【正文】 6686311552018466240現(xiàn)金銷售收入4604345277245547345549345581345805345251245163345239345339345557345891554來自于賒銷的現(xiàn)金收入貸款 其他流進(jìn)現(xiàn)金可支配現(xiàn)金（A）8000001現(xiàn)金流出現(xiàn)金采購（明細(xì)）廚房32000水電費(fèi)500050005000500050005000500050005000500050005000600000賒購采購所支付的現(xiàn)金經(jīng)理工資400004000040000400004000040000400004000040000400004000040000480000員工工資800008000080000800008000080000800008000080000800008000080000960000租金400000營銷費(fèi)用500005000050000500005000050000500005000050000500005000050000600000公共事業(yè)費(fèi)1000010000100001000010000100001000010000100001000010000100001200維修費(fèi)1001001001001001001001001001001001001200貸款利息償還貸款本金保險(xiǎn)12000000000000138注冊費(fèi)1000設(shè)備固定資產(chǎn)、辦公設(shè)備0000000000064510其他 （請說明）稅金 所得稅50000500005000050000500005000050005000050000500005000050000600000現(xiàn)金總支出（B）69300235100235100235100235100235100235100235100235100235100235100235100235100月底現(xiàn)金（A減B）13070035603464865896829212888126161116019565942246618252785228166863115520343615432702394十一、 風(fēng)險(xiǎn)控制丹尼莉斯餐廳的風(fēng)險(xiǎn)主要有： 1政策風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)概述：政府每年都會對當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢做出總結(jié)，并對未來的經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢做出預(yù)測。而作為第三產(chǎn)業(yè)的服務(wù)業(yè)，其發(fā)展更是有不可言說的前景，政府更是對此有相應(yīng)的優(yōu)惠政策。可是經(jīng)濟(jì)形勢瞬息萬變，而政策則未必能跟得上其變化。 應(yīng)對策略：公司要保持政府相關(guān)政策的敏感度，時刻注意政策的變化。制作計(jì)劃或決策時要注意政策這個大方向，利用其優(yōu)惠政策節(jié)約成本。 2 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)概述：每個公司在經(jīng)營時，收支相抵或者收入大于支出的情況不會總發(fā)生，所以就不可避免的會遇到財(cái)務(wù)問題。那么如何去解決這是一個值得深思的問題。應(yīng)對策略： （1）風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)遇同在，在做出投資或財(cái)務(wù)支出時，要給自己留條后路即留足風(fēng)險(xiǎn)儲備金以備不時之需；（2）憑借自身的信譽(yù)與一些銀行簽訂貸款協(xié)議防止資金鏈中斷。3 市場風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)概述：市場變化是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的，常常遇到原材料上漲，銷售的淡旺季變化帶來的營業(yè)額不穩(wěn)定等等問題，因此，要學(xué)會為自己的風(fēng)險(xiǎn)買單。應(yīng)對策略：（1）在經(jīng)營之初就要對即將面臨的市場風(fēng)險(xiǎn)有詳盡的計(jì)劃做好相應(yīng)的準(zhǔn)備；（2）在應(yīng)對市場風(fēng)險(xiǎn)例如淡旺季要及時的靈活的對銷售計(jì)劃作出改變，減少產(chǎn)品的產(chǎn)量，盡量削減不必要的開支節(jié)約成本，還可利用其它營銷策略來填補(bǔ)淡季的不足； （3）面對原材料價格即蔬菜等的價格上漲時，可以根據(jù)市場的現(xiàn)有情況適當(dāng)提高價位，也可對一些價位較低的蔬菜進(jìn)行搭配或是通過不同的烹調(diào)方法進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新來滿足顧客，從而節(jié)約成本贏得市場占有率。4 消費(fèi)者需求變化的風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)概述：市場上如此多的消費(fèi)者，可謂是眾口難調(diào)。而自家的菜單又不能滿足所有人的口味，而且再好吃的菜太多遍也會厭煩。這就要看經(jīng)營者是否擁有敏銳的眼光，能不能時刻把握市場的脈搏。 應(yīng)對策略：（1）作為一名合格的經(jīng)營者，在產(chǎn)品銷售過程中要時常更新菜品保證，把一些暢銷菜保留下來，再開發(fā)一些新的菜品穿插進(jìn)來。讓顧客對我們的菜品能長久的保持一種新鮮感； （2）看現(xiàn)今的餐飲業(yè)，有好多的餐館都以服務(wù)深得顧客的喜愛例如北京的海底撈。在我們的經(jīng)營中，不僅要有好的新鮮的原材料，別出心裁的上門服務(wù)，還要有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)穆殬I(yè)操守，熱情的服務(wù)態(tài)度。要讓顧客無后顧之憂，放心的享受食物，享受新興的餐飲服務(wù)方式帶來的方便與舒適；5 競爭風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)概述：餐飲行業(yè)的發(fā)展方興未艾，競爭壓力何其強(qiáng)大，雖然我們的旨在建立一個以家庭餐飲服務(wù)為主的公司，可現(xiàn)今餐飲服務(wù)形式多樣，要想在林立的市場里有立足之地可是不易之事。競爭者不僅包括現(xiàn)有的傳統(tǒng)模式的餐廳也包括許多可替代產(chǎn)品和潛在的競爭對手。 應(yīng)對策略：（1）培養(yǎng)自己的核心性競爭力，專營上門餐飲服務(wù)行業(yè)，在營業(yè)初期時，可以以較低的價格優(yōu)質(zhì)的服務(wù)進(jìn)行市場滲透，擴(kuò)大市場份額； （2）追求服務(wù)品質(zhì)，追求生活品質(zhì)，用精品來換得顧客的非我莫屬。我們的顧客都是會享受生活品質(zhì)的人，所以借我們的服務(wù)讓他們得償所愿； （3）可以同本行業(yè)公司合作強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)手，開發(fā)新的服務(wù)產(chǎn)品，提高自身的競爭力，從而確保自身在市場的地位。十二、成長及發(fā)展　　我們公司目前面臨的困難是：一、餐廳的選擇。二、產(chǎn)品樣式的選擇。三、正式開業(yè)前后的設(shè)計(jì)店名及店內(nèi)裝修、陳列擺設(shè)、宣傳手段和經(jīng)營方式。　　首先，店鋪的選擇。一個人流量大經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的地段等于是給了我們一個梯子，這樣說吧，客流量帶來了市場，市場帶來了營業(yè)額!我們的目的是效益，積累原始基金!要做到這點(diǎn)就必須要很多的市場，能帶來市場的就是客流量了!　　還有我們必須要把我們的顧客群體給定位好，創(chuàng)意產(chǎn)品讓人產(chǎn)生很多的聯(lián)想，擁有這種想象空間大的顧客群體是屬于有獵奇心理、追趕時尚的高收入階層及團(tuán)體消費(fèi)者!所以能在人流量相當(dāng)?shù)牡囟握业竭@類群體集中的店鋪也是個非常不錯的選擇!有一篇叫做店鋪選址制作商圈地圖的文章，是這樣的：　　，將它們的位置標(biāo)在地圖上。研究其所在地段是否符合最大利益原則。　　，標(biāo)出你看好的地點(diǎn)?！　?，畫出經(jīng)營范圍　　，對彼此的實(shí)力進(jìn)行權(quán)衡，然后決定是否需要更改地點(diǎn)。、人口統(tǒng)計(jì)特性、購買力和其他相關(guān)信息，幫助你了解顧客群?！　。私忸櫩褪欠衲芎芊奖愕氐竭_(dá)那里?！　〕跗诓呗裕骸　∽龊眯麄鳎蝽懼??！　⊥ㄟ^電視媒體、報(bào)紙的方式在周邊地區(qū)形成一定的影響。和一些餐廳合作開發(fā)一些特色的項(xiàng)目，對于一定數(shù)量的居民提供免費(fèi)的試吃活動。實(shí)施四個套餐和“看著給”特色通過這個策劃書我有些感悟，首先：一個餐廳的選址確實(shí)太重要了這關(guān)系著經(jīng)營成敗。餐廳的定位要明確，如何賺錢？賺誰的錢？面向市場，市場需要什么我們就生產(chǎn)什么。高檔的餐廳不僅是做高品質(zhì)的菜品還有賣的就是企業(yè)的文化，將菜品賦予文化的含義，菜品要有特色必須去挖掘別人沒有的東西從而去占領(lǐng)市場，樹立自己的品牌，打響自己的品牌。同時企業(yè)要有自己的盈利模式，不僅要通過菜品來獲得利潤，更重要的是去找一個全新的模式去獲得一個長期的發(fā)展空間，我相信經(jīng)過這個課程的學(xué)習(xí)我有了一些這方面的知識儲備。并且在以后工作時候?qū)ξ矣心髱椭?5