發(fā)行中期票據(jù)工作資料清單-資料下載頁
2025-08-03 01:45本頁面
【正文】 收到的現(xiàn)金需細(xì)分至業(yè)務(wù)板塊；（2）收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金需明確對手方及產(chǎn)生原因；投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流（1）收回投資收到的現(xiàn)金需明確被投資方及產(chǎn)生原因；（2）購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的現(xiàn)金流出需包括在建工程、未來投資計劃中的大額資本支出。籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流吸收投資收到的現(xiàn)金需明確投資方。（二）關(guān)于測算依據(jù)以前三年現(xiàn)金流情況為基礎(chǔ)預(yù)測未來現(xiàn)金流情況，存在較大數(shù)據(jù)差異的需提供相應(yīng)依據(jù)，該依據(jù)須真實、合理、充分，經(jīng)得起市場檢驗及投資人認(rèn)可。存在與政府大額應(yīng)收款項的，需根據(jù)與政府簽訂協(xié)議中明確的回款計劃合理預(yù)計政府回款金額。無回款計劃的，需協(xié)調(diào)政府以出函形式明確回款計劃，將回收款項納入現(xiàn)金流測算。未來存在大額市政類資本支出而地方政府無相應(yīng)資金平衡措施的，需協(xié)調(diào)政府以出函形式明確支持措施，并將資金支持納入現(xiàn)金流測算。（三）測算結(jié)果測算公式：財政性資金流入/經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入*100%公式說明如下：財政性資金流入包括經(jīng)營活動、投資活動、籌資活動現(xiàn)金流入中來自政府的部分，例如：BT（代建）業(yè)務(wù)收入、一級土地開發(fā)出讓收入返還、政府補貼及注資、政府拆借資金返還等，暫不包括已注入企業(yè)的土地使用權(quán)出讓收入、車輛通行費等專項收費收入、對公用事業(yè)運營的專項補貼。經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入不包括保證金等企業(yè)無法自由支配、不能作為償債保障的現(xiàn)金流入。測算結(jié)果。測算結(jié)果中平均超過50%的，均判斷為償債依賴于政府。附表九：土地面積取得時間取得方式土地出讓金繳納情況政府批文土地使用權(quán)證入賬依據(jù)入賬價值入賬科目附表十：與關(guān)聯(lián)企業(yè)及政府的往來款賬齡2014年6月末2013年末金額比例壞賬準(zhǔn)備凈額金額比例壞賬準(zhǔn)備凈額往來款前五位情況2014年6月末單位名稱與本公司關(guān)系金額賬齡占比回款計劃 2013年末單位名稱與本公司關(guān)系金額賬齡占比回款計劃 10
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