【正文】 量的能力。該指標(biāo)通常越高越好。 C、現(xiàn)金股利支付率 現(xiàn)金股利支付率=本年度發(fā)放的現(xiàn)金股利之和 /凈利潤(rùn) 現(xiàn)金股利支付率指標(biāo)反映公司的股利政策，每一元錢(qián)的凈利潤(rùn)中有多少以現(xiàn)金股利方式發(fā)放給股東。 該指標(biāo)應(yīng)根據(jù)具體情況確定。 D、主 營(yíng)業(yè)務(wù)現(xiàn) 金比率 主營(yíng)業(yè)務(wù)現(xiàn)金比率=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量 /主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 主營(yíng)業(yè)務(wù)現(xiàn)金比率指標(biāo)是“主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率”的修正，反映了完成的銷(xiāo)售中獲得現(xiàn)金的能力。該指標(biāo) 通常越高越好。 E、現(xiàn)金自 給率 現(xiàn)金自給率=近三年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量之和/ 近三年固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、購(gòu)買(mǎi)存貨所支付的現(xiàn) 金、 現(xiàn)金股利之和。 現(xiàn)金自 給率指標(biāo)反映了企業(yè)通過(guò)自己的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)流入的現(xiàn)金。指標(biāo)越高， 說(shuō)明企業(yè)現(xiàn) 金自給能力越強(qiáng)，企 業(yè)的資金實(shí)力就越強(qiáng)。該指標(biāo)通常越高越好。 F、經(jīng)營(yíng)現(xiàn) 金資本性支出比率 經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金資本性支出比率=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn) 金凈流量/ 固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)增加額 經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金資本性支出比率指標(biāo)反映公司長(zhǎng)期資產(chǎn)的增加與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量的比率。指標(biāo)值大于1， 說(shuō)明增加的長(zhǎng)期資產(chǎn) 可以由企業(yè)自身的資金解決。該指 標(biāo)通常越大越好。28 / 37 G、經(jīng)營(yíng)現(xiàn) 金折舊費(fèi)用比率 經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金折舊費(fèi)用比率=折舊費(fèi)用/經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量 經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金折舊費(fèi)用比率指標(biāo)反映公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量的穩(wěn)定性。指標(biāo)值越大，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量越穩(wěn)定。該指標(biāo)通常越大越好。其他分析包括：銀行對(duì)帳單分析。調(diào)查客戶(hù)在各主要開(kāi)戶(hù)銀行的對(duì)帳單（至少三個(gè)月），分析客戶(hù)實(shí)際經(jīng)營(yíng)、投融資的收支情況， 對(duì)大額資金的來(lái)源和運(yùn)用要深入調(diào)查；同時(shí)，要結(jié)合各主要銀行的貸款情況分析客戶(hù)資金結(jié)算量的分配情況。對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)構(gòu)成重大影響的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化；訂立可能對(duì)公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán) 益和經(jīng)營(yíng)成果的一 項(xiàng)或多項(xiàng)產(chǎn)生顯著影響的重要合同；經(jīng)營(yíng)政策或經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目發(fā)生重大變化，發(fā)生重大 債務(wù)、 發(fā)生重大經(jīng)營(yíng)性或非 經(jīng)營(yíng)性虧損， 資產(chǎn)遭受重大損失、自然或人為原因造成的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中斷和嚴(yán)重?fù)p失，影響公司財(cái)務(wù)的利率、匯率 變動(dòng)；現(xiàn)有或有負(fù)債 及對(duì)外已抵押、 質(zhì)押資產(chǎn) 情況，并分析其 轉(zhuǎn)化為實(shí)際自身債務(wù)的可能性，及對(duì)我行 債務(wù)的影響程度。說(shuō)明：以上打☆指標(biāo)為必須分析的指標(biāo)，其余指 標(biāo)根據(jù)企業(yè)實(shí)際狀況加以使用。 在計(jì)算各種周轉(zhuǎn)比率時(shí)，客 戶(hù)經(jīng)理應(yīng)該將當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)表計(jì)算的比率換算成年比率。三、受信人信用等級(jí)評(píng)定分析：信用等級(jí)評(píng)定按照總行浦銀信管〖2022〗 第 41 號(hào)《上海浦東發(fā)展銀行企事業(yè)單位信用等級(jí)評(píng)定辦法》嚴(yán)格執(zhí)行。注：對(duì)評(píng)為 A 級(jí)以上的客戶(hù)，應(yīng)對(duì)評(píng)價(jià)的指標(biāo)加以說(shuō)明29 / 37四、受信人的授信需求（一）、授信需求分析A、授信需求內(nèi)容：貸款不得用于下列用途：股本權(quán)益性投資；投機(jī)性經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，如期貨、股票、房地產(chǎn)、外匯、有價(jià)證券等；轉(zhuǎn)手放貸牟取非法利潤(rùn)；償還貸款利息、上繳利稅或管理費(fèi)用等非營(yíng)業(yè)性支出； 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或投資國(guó)家明文禁止的產(chǎn)品、 項(xiàng)目的； 建設(shè)項(xiàng)目按規(guī)定應(yīng)報(bào)批而未報(bào)批的；違反國(guó)家環(huán)保法規(guī)的；違反國(guó)家外匯管理規(guī)定的；有其他違法違規(guī)行為的。 對(duì)幾類(lèi)特殊貸款的限制對(duì)關(guān)系人貸款：禁止對(duì)關(guān)系人發(fā)放信用貸款， 對(duì)關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不能優(yōu)于對(duì)非關(guān)系人的條件。多頭貸款：借款人原則上只能在我行所轄一個(gè)分支機(jī)構(gòu)取得借款。對(duì)已和我行的一個(gè)分支機(jī)構(gòu)建立信貸關(guān)系的企業(yè)，在其借款本息未結(jié)清之前，其他分支機(jī)構(gòu)不得對(duì)其發(fā)放貸款（行內(nèi)聯(lián)合貸款除外）。封閉貸款：發(fā)放封閉貸款的目的是著眼于化解不良貸款的風(fēng)險(xiǎn)，一般情況下，我行不受理封閉貸款業(yè)務(wù) 。借新還舊貸款：原則上應(yīng)嚴(yán)格控制。如果一定要做，必 須由保證人、抵押30 / 37人或出質(zhì)人（第三者）提供新貸是用于歸還舊貸的書(shū)面說(shuō)明，并重新辦理有關(guān)的貸款手續(xù)。用于營(yíng)運(yùn)周轉(zhuǎn)的資金需求時(shí)，應(yīng)分析近三年客戶(hù)的營(yíng)運(yùn)能力與規(guī)模是否與營(yíng)運(yùn)周轉(zhuǎn)性的資金規(guī)模相適應(yīng)，資金的投入產(chǎn)出效益比的狀況， 資金使用的效率狀況和未來(lái)發(fā)展方向。近三年客戶(hù)所作營(yíng)運(yùn)和效益計(jì)劃與實(shí)際結(jié)果的比較分析。本期發(fā)展計(jì)劃的可行性和所采取的競(jìng)爭(zhēng)、 發(fā)展策略的可行性。客戶(hù)歷年增補(bǔ)自有資金（資本）的執(zhí)行情況。涉及進(jìn)出口貿(mào)易的，應(yīng)對(duì)換匯成本與出口退稅執(zhí)行情況、國(guó)家外 匯政策的執(zhí)行情況進(jìn)行調(diào)查。營(yíng)運(yùn)效益測(cè)算。進(jìn)口開(kāi)證、打包放款、出口押匯，應(yīng)分析是否存在周期性、規(guī)律性特點(diǎn)。是否直接與生產(chǎn)、銷(xiāo)售相關(guān)。用于購(gòu)進(jìn)商品、原材料的，所 購(gòu)物資的適銷(xiāo)、適用情況，及其他配套商品或原材料的庫(kù)存情況。是否已取得外經(jīng)貿(mào)、海關(guān)等部門(mén)的批準(zhǔn)。對(duì)打包貸款和出口押匯業(yè)務(wù)，要了解開(kāi) 證行資信、信用證條款、貿(mào)易背景、貿(mào)易權(quán)證真實(shí)性及客戶(hù)的履約記錄。對(duì)進(jìn)口開(kāi)證應(yīng)調(diào)查國(guó)外出口商資信、 貨物價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)和我行對(duì)貨權(quán)的控制情況等。票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)31 / 37銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審查的重點(diǎn)是票據(jù)本身的完備性、真實(shí)性及貿(mào)易背景的真實(shí)性，不要求對(duì)貼現(xiàn) 申請(qǐng)人的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行詳細(xì)審查。商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的調(diào)查類(lèi)似流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)，同時(shí)還要對(duì)票據(jù)本身的完備性、真實(shí)性及貿(mào) 易背景的真實(shí)性進(jìn)行審查?？蛻?hù)經(jīng)理受理貼現(xiàn)申請(qǐng)后， 應(yīng)考查：（1）、承兌行（承兌人）的承兌資格；（2）、向承兌行（承兌人）查詢(xún)承兌匯票是否真實(shí)有效、承兌匯票是否辦理掛失止付手續(xù)，并取得承兌行的 書(shū)面確認(rèn)。必要 時(shí)要求承 兌行（承兌人）將承兌匯票第一聯(lián)按 100%比例傳真我行或到承兌行（承兌人）所在地現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)。（3）、貼現(xiàn)申請(qǐng)人與出票人或其直接前手之間的商品交易的真實(shí)性、合法性； （4）、貼現(xiàn)申請(qǐng)人的資信狀況； （5）、貼現(xiàn)款的用途是否合理；銀行承兌匯票業(yè)務(wù)審查類(lèi)似流動(dòng)資金貸款審查，同時(shí)還要對(duì)下列內(nèi)容進(jìn)行審查：申請(qǐng)人提供的各種資料是否真實(shí)、有效；商品交易合同的真實(shí)性、申請(qǐng)人與收款人的商務(wù)關(guān)系；申請(qǐng)人的資金實(shí)力、支付能力；測(cè)定風(fēng)險(xiǎn)度，核定授信額度余額，落實(shí)保證金和擔(dān)保意向； 擔(dān)保人的擔(dān)保資格、擔(dān)保能力。B、需求合法性：C、交易合理性：D、交易 結(jié)構(gòu)：32 / 37（二）、資金周轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)流程描述：資金轉(zhuǎn)換周期：貸款相關(guān)環(huán)節(jié)：（三）、項(xiàng)目建設(shè)及固定資產(chǎn)購(gòu)置項(xiàng)目概況：項(xiàng)目現(xiàn)金流量分析：貸款償還期：敏感性分析：（四）、第一還款來(lái)源分析分析：（是否已作出還款計(jì)劃安排；強(qiáng)調(diào)說(shuō)明該客戶(hù)短期內(nèi)的授信需求是由何種原因造成的，還款來(lái)源渠道的落實(shí)與評(píng)價(jià)（1）、稅后利潤(rùn)的規(guī)模及測(cè)算的合理性；（2）、折舊與攤銷(xiāo)的政策和計(jì)算依據(jù)；（3）、是否享受政策優(yōu)惠）五、授信限額測(cè)算（一）、授信測(cè)算授信限額測(cè)算按照總行浦銀信管〖1999〗 第 9 號(hào)《上海浦 東發(fā)展銀行統(tǒng)一授信管理暫行辦法》、浦銀信管〖 1999〗第 8 號(hào)《企事業(yè)法人客 戶(hù)最高綜合授信限額定量測(cè)算暫行辦法》嚴(yán)格執(zhí)行。注：對(duì)測(cè)算過(guò)程要加以說(shuō)明（二）、授信種類(lèi)分析（逐項(xiàng)針對(duì)客戶(hù)授信需求分析，重點(diǎn)闡述我行擬對(duì)該客戶(hù)的授信金額和品種，以及每一項(xiàng)品種的利率或費(fèi)率、期限、擬采用的擔(dān)保方式。簡(jiǎn)要闡述授信業(yè)務(wù)的信貸結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)方案，包括信貸業(yè)務(wù)的金額、 幣種、業(yè)務(wù) 種類(lèi)、期限組合結(jié)構(gòu)（信貸業(yè)務(wù)期限組合結(jié)構(gòu)）、擔(dān)保方式、信貸條件、信 貸價(jià)格、財(cái)務(wù)承諾等信貸要素。如果33 / 37屬于貸款信貸業(yè)務(wù)，還需要注明貸款方式(人民幣/現(xiàn)匯或外匯轉(zhuǎn)貸，是否為銀團(tuán)貸款)。應(yīng)說(shuō)明申報(bào)信貸業(yè)務(wù)的利率或費(fèi)率浮動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)是否符合有關(guān)規(guī)定，如何考慮我行籌資成本、收益、及項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。說(shuō)明：申報(bào)信貸業(yè)務(wù)的信貸結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)方案是我行信貸決策的重要依據(jù)，申報(bào)部門(mén)應(yīng)在全面考慮我行籌資成本、收益及風(fēng)險(xiǎn)對(duì)等的條件下，與客戶(hù)進(jìn)行談判確定后，明確上報(bào)。經(jīng)分行貸審會(huì)討論決定后，除分行有 權(quán)審批人外，其他人未 經(jīng)授權(quán)無(wú)權(quán)修改已明確的信貸結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)方案水平）六、受信人競(jìng)爭(zhēng)能力分析（一）、受信人經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略分析通過(guò)分析授信人的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略是否與企業(yè)的管理水平相吻合，是否在其債務(wù)承受范圍之內(nèi)，是否有跨行業(yè)投資行為，跨行 業(yè)行為的準(zhǔn)入政策和條件與企業(yè)的發(fā)展能力是否匹配等，以研究受信人的發(fā)展前景。（二）、受信人核心競(jìng)爭(zhēng)力分析分析企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)能力體現(xiàn)在哪幾個(gè)方面，那些方面具有明顯的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)七、授信擔(dān)保分析（一）、保證分析保證人全稱(chēng) 隸屬部門(mén)保證人地址 執(zhí)照注冊(cè)號(hào)執(zhí)照有效期 最后一次年檢時(shí)間法人代表 年齡 性別 學(xué)歷重要財(cái)務(wù)指標(biāo) N N1 重要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) N N1資產(chǎn)負(fù)債率 總資產(chǎn)流動(dòng)比率 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入速動(dòng)比率 凈利潤(rùn)34 / 37總資產(chǎn)利潤(rùn)率 經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 短期借款余額存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) 長(zhǎng)期借款余額保證人的資信等級(jí) 應(yīng)付銀行承兌余額銀行信貸登記系統(tǒng)查詢(xún)結(jié)果 查詢(xún)?nèi)掌阢y行借款余額 對(duì)外擔(dān)保余額銀行承兌匯票及信用證余額 其中為我行貸款擔(dān)保余額保證合法性分析：（保證人是否具備保證資格及保證的法律責(zé)任程度）保證能力分析：風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)性分析：（保證人履約的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)，保證人保證意愿）保證人負(fù)債分析：（保證人的或有負(fù)債規(guī)模、責(zé)任程度及其期限分布）保證人償付債務(wù)的信用記錄：（分析保證可執(zhí)行性分析）保證人與信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)人之間的關(guān)系：已對(duì)外抵押財(cái)產(chǎn)分析：（二）、抵（質(zhì)）押抵（質(zhì)）押物介紹：（核實(shí)數(shù)量、質(zhì)量、位置、處置環(huán)境）抵（質(zhì)）押合法性分析：（是否要與其它債權(quán)人分享抵（質(zhì)）押，此前在同一抵（質(zhì)）押物上是否已設(shè)定其他抵(質(zhì))押權(quán)，實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性，銀行對(duì)抵（質(zhì)）押物的控制）抵（質(zhì)）押物估價(jià)分析：（核實(shí)其評(píng)估所采用的方法和估價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的合理性。如果為抵（質(zhì)）押貸款應(yīng)簡(jiǎn)單分析抵（質(zhì)）押物價(jià)值、抵（質(zhì)）押物是否合法，并根據(jù)抵（質(zhì)）押物流動(dòng)性、市場(chǎng)條件、抵（質(zhì)）押物類(lèi)型、貸款期限、通貨膨脹等因素確定抵（質(zhì)）押率，說(shuō)明抵（質(zhì)）押物是否可以進(jìn)行公證、是否需在有權(quán)部門(mén)進(jìn)行有效登記；特別應(yīng)該重視的是抵（質(zhì)）押物價(jià)值，是否能夠足額保證我行貸款本息，是否能夠保證其價(jià)值在抵（質(zhì)）押期內(nèi)保持不低于其擔(dān)保的貸款本息；核實(shí)抵質(zhì)押物的保存現(xiàn)狀、保存條件、保存難易程度、保存 費(fèi)等；核實(shí)財(cái)產(chǎn) 保險(xiǎn)情況，是否已辦理保險(xiǎn)，35 / 37保險(xiǎn)權(quán)益是否已轉(zhuǎn)讓我行或是否已出具把保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓給我行的承諾函，以及保險(xiǎn)部門(mén)的意見(jiàn)如何）抵（質(zhì)）押物風(fēng)險(xiǎn)分析：（在出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)之后，抵（質(zhì)）押物實(shí)現(xiàn)的可能性、便利性）第三者抵押分析：（對(duì)以共有財(cái)產(chǎn)、第三者財(cái)產(chǎn)進(jìn)行抵質(zhì)押的，必須當(dāng)面核實(shí)，確保抵質(zhì)押人的意愿真實(shí)有效）八、綜合效益分析（一）、貸款收益分析（客戶(hù)目前的貸款需求。根據(jù)目前貸款人的資金需求中對(duì)銀行貸款的需求量，結(jié)合我行對(duì)該客戶(hù)的授信測(cè)算，決定我行貸款數(shù)量，并據(jù)此測(cè)算假如我行在授信范圍內(nèi)全部發(fā)放將產(chǎn)生的貸款利息收入；在扣除我行貸款的資金成本（主要是存款成本和拆借成本）與各項(xiàng)稅收（主要是營(yíng)業(yè)稅及附加）后，得出我行貸款的收益。分析客戶(hù)貸款派生存款在我行產(chǎn)生的沉淀量，并按照活期存款利率與一年期貸款利率產(chǎn)生的利差測(cè)算派生存款產(chǎn)生的收益）（二）、存款收益分析（綜合分析客戶(hù)近年來(lái)特別是近期在各家銀行的存款余額、客戶(hù)將要產(chǎn)生的現(xiàn)金流入量、客戶(hù)與我行合作的程度，結(jié)合客戶(hù)對(duì)我行的存款承諾，判斷客 戶(hù)將在我行發(fā)生的存款量。并按照客戶(hù)不同存款種類(lèi)的利率與一年期貸款利率產(chǎn)生的利差，以及存款金額測(cè)算我行收益）（三）、中間業(yè)務(wù)收益（根據(jù)客戶(hù)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，判斷客戶(hù)對(duì)銀行中間業(yè)務(wù)品種及數(shù)量的需求。分析其他銀行將為該客戶(hù)提供的中間業(yè)務(wù)品種與數(shù)量，結(jié)合該客戶(hù)將會(huì)與我行達(dá)到的合作程度以及我行開(kāi)辦該項(xiàng)業(yè)務(wù)的限額，分析將在我行發(fā)生中間業(yè)務(wù)的品種與數(shù)量，并根據(jù)我行中間業(yè)務(wù)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算我行的中間業(yè)務(wù)收益）36 / 37（四）、其他綜合收益（主要是分析與該客戶(hù)發(fā)生業(yè)務(wù)往來(lái)，對(duì)我行介入其關(guān)聯(lián)企業(yè)、關(guān)系企業(yè)，甚至其所在行業(yè)的益處，并說(shuō)明將要通過(guò)該客戶(hù)進(jìn)入的企業(yè)、行業(yè)大致會(huì)為我行帶來(lái)什么樣的效益?；蛘吲c該客戶(hù)發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系，將 為我行帶來(lái)什么樣的社會(huì)效益，是否有利于我行其他各項(xiàng)業(yè)務(wù)的開(kāi)展，是否有利于我行擴(kuò)大市場(chǎng)份額、優(yōu)化市場(chǎng)結(jié)構(gòu)）九、風(fēng)險(xiǎn)分析與防范（一）風(fēng)險(xiǎn)分析定量分析以前年度授信總額 授信使用余額授信業(yè)務(wù)種類(lèi) 金額 期限 保證方式 風(fēng)險(xiǎn)度 風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)分析：定性分析市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)： 生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)： 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)： 法律風(fēng)險(xiǎn)： 政策風(fēng)險(xiǎn)： 管理風(fēng)險(xiǎn)： 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：匯率風(fēng)險(xiǎn)：政策風(fēng)險(xiǎn)：37 / 37國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)：經(jīng)濟(jì)周期風(fēng)險(xiǎn)：國(guó)際金融風(fēng)險(xiǎn)：（二）風(fēng)險(xiǎn)防范與風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施（在上述風(fēng)險(xiǎn)分析的基礎(chǔ)上，針對(duì)貸款投入后的主要風(fēng)險(xiǎn)因素，說(shuō)明我行擬采取降低或規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的措施。提出我行擬采用的風(fēng)險(xiǎn)防范與風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的具體方案，并說(shuō)明執(zhí)行該方案的難度與要點(diǎn)。主動(dòng)調(diào)整分業(yè)務(wù)授信結(jié)構(gòu)，對(duì)有可能出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的信貸業(yè)務(wù)減少業(yè)務(wù)量，對(duì)有可能出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的客戶(hù)降低合作程度和減少授信限額。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)明顯的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所采取的避重就輕的處理方式。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較大、難以控制風(fēng)險(xiǎn)的客戶(hù)，必 須采取規(guī)避和拒絕的原則。 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避常見(jiàn)的方法有：已授信業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)短期化，降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)；正確判斷匯率走勢(shì)，避免匯率風(fēng)險(xiǎn)；保持密切關(guān)注，及時(shí)發(fā)現(xiàn)客戶(hù)經(jīng)營(yíng)危機(jī)和財(cái)務(wù)危機(jī)；通過(guò)擔(dān)保（保證、抵押、質(zhì)押）、保險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的辦法降低風(fēng)險(xiǎn)；通過(guò)公證、法律 顧問(wèn)認(rèn)可等辦法規(guī)避可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)；監(jiān)控使用信貸資金用途，控制資金使用方向，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。 ）十