【正文】 量單價(jià)小計(jì)辦公家具815,000 402,500 會(huì)議室家具150,000 50,000 計(jì)算機(jī)814,000 322,000 打印機(jī)84,000 32,000 復(fù)印機(jī)220,000 40,000 傳真機(jī)13,000 3,000 投影機(jī)4020,000 800,000 接待室家具124,000 24,000 網(wǎng)絡(luò)設(shè)備12,000,000 2,000,000 汽車5300,000 1,500,000 安防系統(tǒng)150,000 50,000 馬具、用具104,000 40,000 教學(xué)儀器設(shè)備1300,000 300,000 校園網(wǎng)絡(luò)、通訊系統(tǒng) 1300,000 300,000 安全監(jiān)控設(shè)施 135,000 35,000 合計(jì)　　5,898,500 表三十三 運(yùn)營費(fèi)用表名稱數(shù)量單價(jià)小計(jì)房租1,923 3 2,077,200 租用場(chǎng)地費(fèi)1,001,200 3 36,043,200 水電費(fèi)1,081 200 2,593,200 交通費(fèi)81 200 193,200 通信費(fèi)81 100 96,600 辦公費(fèi)81 200 193,200 維修費(fèi)1 50,000 50,000 固定資產(chǎn)折舊5,898,500 5,603,575 560,358 合計(jì)　　39,729,758 表三十四 馬術(shù)學(xué)院建設(shè)投入表（單位：元）　名稱使用面積單價(jià)小計(jì)1教學(xué)樓 教室、圖書館、活動(dòng)室、多媒體教室、實(shí)驗(yàn)室 12,400 2,000 24,800,000 2辦公樓 教師辦公室、會(huì)議室、工作人員辦公室1,700 2,000 3,400,000 3宿舍樓 教職工及學(xué)員宿舍22,500 2,000 45,000,000 4圖書館5,000 5,000 25,000,000 5餐廳、放映廳、娛樂廳5,000 2,000 10,000,000 6馬醫(yī)院3,500 3,000 10,500,000 7室內(nèi)馬倌 9,600 3,000 28,800,000 8停車場(chǎng)5,000 500 2,500,000 9馬診療室 治療室、檢查室、化驗(yàn)室、理療室 500 3,000 1,500,000 10草料場(chǎng)、房800 1,500 1,200,000 11室外運(yùn)動(dòng)場(chǎng) 調(diào)教圈、馬術(shù)練習(xí)場(chǎng)、馬用游泳池 120,000 500 60,000,000 12護(hù)欄設(shè)施8,700 200 1,740,000 17環(huán)境建設(shè)30,000 150 4,500,000 18沼氣池200 500 100,000 19賽馬場(chǎng)及看臺(tái)470,000 3,000 1,410,000,000 20賽馬馬廄25,200 1,500 37,800,000 21賽馬跑道（沙、草）200,000 100 20,000,000 22賽馬跑道（瀝青）8,000 100 800,000 23室外練馬場(chǎng)12,000 500 6,000,000 24健身房1,500 2,000 3,000,000 25倉庫1,600 500 800,000 26綠地50,000 300 15,000,000 27操場(chǎng)8,000 500 4,000,000 　小計(jì)686,000 　241,840,000 注：小計(jì)欄中，以上19—23項(xiàng)暫時(shí)沒有計(jì)算在內(nèi)。二、銷售收入馬術(shù)學(xué)院按計(jì)劃，在2012年正式運(yùn)營，開始每年招收1000名學(xué)員，每年以10%速度遞增，五年達(dá)到3276名，十年達(dá)到5091名，學(xué)費(fèi)每人每年5萬元，學(xué)費(fèi)每年提高10%，教師及輔導(dǎo)老師50人，教學(xué)模式、大綱、方法將參考美國、英國、日本等國的馬術(shù)學(xué)院，通過創(chuàng)新思維，積累我國的馬術(shù)學(xué)院辦學(xué)經(jīng)驗(yàn)。表三十五 20122016 年 馬 術(shù) 學(xué) 院 收 入 表項(xiàng)目20122013201420152016招收學(xué)員數(shù)量1,000 1,200 1,560 2,184 3,276 價(jià)格50,000 60,000 78,000 109,200 163,800 短期培訓(xùn)班學(xué)員數(shù)量6,000 7,200 9,360 13,104 19,656 價(jià)格1,500 1,800 2,340 3,276 4,914 賽馬場(chǎng)收益另外單獨(dú)考慮合 計(jì)(萬元)5,900 8,496 14,358 28,142 63,320 累 計(jì)5,900 14,396 28,754 56,896 120,216 增長率1表三十六 20172021 年馬術(shù)學(xué)院收入表名稱20172018201920202021招收學(xué)員數(shù)量5,091 5,091 5,091 5,091 5,091 價(jià)格254,545 254,545 254,545 254,545 254,545 短期培訓(xùn)班30,545 30,545 30,545 30,545 30,545 價(jià)格7,636 7,636 7,636 7,636 7,636 賽馬場(chǎng)收益另外單獨(dú)考慮合 計(jì)(萬元)152,912 152,912 152,912 152,912 152,912 累 計(jì)273,128 426,040 578,953 731,865 884,777 增長率1111三、效益分析從表三十七、表三十八看出按照以上項(xiàng)目設(shè)計(jì)、估算，馬術(shù)學(xué)院整體盈利空間較大，十年累計(jì)收益72億元。在完善教學(xué)體系，提高知名度，保質(zhì)保量完成每年一度的招生計(jì)劃，馬術(shù)學(xué)院運(yùn)營發(fā)展是穩(wěn)妥可靠的。表三十七 20112015 馬術(shù)學(xué)院運(yùn)營收益(萬元)項(xiàng)目20122013201420152016收入5,900 8,496 14,358 28,142 63,320 成本2,035 5,530 7,429 10,696 16,516 毛利3,865 2,966 6,929 17,446 46,803 累計(jì)(萬元)3,865 6,831 13,760 31,207 78,010 表三十八 20162020 馬術(shù)學(xué)院運(yùn)營收益(萬元)項(xiàng)目20172018201920202021收入152,912 152,912 152,912 152,912 152,912 成本24,103 23,730 23,730 23,730 23,730 毛利128,809 129,182 129,182 129,182 129,182 累 計(jì)206,819 336,001 465,183 594,365 723,547 第四章：育種馬基地育種馬基地是集團(tuán)發(fā)展的一支重要力量，是三大基地之二，馬匹繁育收獲期較長，通常繁育周期一年，幼馬哺乳期8個(gè)月，訓(xùn)練的時(shí)間23年；馬匹經(jīng)繁育、訓(xùn)練后，進(jìn)入市場(chǎng)銷售，一般售價(jià)很高，一匹上等進(jìn)口馬術(shù)馬售價(jià)在50100萬元人民幣，甚至更高；所以繁育馬匹應(yīng)走高端發(fā)展路線，馬匹來源以進(jìn)口優(yōu)良品種為主（也可嘗試進(jìn)口凍精人工授精或進(jìn)口胚胎移植方式進(jìn)行），追求質(zhì)量第一，數(shù)量第二。一、運(yùn)營成本馬匹的繁育投入分為固定投入（固定成本）、日常階段投入（變動(dòng)成本）兩部分，現(xiàn)以第一年準(zhǔn)備，第二年起步飼養(yǎng)數(shù)量為100匹，母馬與種公馬的比例為100：1，第三年以后逐年增長，五年內(nèi)達(dá)到基礎(chǔ)種馬1000匹，運(yùn)營成本見表三十九表四十三根據(jù)技術(shù)經(jīng)濟(jì)投資效果評(píng)估方法，利用“動(dòng)態(tài)計(jì)算法”中的“年成本比較法（預(yù)定投資收益率的資金還原法），計(jì)算出每年運(yùn)營成本。表三十九 20112015 年育種馬基地運(yùn)營成本表（單位：萬元）項(xiàng)目參數(shù)計(jì)算區(qū)20112012201320142015人員費(fèi)用352 208 208 256 304 352 辦公設(shè)備一次性投入21946 125 5575 11032 16489 21946 運(yùn)營費(fèi)用2199 98 615 1143 1671 2199 業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)108 108 108 108 108 108 小 計(jì)24604 539 6506 12539 18572 24605 資金成本1476 32 390 752 1114 1476 合 計(jì)　571 6896 13291 19686 26081 累 計(jì)26080 571 7468 20759 40445 66527 馬匹年增量　0100200300400馬匹存欄數(shù)1003006001000 20112015 年育種馬基地運(yùn)營成本表（單位：萬元）項(xiàng)目20162017201820192020人員費(fèi)用208 208 256 304 352 辦公設(shè)備一次性投入125 5575 11032 16489 21946 運(yùn)營費(fèi)用98 615 1143 1671 2199 業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)108 108 108 108 108 小 計(jì)539 6506 12539 18572 24605 資金成本32 390 752 1114 1476 合 計(jì)571 6896 13291 19686 26081 累 計(jì)67098 73994 87286 106972 133053 馬匹年增量1002003004000飼養(yǎng)馬匹數(shù)11001300160020002000表四十 人 員 費(fèi) 用 表名稱數(shù)量工資小計(jì)總經(jīng)理1 20,000 20,000 副總經(jīng)理1 15,000 15,000 辦公室1 6,000 6,000 研發(fā)部3 6,000 18,000 財(cái)務(wù)部2 6,000 12,000 市場(chǎng)開發(fā)部2 5,000 　綜合管理部10 5,000 50,000 飼養(yǎng)部27 3,000 80,000 繁育部20 4,000 80,000 司機(jī)3 4,000 12,000 月小計(jì)（萬元）70 　29 合計(jì)　　352 表四十一 辦公設(shè)備一次性投入表名稱數(shù)量單價(jià)小計(jì)辦公家具49 3,000 146,667 會(huì)議室家具2 50,000 100,000 計(jì)算機(jī)70 4,000 278,667 打印機(jī)3 4,000 12,000 復(fù)印機(jī)1 20,000 20,000 傳真機(jī)1 3,000 3,000 投影機(jī)1 20,000 20,000 接待室家具2 12,000 24,000 網(wǎng)絡(luò)設(shè)備1 3,000 3,000 汽車3 200,000 600,000 安防系統(tǒng)1 50,000 50,000 診療設(shè)備1 200,000 200,000 　　　　種公馬4 5,000,000 20,000,000 種母馬396 500,000 198,000,000 合計(jì)　　21,946 表四十二 運(yùn)營費(fèi)用表名稱數(shù)量單價(jià)時(shí)間小計(jì)第一年房租380 2 30 273,600 第二年以后房租86,125 30 4,650,750 電費(fèi)14 1 240 50,160 水費(fèi)70 4 30