【正文】 、固體廢棄物建筑垃圾及時(shí)外運(yùn)，運(yùn)至建筑垃圾填埋場(chǎng)統(tǒng)一處理；生活垃圾收集到指定垃圾箱內(nèi)，由本廠環(huán)衛(wèi)部門(mén)統(tǒng)一處理。減少二次污染噪聲來(lái)往車輛禁止鳴笛；對(duì)引射鼓風(fēng)機(jī)及供水等設(shè)備，選用低噪聲設(shè)備，作封閉隔音處理等，使區(qū)域噪聲達(dá)標(biāo)。第八章 消防與安全衛(wèi)生根據(jù)《中華人民共和國(guó)防火條例》、《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》等法律法規(guī)，采取積極的措施防患于未然。具體方案如下：消防給水水源由室外給水管網(wǎng)二路DN300給水管接來(lái)，消火栓消防泵、自動(dòng)噴淋消防泵直接從給水管網(wǎng)抽水，以供室內(nèi)消火栓系統(tǒng)和室內(nèi)自動(dòng)噴淋系統(tǒng)消防用水量；本工程建筑屬一級(jí)防火建筑，建筑耐火等級(jí)為二級(jí)，設(shè)計(jì)時(shí)考慮兩個(gè)安全出口；總體消防車道呈環(huán)通布置，設(shè)消防車?？繐渚葓?chǎng)地。室外四周按規(guī)定設(shè)置地上式室外消火栓，在特別重要的室內(nèi)分設(shè)一定數(shù)量的手提式滅火器；設(shè)置由集中火災(zāi)報(bào)警控制器、區(qū)域報(bào)警顯示器、火災(zāi)探測(cè)器、手動(dòng)報(bào)警按鈕等組成的火災(zāi)探測(cè)報(bào)警系統(tǒng)。本工程內(nèi)的建筑材料按其耐火等級(jí)采用相應(yīng)防火建筑材料；切實(shí)做好宣傳、教育、組織、等工作，杜絕火災(zāi)發(fā)生；安全出口、疏散通道和樓梯設(shè)置符合國(guó)家規(guī)定發(fā)光型消防安全疏散標(biāo)志。勞動(dòng)安全該項(xiàng)目專業(yè)性較強(qiáng)，工人上崗前，要先進(jìn)行安全生產(chǎn)知識(shí)教育，有關(guān)生產(chǎn)人員必須經(jīng)過(guò)專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)，經(jīng)考試合格后方能上崗。上崗人員在開(kāi)機(jī)前必須檢查機(jī)器設(shè)備，防止機(jī)械帶病運(yùn)轉(zhuǎn)，并穿戴好勞動(dòng)保護(hù)用品，嚴(yán)格按操作規(guī)程操作設(shè)備，以防意外情況發(fā)生。各種壓力設(shè)備如空壓機(jī)、鍋爐等要經(jīng)常檢查，以防超壓運(yùn)轉(zhuǎn)，尤其與空壓有關(guān)的零配件，要保持良好狀態(tài)。配電柜要保持清潔不得超負(fù)荷運(yùn)行，對(duì)關(guān)鍵設(shè)備要制訂嚴(yán)格的操作管理規(guī)程。建筑物內(nèi)一般場(chǎng)所的插座配電采用三相五線制，并加裝漏電保護(hù)，對(duì)餐廳廚房、洗衣房及水泵房等比較潮濕地方的用電設(shè)備采用三相五線制，并加裝漏電保護(hù)裝置，但消防泵不用漏電保護(hù)。本工程電氣線路和用電設(shè)備按規(guī)范要求分別裝設(shè)過(guò)負(fù)荷保護(hù)和短路保護(hù)。變電所電氣設(shè)備之間及設(shè)備與墻、門(mén)等的距離均滿足規(guī)定要求。變壓器、高低壓配電屏、電容器柜、發(fā)電機(jī)控制屏、操作電源柜等設(shè)備前后均鋪設(shè)橡皮絕緣墊，絕緣墊耐壓等級(jí)不低于10KV。防雷措施按《建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范》（GB5005794），本工程為二類民用防雷建筑物。本建筑物設(shè)防直擊雷、感應(yīng)雷和防雷電被浸入的措施。衛(wèi)生防護(hù)對(duì)生活用水加裝了紫外線消毒設(shè)施。蓄水池內(nèi)襯瓷磚，全封閉。水池上部無(wú)排水管道通過(guò)。生活污水、糞便污水、餐廳等含油污水及雨水采用分流系統(tǒng)。生活污水經(jīng)中水處理后進(jìn)行排放。本工程的商店、餐廳等場(chǎng)所均設(shè)有空調(diào)，對(duì)無(wú)空調(diào)又經(jīng)常有人停留的其他場(chǎng)所和房間設(shè)有采暖裝置。執(zhí)行清潔生產(chǎn)要求，殯殮車間場(chǎng)地要保持清潔，機(jī)臺(tái)周圍要經(jīng)常清掃，用過(guò)的包裝材料要及時(shí)清理，垃圾要定點(diǎn)堆放，定時(shí)處理。作業(yè)過(guò)程中產(chǎn)生廢料及污水處理后的污泥，要及時(shí)處理，防止造成二次污染。工作人員特別是一線工作人員要佩戴勞動(dòng)保護(hù)用品，嚴(yán)格進(jìn)行清潔生產(chǎn)。第九章 組織機(jī)構(gòu)與運(yùn)作方式為確保項(xiàng)目建設(shè)的順利進(jìn)行，成立項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，由武川縣民政局組織，下設(shè)辦公室。武川縣殯儀館作為建設(shè)單位，具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目的組織與實(shí)施。武川縣殯儀館下設(shè)業(yè)務(wù)部、財(cái)務(wù)部、客服部、后勤部；各部按職能分設(shè)生產(chǎn)調(diào)度室、營(yíng)業(yè)廳、安全保衛(wèi)室、運(yùn)尸車隊(duì)、接尸班組、火化車間、骨灰寄存、公墓管理組等部門(mén)。殯儀館組織結(jié)構(gòu)圖91經(jīng)理副經(jīng)理副經(jīng)理客服部財(cái)務(wù)室業(yè)務(wù)部后勤部營(yíng)業(yè)廳公墓管理組生產(chǎn)調(diào)度室安保室火化車間接運(yùn)尸車隊(duì)骨灰寄存處實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制和逐級(jí)管理、逐級(jí)考核的直線分層次管理體系。依靠有效的激勵(lì)機(jī)制和制約機(jī)制，堅(jiān)持自主管理，以人為本、以質(zhì)量為中心、以責(zé)任為紐帶，鼓勵(lì)不斷創(chuàng)新，走傳統(tǒng)與現(xiàn)代相結(jié)合的管理之路。該項(xiàng)目勞動(dòng)定員50人，其中管理人員3人，固定職工47人。全年運(yùn)營(yíng)365天，每天24小時(shí)值班。第十章 投資估算本估算依據(jù)本項(xiàng)目提出的各項(xiàng)技術(shù)參數(shù)、數(shù)據(jù)，根據(jù)武川縣類似工程近期造價(jià)水平估算。并參照：《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）當(dāng)?shù)仡愃乒こ探ㄔO(shè)指標(biāo)預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用4%估算。項(xiàng)目建設(shè)期預(yù)計(jì)為1年。％計(jì)；％計(jì)；%計(jì)；%計(jì)；開(kāi)辦費(fèi)含建設(shè)開(kāi)工執(zhí)照費(fèi)、質(zhì)量監(jiān)督費(fèi)、開(kāi)業(yè)宣傳費(fèi)等，按工程費(fèi)用的3％計(jì)；1職工培訓(xùn)費(fèi)以每人1個(gè)月培訓(xùn)期計(jì)，%計(jì)。 投資估算項(xiàng)目建設(shè)投資為2432萬(wàn)元，其中：，%；，%；，%；其它費(fèi)用（包括預(yù)備費(fèi)），%；（詳見(jiàn)附表1）根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際情況及公司目前的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，本項(xiàng)目鋪底流動(dòng)估算為200萬(wàn)元。項(xiàng)目總投資2632萬(wàn)元。其中建設(shè)投資2432萬(wàn)元，%，鋪底流動(dòng)資金200萬(wàn)元，%本項(xiàng)目總投資2632萬(wàn)元，項(xiàng)目承擔(dān)單位自籌2632萬(wàn)元。 第十一章 經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)。動(dòng)力及水電單價(jià)根據(jù)目前市場(chǎng)價(jià)格確定；，年人均收入30000元/年計(jì)；，分年攤銷。其余形成固定資產(chǎn)，以殘值率5%，土建工程按平均年限法20年折舊，設(shè)備按平均年限法10年折舊，；修理費(fèi)按國(guó)內(nèi)同類企業(yè)情況計(jì)??；。餐飲成本按銷售收入的20%計(jì)取為9萬(wàn)元燃油費(fèi)用：火化用柴油按20升/具計(jì)算，3000具20升/具車輛用汽油按5000升/輛計(jì)算，4輛5000升/輛㎡元計(jì)㎡㎡.月6個(gè)月=，年水費(fèi)為365天日用電為8520 KWH，年電費(fèi)為8520KWH365天 =180萬(wàn)元公司定員50人，平均每人年收入3萬(wàn)元 50人3萬(wàn)元/人=150萬(wàn)元%，銷售費(fèi)用為銷售收入的10%，修理費(fèi)按折舊費(fèi)的50%計(jì)，正常年份，（詳見(jiàn)總成本表）。本項(xiàng)目建設(shè)期1年，經(jīng)營(yíng)期15年，計(jì)算期16年。其中達(dá)到設(shè)計(jì)能力時(shí)間為二年，第一年為建設(shè)期，第二年達(dá)到60%。第三年達(dá)到100%。根據(jù)企業(yè)提供的價(jià)格，并參考目前國(guó)內(nèi)外同類企業(yè)的價(jià)格趨勢(shì)，項(xiàng)目建成后的收入分為三部分：遺體火化收入：年處理遺體3000具，每具遺體火化費(fèi)為600元，服務(wù)費(fèi)用3500元。4100元/具3000具=1230萬(wàn)元；殯儀服務(wù)收入：年處理3000具尸體，包括祭拜、鮮花、悼念儀式、化妝、骨灰保存、骨灰處理等項(xiàng)目，每具收取服務(wù)費(fèi)2000元。2000元/具3000具=600萬(wàn)元； ：按每具遺體接待親人3人次計(jì)算，暫定每人平均消費(fèi)50元。3000具3人50元/人=45萬(wàn)元； 則正常年份年?duì)I業(yè)收入合計(jì)1875萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表附表51）。稅金及附加按國(guó)家規(guī)定計(jì)取，營(yíng)業(yè)稅按5%，城建稅和教育費(fèi)附加分別為營(yíng)業(yè)稅的7%和3%，所得稅按25%計(jì)取。，（詳見(jiàn)附表附表51）。%，%。全部投資現(xiàn)金流量表是以假設(shè)本項(xiàng)目建設(shè)所需的全部資金均為投資者投入作為計(jì)算基礎(chǔ)，計(jì)算項(xiàng)目本身的盈利能力。本項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析結(jié)果見(jiàn)表111。表111全部投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析結(jié)果表指標(biāo)名稱單 位所得稅前所得稅后備 注全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%全部投資回收期年全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬(wàn)元ic=8%本項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可以接受，項(xiàng)目能較快收回投資。詳見(jiàn)全部投資現(xiàn)金流量表。盈虧平衡分析盈虧平衡點(diǎn)分析： 固定總成本BEP = 100% 銷售收入 可變總成本 銷售稅金及附加 =%盈虧平衡分析圖111%以上說(shuō)明，%，企業(yè)即可保本，因此項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。該項(xiàng)目作了所得稅前全部投資的敏感性分析?？紤]項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中一些不確定因素的變化，分別對(duì)固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營(yíng)成本、銷售收入作了提高10%和降低10%的單因素變化對(duì)內(nèi)部收益率、投資回收期影響的敏感性分析，各因素的變化都不同程度地影響內(nèi)部收益率及投資回收期，其中收入的提高或降低最為敏感，經(jīng)營(yíng)成本次之。所以要使企業(yè)保持良好的經(jīng)濟(jì)效益，就應(yīng)加大宣傳力度，多創(chuàng)收入，加強(qiáng)管理，按市場(chǎng)倒推成本，控制成本，以提高企業(yè)內(nèi)部收益率，縮短投資回收期。經(jīng)財(cái)務(wù)測(cè)算和經(jīng)濟(jì)效益分析，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)全部投資內(nèi)部收益率（IRR）%（稅后），大于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期。因此，本項(xiàng)目的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)均屬較好，經(jīng)濟(jì)效益比較理想。第十二章 結(jié) 論該項(xiàng)目的建設(shè)，符合國(guó)家殯葬事業(yè)改革精神，符合地方政策，符合當(dāng)?shù)爻鞘幸?guī)劃。項(xiàng)目建成后，一方面可完善地方殯儀館的基礎(chǔ)設(shè)施和提高服務(wù)質(zhì)量，開(kāi)展移風(fēng)易俗活動(dòng)提高火化率；另一方面可制止亂埋亂葬，優(yōu)化環(huán)境，革除喪葬陋習(xí)，提倡文明，節(jié)儉辦喪事，促進(jìn)“兩個(gè)文明”的建設(shè)。項(xiàng)目廠址條件優(yōu)越，建設(shè)條件具備。采用的生產(chǎn)技術(shù)成熟而環(huán)保，其投資規(guī)模適度，項(xiàng)目效益顯著。項(xiàng)目建設(shè)是可行的