(jì)成本則根據(jù)成本管理中心提供的概算成本變動(dòng)表動(dòng)態(tài)更新。根據(jù)上述收入和成本數(shù)據(jù)，資金預(yù)算部每月會(huì)測(cè)算項(xiàng)目動(dòng)態(tài)的利潤(rùn)金額和相應(yīng)的利潤(rùn)率水平，并對(duì)其中較大的變動(dòng)進(jìn)行分析。同時(shí)，單體的項(xiàng)目動(dòng)態(tài)目標(biāo)利潤(rùn)表上，財(cái)務(wù)管理中心還會(huì)對(duì)項(xiàng)目的現(xiàn)金流量進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和列示。一方面，財(cái)務(wù)管理中心從計(jì)劃管理中心項(xiàng)目總控計(jì)劃中取得項(xiàng)目的計(jì)劃現(xiàn)金流量；一方面，財(cái)務(wù)管理中心從會(huì)計(jì)信息部取得財(cái)務(wù)上核算的項(xiàng)目實(shí)際現(xiàn)金流量，將兩方面的信息匯總后，公司編制項(xiàng)目現(xiàn)金流量計(jì)劃和實(shí)際的對(duì)比圖。在單個(gè)項(xiàng)目動(dòng)態(tài)目標(biāo)利潤(rùn)表的基礎(chǔ)上，資金預(yù)算部會(huì)進(jìn)一步匯總所有的項(xiàng)目利潤(rùn)信息(不包括現(xiàn)金流量信息)，編制“項(xiàng)目目標(biāo)利潤(rùn)動(dòng)態(tài)控制跟蹤報(bào)告”。該報(bào)告經(jīng)過(guò)本中心負(fù)責(zé)人、分管副總審閱后，交給總裁審閱。文檔匯總：編號(hào)責(zé)任部門(mén)/人文檔名稱(chēng)收/發(fā)/自用收自/發(fā)往格式XM3F1成本管理中心項(xiàng)目概算成本變動(dòng)表發(fā)財(cái)務(wù)管理中心電子X(jué)M3F2財(cái)務(wù)管理中心項(xiàng)目動(dòng)態(tài)目標(biāo)利潤(rùn)表發(fā)總裁項(xiàng)目指揮長(zhǎng)電子X(jué)M3F3財(cái)務(wù)管理中心項(xiàng)目目標(biāo)利潤(rùn)動(dòng)態(tài)控制跟蹤報(bào)告發(fā)總裁項(xiàng)目指揮長(zhǎng)電子XS銷(xiāo)售預(yù)算管理流程流程圖：XS1 項(xiàng)目銷(xiāo)售收入和現(xiàn)金流預(yù)算流程流程說(shuō)明：營(yíng)銷(xiāo)管理中心是銷(xiāo)售和回款預(yù)算編制、審核、修改、動(dòng)態(tài)監(jiān)控的主管部門(mén)：本公司所有房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，包括各個(gè)分/子公司的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的銷(xiāo)售和回款預(yù)算的編制和審核，都是由營(yíng)銷(xiāo)管理中心負(fù)責(zé)完成。所有的分/子公司項(xiàng)目都采用了明源系統(tǒng)進(jìn)行合同和收款的系統(tǒng)記錄，故公司內(nèi)所有開(kāi)盤(pán)項(xiàng)目的動(dòng)態(tài)銷(xiāo)售和收款信息由現(xiàn)場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)人員錄入和更新后，能在營(yíng)銷(xiāo)管理中心取得明細(xì)和匯總數(shù)據(jù)。XS1 項(xiàng)目銷(xiāo)售和現(xiàn)金流預(yù)算編制流程：公司取得新項(xiàng)目后，計(jì)劃管理中心會(huì)牽頭，組織產(chǎn)品策劃中心、營(yíng)銷(xiāo)管理中心、成本管理中心、資金管理中心和財(cái)務(wù)管理中心等部門(mén)，互相溝通新項(xiàng)目的總體運(yùn)作策略、開(kāi)發(fā)節(jié)奏、推售資源初步的計(jì)劃。產(chǎn)品策劃中心就項(xiàng)目銷(xiāo)售資源的推盤(pán)、總價(jià)等信息給出建議；計(jì)劃管理中心在綜合各方面的意見(jiàn)后，編制項(xiàng)目全程計(jì)劃總體控制圖(請(qǐng)參見(jiàn)XM1)，并指示各個(gè)部門(mén)分別編制項(xiàng)目的現(xiàn)金流預(yù)算，作為確認(rèn)項(xiàng)目全程計(jì)劃總體控制圖合理性并且進(jìn)一步編制項(xiàng)目總控計(jì)劃的基礎(chǔ)。營(yíng)銷(xiāo)管理中心在編制項(xiàng)目收入和回款預(yù)算時(shí)，需要從計(jì)劃管理中心取得下述數(shù)據(jù)：1)項(xiàng)目全程計(jì)劃總體控制圖。2)推盤(pán)節(jié)點(diǎn)描述文件，即項(xiàng)目推售資源表。該表格列明了項(xiàng)目推售的時(shí)間節(jié)點(diǎn)、資源推售數(shù)量、總價(jià)等關(guān)鍵信息。根據(jù)上述文件，營(yíng)銷(xiāo)管理中心負(fù)責(zé)計(jì)劃板塊的負(fù)責(zé)人會(huì)編制所有項(xiàng)目的銷(xiāo)售預(yù)算，同時(shí)根據(jù)經(jīng)驗(yàn)值作出項(xiàng)目各期回款(一次性付款及按揭付款的首付款部分)的預(yù)算。該銷(xiāo)售和回款預(yù)測(cè)表將會(huì)由計(jì)劃板塊負(fù)責(zé)人、營(yíng)銷(xiāo)管理中心負(fù)責(zé)人和分管副總審核后，交給計(jì)劃管理中心審核，確保與總控圖及推售計(jì)劃一致；并由計(jì)劃管理中心轉(zhuǎn)交給財(cái)務(wù)管理中心，由財(cái)務(wù)管理中心進(jìn)一步編制項(xiàng)目總體的現(xiàn)金流預(yù)算表。文檔匯總：編號(hào)責(zé)任部門(mén)/人文檔名稱(chēng)收/發(fā)/自用收自/發(fā)往格式XS1F1計(jì)劃管理中心項(xiàng)目全程總體計(jì)劃控制圖發(fā)/自用成本管理中心營(yíng)銷(xiāo)管理中心其他職能部門(mén)電子X(jué)S1F2計(jì)劃管理中心推盤(pán)資源表發(fā)/自用成本管理中心營(yíng)銷(xiāo)管理中心電子X(jué)S1F3營(yíng)銷(xiāo)管理中心項(xiàng)目銷(xiāo)售和回款預(yù)測(cè)表發(fā)/自用計(jì)劃管理中心電子流程圖：XS2 年度/季度/月度銷(xiāo)售收入和現(xiàn)金流預(yù)算流程注1：財(cái)務(wù)管理中心會(huì)定期編制銷(xiāo)售預(yù)算回款和實(shí)際收款的分析報(bào)告，具體參見(jiàn)“YC現(xiàn)金流量預(yù)算管理流程”。流程說(shuō)明：XS2 年度/季度/月度銷(xiāo)售收入和現(xiàn)金流預(yù)算流程XS21 年度/季度和月度銷(xiāo)售和現(xiàn)金流預(yù)算編制流程：每年，計(jì)劃管理中心需要根據(jù)市場(chǎng)和公司運(yùn)營(yíng)的情況，在與產(chǎn)品策劃中心、成本管理中心、資金管理中心等部門(mén)充分溝通的基礎(chǔ)上，更新各個(gè)項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)和銷(xiāo)售資源計(jì)劃安排，出具年度更新的項(xiàng)目總控計(jì)劃節(jié)點(diǎn)以及銷(xiāo)售資源推出統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。(請(qǐng)參見(jiàn)XM2)其中，銷(xiāo)售資源推出統(tǒng)計(jì)表列明了下一年度公司所有可售項(xiàng)目的推盤(pán)時(shí)間安排和總價(jià)信息，是營(yíng)銷(xiāo)管理中心編制年度公司層面銷(xiāo)售和回款預(yù)算表的直接依據(jù)，也是以后編制季度/月度銷(xiāo)售和回款計(jì)劃的基礎(chǔ)。根據(jù)上述計(jì)劃管理中心提供的銷(xiāo)售資源推出統(tǒng)計(jì)表，營(yíng)銷(xiāo)管理中心分管計(jì)劃板塊的負(fù)責(zé)人會(huì)編制公司層下一年度所有項(xiàng)目的銷(xiāo)售預(yù)算，同時(shí)根據(jù)經(jīng)驗(yàn)值作出回款的預(yù)算(分項(xiàng)目/分月)。該銷(xiāo)售和回款預(yù)測(cè)表由本中心負(fù)責(zé)人和分管副總審核后，交給公司總裁審閱。如果公司總裁和管理層認(rèn)可，則該銷(xiāo)售和回款預(yù)算可行，可交給計(jì)劃管理中心；同時(shí)，由計(jì)劃管理中心分別轉(zhuǎn)交給財(cái)務(wù)管理中心和戰(zhàn)略管理中心，作為：1)財(cái)務(wù)管理中心進(jìn)一步編制下一年度公司總體的現(xiàn)金流預(yù)算表的依據(jù)；2)戰(zhàn)略管理中心編制年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃報(bào)批稿的組成附件。如果總裁和管理層不認(rèn)可，則重復(fù)上述過(guò)程，由產(chǎn)品策劃中心和計(jì)劃管理中心重新進(jìn)行資源的安排，修正推盤(pán)策略和售價(jià)，然后營(yíng)銷(xiāo)管理中心編制銷(xiāo)售與回款預(yù)算并報(bào)批，直到管理層審批同意。每個(gè)季度，營(yíng)銷(xiāo)管理中心分管