【正文】 接招聘，培訓(xùn)后上崗；普工盡量就近錄用“4050人員”和下崗工人，培訓(xùn)后上崗。第九章、項目建設(shè)工期和進度計劃一、項目建設(shè)期本項目建設(shè)期四個月。根據(jù)項目的總體計劃，本工程的實施將分成二個主要的階段：籌備期：2011年10月—2012年12月；建設(shè)期：2011年12月—2012年2月；二、項目進度計劃本項目主要工作進展計劃如下：（如有變化，時間往后順延）2011年10月—2011年12月，項目前期工作2012年1月—2012年2月，土建工程；2012年1月—2012年2月，設(shè)備定購；2012年2月—2012年2月，設(shè)備到貨、安裝、調(diào)試；2012年2月，員工培訓(xùn)2012年2月，聯(lián)合試車運轉(zhuǎn)。第十章、投資估算與資金籌措一、投資估算依據(jù)和說明估算范圍包括固定資產(chǎn)投資和鋪底流動資金；建筑工程按《全國統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額（2000版）》河北省綜合估價表編制，并參照本地同類建筑工程進行系數(shù)調(diào)整；設(shè)備購置費：參照廠商詢價；安裝工程費：按設(shè)備購置費的6%估算；工程建設(shè)其他費用：按國家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)計提；建設(shè)期利息：根據(jù)中國人民銀行最近發(fā)布的貸款基準(zhǔn)利率計算其建設(shè)期利息；預(yù)備費：包括基本預(yù)備費和漲價預(yù)備費，因該項目建設(shè)期短，基本預(yù)備費按工程費用的5%估算；根據(jù)國家計委投資（1999）1340號文的規(guī)定，漲價預(yù)備費按零計算。二、總投資估算本項目的估算總投資為3200萬元，其中：固定資產(chǎn)投資2200萬元，流動資金1000萬元。固定資產(chǎn)投資估算固定資產(chǎn)投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息，2200萬元。本項目無銀行貸款，建設(shè)期利息為0萬元。新增投資構(gòu)成見下表：序號項目名稱金額（萬元）投資比例1工程費用963%　其中：建筑工程費640%　 設(shè)備購置費701%　 安裝工程費21%2工程建設(shè)土地其他費用927%3預(yù)備費14%4建設(shè)期利息00%　總 計2200%建設(shè)投資估算的范圍包括工程費用、工程建設(shè)其他費用、預(yù)備費，共2200萬元。（1）工程費用主要包括建筑工程費、設(shè)備購置及安裝工程費三項，共963萬元。建筑工程費主要包括廠房等主要建筑物建筑費、設(shè)備基礎(chǔ)、配套的公用輔助工程費用共計346萬元，具體如下：序號建筑物名稱面積（m2）結(jié)構(gòu)形式單位造價（元）工程費用（萬元）1生產(chǎn)車間4000鋼結(jié)構(gòu)6502602煤場350095333辦公樓500框架1600334公用輔助工程等200框架100020合 計346設(shè)備購置費：701萬元安裝工程費：26萬元（2）工程建設(shè)其他費用主要包括土地購置費、建設(shè)單位管理、研究試驗費、可行性研究費、環(huán)境影響評價費、聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費用、生產(chǎn)準(zhǔn)備費等，計80萬元，其中土地購置費按10萬元/畝估算，征用土地15畝，共150萬元。（3）預(yù)備費：12萬元。資金籌措及使用計劃本項目總投資3200萬元，企業(yè)自籌資金。根據(jù)項目具體情況及實施計劃，確定建設(shè)期為一年，設(shè)備按生產(chǎn)需要分期購入，鋪底流動資金在建設(shè)期內(nèi)全部到位。第十一章、財務(wù)估算與評價一、財務(wù)估算與評價的依據(jù)《投資項目可行性研究指南》《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）》《中華人民共和國公司法》及其實施條例《中華人民共和國增值稅法》及其實施條例《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實施細則財政部頒布《企業(yè)財務(wù)制度》《企業(yè)會計制度》和近年會計制度改革的有關(guān)規(guī)定國家和當(dāng)?shù)貏趧庸べY管理和社會保障部門的有關(guān)規(guī)定二、財務(wù)評價的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取本項目的財務(wù)計算，有關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)取值標(biāo)準(zhǔn)如下：財務(wù)價格，本項目投入產(chǎn)出品預(yù)測價格參照現(xiàn)行價格，采用不含稅價格。 本報告財務(wù)評價以增量投資為評價對象，項目建設(shè)期按1年、財務(wù)計算評價按10年，其中投產(chǎn)期第一年達到設(shè)計綱領(lǐng)的70%，第二年達產(chǎn)，滿負荷生產(chǎn)期10年；項目總計算期11年。財務(wù)基準(zhǔn)收益率：按行業(yè)規(guī)定，結(jié)合專家調(diào)查結(jié)果協(xié)調(diào)為10%稅收費率見下表：序號稅別計稅依據(jù)稅率（%）1增值稅應(yīng)納稅額172城市建設(shè)維護稅增值稅53教育費附加增值稅34所得稅應(yīng)納所得稅25三、產(chǎn)品營業(yè)收入和稅金估算詳細附表 《營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表》營業(yè)收入預(yù)測本項目產(chǎn)品根據(jù)確定的生產(chǎn)規(guī)模和銷售價格估算，達產(chǎn)年營業(yè)收入約為9000萬元。增值稅及附加項目達產(chǎn)年增值稅為850萬元，城市建設(shè)維護稅和教育費附加為215萬元，達產(chǎn)年增值稅金及附加合計為910萬元。四、成本費用估算燃料動力費用本項目原材料根據(jù)同類企業(yè)數(shù)據(jù)計算，為1145萬元；外購燃料動力費參照同類企業(yè)消耗水平確定，為234萬元；其他費用根據(jù)企業(yè)的組織機構(gòu)及生產(chǎn)綱領(lǐng)，參照國內(nèi)同類企業(yè)的水平測算。工資及福利費，新增定員100人，達產(chǎn)年新增全年工資、附加及各項社會保險250萬元。折舊及攤銷費企業(yè)的折舊及攤銷按資產(chǎn)的類別分別以不同的折舊、攤銷年限計算。本企業(yè)固定資產(chǎn)殘值按5%計取。建筑工程折舊年限20年，設(shè)備折舊年限取10年，土地和其他費用按10年攤銷。五、財務(wù)評價財務(wù)計算（1）企業(yè)所得稅項目投產(chǎn)后達產(chǎn)年上交新增所得稅215萬元。（2）盈余公積金的提取按有關(guān)規(guī)定，從稅后利潤中提取法定盈余公積金及任意盈余公積金，提取比例分別為10%和5%。（3）項目投產(chǎn)達產(chǎn)年新增利潤總額850萬元。財務(wù)現(xiàn)金流量分析本項目計算了所得稅前投資財務(wù)現(xiàn)金流量和所得稅后投資財務(wù)現(xiàn)金流量。項目投資現(xiàn)金流量的經(jīng)濟評價指標(biāo)。財務(wù)指標(biāo)計算項目投資利潤率=年平均利潤總額/項目總投資100% = %項目投資利稅率=年平均利稅總額/項目總投資100%= % 本行業(yè)平均投資利潤率為20%，平均利稅率為30%，計算結(jié)果表明，本項目此兩項指標(biāo)均高于同行業(yè)平均水平。第十二章 項目招標(biāo)方案根據(jù)《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》、《工程建設(shè)項目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》，本項目應(yīng)進行招標(biāo)?，F(xiàn)擬定招標(biāo)方案如下：招標(biāo)范圍招標(biāo)范圍包括項目的勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理以及與工程建設(shè)有關(guān)的設(shè)備等采購等。招標(biāo)組織方式招標(biāo)組織方式采用委托招標(biāo)。招標(biāo)方式本項目招標(biāo)方式采用公開招標(biāo)方式。第十三章 土地利用項目用地選址本項目擬建場址位于*縣臨煥鎮(zhèn)工業(yè)園，境域內(nèi)公路村村相通，交通條件十分便利。場址土地權(quán)屬類別及占地面積項目擬建場址土地為當(dāng)?shù)剞r(nóng)村集體所有，項目規(guī)劃占地面積10000平方米（15畝），實際使用面積10000平方米（15畝）。土地性質(zhì)、土地利用現(xiàn)狀及相關(guān)規(guī)劃情況本項目用地為*縣臨煥鎮(zhèn)工業(yè)園規(guī)劃的建設(shè)用地，應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)規(guī)定先行辦理用地審批手續(xù)。土地利用指標(biāo)情況本項目實際用地面積10000平方米（15畝），建筑面積8200m2，建構(gòu)筑物占地面積5582m2。土地利用指標(biāo)為：投資強度：3200萬元/公頃容積率：建筑系數(shù)：80% 行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施用地比例：% 本項目各項土地利用指標(biāo)符合國家土地利用有關(guān)規(guī)定。第十四章、可行性報告結(jié)論本項目原料來源廣泛，可帶動*縣臨煥鎮(zhèn)工業(yè)發(fā)展，提高農(nóng)民收入。本項目產(chǎn)品選型好，產(chǎn)品壽命期長，市場需求量大，工藝水平達到國內(nèi)同行業(yè)領(lǐng)先。該項目具有建設(shè)周期短，見效快的特點。本項目的建成投產(chǎn)可大大提升**迅馳線纜有限公司的產(chǎn)量，改善優(yōu)勢產(chǎn)品質(zhì)量，對項目單位的發(fā)展具有十分重要的意義。該項目的財務(wù)評價表明，財務(wù)評價可行，并具有良好的經(jīng)濟效益；項目建成后可吸納地方居民就業(yè)具有切實的社會效益。建設(shè)是可行的。經(jīng)以上分析，可行性研究報告認為本項目具有較好的經(jīng)濟效益和社會效益，對促進*縣某鎮(zhèn)的經(jīng)濟發(fā)展有著積極的意義，建議有關(guān)各方共同努力，抓緊建設(shè)，使項目能按計劃實施，同時采用必要有效的措施，控制和避免風(fēng)險，增強競爭力，以達到預(yù)期效益。 工貿(mào)有限公司煤泥烘干生產(chǎn)線項目可行性報告