【正文】 接招聘，培訓(xùn)后上崗；普工盡量就近錄用“4050人員”和下崗工人，培訓(xùn)后上崗。第九章、項(xiàng)目建設(shè)工期和進(jìn)度計(jì)劃一、項(xiàng)目建設(shè)期本項(xiàng)目建設(shè)期四個(gè)月。根據(jù)項(xiàng)目的總體計(jì)劃，本工程的實(shí)施將分成二個(gè)主要的階段：籌備期：2011年10月—2012年12月；建設(shè)期：2011年12月—2012年2月；二、項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃本項(xiàng)目主要工作進(jìn)展計(jì)劃如下：（如有變化，時(shí)間往后順延）2011年10月—2011年12月，項(xiàng)目前期工作2012年1月—2012年2月，土建工程；2012年1月—2012年2月，設(shè)備定購；2012年2月—2012年2月，設(shè)備到貨、安裝、調(diào)試；2012年2月，員工培訓(xùn)2012年2月，聯(lián)合試車運(yùn)轉(zhuǎn)。第十章、投資估算與資金籌措一、投資估算依據(jù)和說明估算范圍包括固定資產(chǎn)投資和鋪底流動(dòng)資金；建筑工程按《全國統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額（2000版）》河北省綜合估價(jià)表編制，并參照本地同類建筑工程進(jìn)行系數(shù)調(diào)整；設(shè)備購置費(fèi)：參照廠商詢價(jià)；安裝工程費(fèi)：按設(shè)備購置費(fèi)的6%估算；工程建設(shè)其他費(fèi)用：按國家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)提；建設(shè)期利息：根據(jù)中國人民銀行最近發(fā)布的貸款基準(zhǔn)利率計(jì)算其建設(shè)期利息；預(yù)備費(fèi)：包括基本預(yù)備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)，因該項(xiàng)目建設(shè)期短，基本預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用的5%估算；根據(jù)國家計(jì)委投資（1999）1340號(hào)文的規(guī)定，漲價(jià)預(yù)備費(fèi)按零計(jì)算。二、總投資估算本項(xiàng)目的估算總投資為3200萬元，其中：固定資產(chǎn)投資2200萬元，流動(dòng)資金1000萬元。固定資產(chǎn)投資估算固定資產(chǎn)投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息，2200萬元。本項(xiàng)目無銀行貸款，建設(shè)期利息為0萬元。新增投資構(gòu)成見下表：序號(hào)項(xiàng)目名稱金額（萬元）投資比例1工程費(fèi)用963%　其中：建筑工程費(fèi)640%　 設(shè)備購置費(fèi)701%　 安裝工程費(fèi)21%2工程建設(shè)土地其他費(fèi)用927%3預(yù)備費(fèi)14%4建設(shè)期利息00%　總 計(jì)2200%建設(shè)投資估算的范圍包括工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)，共2200萬元。（1）工程費(fèi)用主要包括建筑工程費(fèi)、設(shè)備購置及安裝工程費(fèi)三項(xiàng)，共963萬元。建筑工程費(fèi)主要包括廠房等主要建筑物建筑費(fèi)、設(shè)備基礎(chǔ)、配套的公用輔助工程費(fèi)用共計(jì)346萬元，具體如下：序號(hào)建筑物名稱面積（m2）結(jié)構(gòu)形式單位造價(jià)（元）工程費(fèi)用（萬元）1生產(chǎn)車間4000鋼結(jié)構(gòu)6502602煤場350095333辦公樓500框架1600334公用輔助工程等200框架100020合 計(jì)346設(shè)備購置費(fèi)：701萬元安裝工程費(fèi)：26萬元（2）工程建設(shè)其他費(fèi)用主要包括土地購置費(fèi)、建設(shè)單位管理、研究試驗(yàn)費(fèi)、可行性研究費(fèi)、環(huán)境影響評(píng)價(jià)費(fèi)、聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)用、生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)等，計(jì)80萬元，其中土地購置費(fèi)按10萬元/畝估算，征用土地15畝，共150萬元。（3）預(yù)備費(fèi)：12萬元。資金籌措及使用計(jì)劃本項(xiàng)目總投資3200萬元，企業(yè)自籌資金。根據(jù)項(xiàng)目具體情況及實(shí)施計(jì)劃，確定建設(shè)期為一年，設(shè)備按生產(chǎn)需要分期購入，鋪底流動(dòng)資金在建設(shè)期內(nèi)全部到位。第十一章、財(cái)務(wù)估算與評(píng)價(jià)一、財(cái)務(wù)估算與評(píng)價(jià)的依據(jù)《投資項(xiàng)目可行性研究指南》《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》《中華人民共和國公司法》及其實(shí)施條例《中華人民共和國增值稅法》及其實(shí)施條例《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施細(xì)則財(cái)政部頒布《企業(yè)財(cái)務(wù)制度》《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》和近年會(huì)計(jì)制度改革的有關(guān)規(guī)定國家和當(dāng)?shù)貏趧?dòng)工資管理和社會(huì)保障部門的有關(guān)規(guī)定二、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)計(jì)算，有關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)取值標(biāo)準(zhǔn)如下：財(cái)務(wù)價(jià)格，本項(xiàng)目投入產(chǎn)出品預(yù)測價(jià)格參照現(xiàn)行價(jià)格，采用不含稅價(jià)格。 本報(bào)告財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)以增量投資為評(píng)價(jià)對(duì)象，項(xiàng)目建設(shè)期按1年、財(cái)務(wù)計(jì)算評(píng)價(jià)按10年，其中投產(chǎn)期第一年達(dá)到設(shè)計(jì)綱領(lǐng)的70%，第二年達(dá)產(chǎn)，滿負(fù)荷生產(chǎn)期10年；項(xiàng)目總計(jì)算期11年。財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率：按行業(yè)規(guī)定，結(jié)合專家調(diào)查結(jié)果協(xié)調(diào)為10%稅收費(fèi)率見下表：序號(hào)稅別計(jì)稅依據(jù)稅率（%）1增值稅應(yīng)納稅額172城市建設(shè)維護(hù)稅增值稅53教育費(fèi)附加增值稅34所得稅應(yīng)納所得稅25三、產(chǎn)品營業(yè)收入和稅金估算詳細(xì)附表 《營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表》營業(yè)收入預(yù)測本項(xiàng)目產(chǎn)品根據(jù)確定的生產(chǎn)規(guī)模和銷售價(jià)格估算，達(dá)產(chǎn)年?duì)I業(yè)收入約為9000萬元。增值稅及附加項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年增值稅為850萬元，城市建設(shè)維護(hù)稅和教育費(fèi)附加為215萬元，達(dá)產(chǎn)年增值稅金及附加合計(jì)為910萬元。四、成本費(fèi)用估算燃料動(dòng)力費(fèi)用本項(xiàng)目原材料根據(jù)同類企業(yè)數(shù)據(jù)計(jì)算，為1145萬元；外購燃料動(dòng)力費(fèi)參照同類企業(yè)消耗水平確定，為234萬元；其他費(fèi)用根據(jù)企業(yè)的組織機(jī)構(gòu)及生產(chǎn)綱領(lǐng)，參照國內(nèi)同類企業(yè)的水平測算。工資及福利費(fèi)，新增定員100人，達(dá)產(chǎn)年新增全年工資、附加及各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)250萬元。折舊及攤銷費(fèi)企業(yè)的折舊及攤銷按資產(chǎn)的類別分別以不同的折舊、攤銷年限計(jì)算。本企業(yè)固定資產(chǎn)殘值按5%計(jì)取。建筑工程折舊年限20年，設(shè)備折舊年限取10年，土地和其他費(fèi)用按10年攤銷。五、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)計(jì)算（1）企業(yè)所得稅項(xiàng)目投產(chǎn)后達(dá)產(chǎn)年上交新增所得稅215萬元。（2）盈余公積金的提取按有關(guān)規(guī)定，從稅后利潤中提取法定盈余公積金及任意盈余公積金，提取比例分別為10%和5%。（3）項(xiàng)目投產(chǎn)達(dá)產(chǎn)年新增利潤總額850萬元。財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析本項(xiàng)目計(jì)算了所得稅前投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量和所得稅后投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量。項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)。財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)算項(xiàng)目投資利潤率=年平均利潤總額/項(xiàng)目總投資100% = %項(xiàng)目投資利稅率=年平均利稅總額/項(xiàng)目總投資100%= % 本行業(yè)平均投資利潤率為20%，平均利稅率為30%，計(jì)算結(jié)果表明，本項(xiàng)目此兩項(xiàng)指標(biāo)均高于同行業(yè)平均水平。第十二章 項(xiàng)目招標(biāo)方案根據(jù)《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》、《工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》，本項(xiàng)目應(yīng)進(jìn)行招標(biāo)。現(xiàn)擬定招標(biāo)方案如下：招標(biāo)范圍招標(biāo)范圍包括項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理以及與工程建設(shè)有關(guān)的設(shè)備等采購等。招標(biāo)組織方式招標(biāo)組織方式采用委托招標(biāo)。招標(biāo)方式本項(xiàng)目招標(biāo)方式采用公開招標(biāo)方式。第十三章 土地利用項(xiàng)目用地選址本項(xiàng)目擬建場址位于*縣臨煥鎮(zhèn)工業(yè)園，境域內(nèi)公路村村相通，交通條件十分便利。場址土地權(quán)屬類別及占地面積項(xiàng)目擬建場址土地為當(dāng)?shù)剞r(nóng)村集體所有，項(xiàng)目規(guī)劃占地面積10000平方米（15畝），實(shí)際使用面積10000平方米（15畝）。土地性質(zhì)、土地利用現(xiàn)狀及相關(guān)規(guī)劃情況本項(xiàng)目用地為*縣臨煥鎮(zhèn)工業(yè)園規(guī)劃的建設(shè)用地，應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)規(guī)定先行辦理用地審批手續(xù)。土地利用指標(biāo)情況本項(xiàng)目實(shí)際用地面積10000平方米（15畝），建筑面積8200m2，建構(gòu)筑物占地面積5582m2。土地利用指標(biāo)為：投資強(qiáng)度：3200萬元/公頃容積率：建筑系數(shù)：80% 行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施用地比例：% 本項(xiàng)目各項(xiàng)土地利用指標(biāo)符合國家土地利用有關(guān)規(guī)定。第十四章、可行性報(bào)告結(jié)論本項(xiàng)目原料來源廣泛，可帶動(dòng)*縣臨煥鎮(zhèn)工業(yè)發(fā)展，提高農(nóng)民收入。本項(xiàng)目產(chǎn)品選型好，產(chǎn)品壽命期長，市場需求量大，工藝水平達(dá)到國內(nèi)同行業(yè)領(lǐng)先。該項(xiàng)目具有建設(shè)周期短，見效快的特點(diǎn)。本項(xiàng)目的建成投產(chǎn)可大大提升**迅馳線纜有限公司的產(chǎn)量，改善優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品質(zhì)量，對(duì)項(xiàng)目單位的發(fā)展具有十分重要的意義。該項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)表明，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)可行，并具有良好的經(jīng)濟(jì)效益；項(xiàng)目建成后可吸納地方居民就業(yè)具有切實(shí)的社會(huì)效益。建設(shè)是可行的。經(jīng)以上分析，可行性研究報(bào)告認(rèn)為本項(xiàng)目具有較好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，對(duì)促進(jìn)*縣某鎮(zhèn)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展有著積極的意義，建議有關(guān)各方共同努力，抓緊建設(shè)，使項(xiàng)目能按計(jì)劃實(shí)施，同時(shí)采用必要有效的措施，控制和避免風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)競爭力，以達(dá)到預(yù)期效益。 工貿(mào)有限公司煤泥烘干生產(chǎn)線項(xiàng)目可行性報(bào)告