【正文】 8600300003500093600單價（萬元/人）預(yù)期銷售額286330360976 薪酬預(yù)算預(yù)期三年薪酬費(fèi)用 2013年~2015年 單位：元名稱人數(shù)基礎(chǔ)月工資（平均）第一年工資第二年工資第三年工資三年合計經(jīng)理15000600006000060000180000財務(wù)處27000840008400084000252000廚房部618000216000216000216000648000領(lǐng)班23600432004320043200129600收銀員23200384003840038400115200服務(wù)員1015000180000180000180000540000保潔員44800576005760057600172800保安員1130015600156001560046800傳菜員44800576005760057600172800采購部23600432004320043200129600合計34663007956007956007956002386800 期間費(fèi)用其他費(fèi)用 2013年~2015 單位：萬元名稱2013年2014年2015年三年合計廣告費(fèi)水電費(fèi)515維修費(fèi)材料費(fèi)99108合計 財務(wù)報表利 潤 表 項 目行次2013年數(shù)2014年數(shù)2015年一、主營業(yè)務(wù)收入1286000033000003600000減：主營業(yè)務(wù)成本2858000858000858000 營業(yè)費(fèi)用31182600857600801600 經(jīng)營稅金及附加40165000180000二、經(jīng)營利潤781940014194001760400加：其他業(yè)務(wù)利潤9500006000075000減：管理費(fèi)用10600006000060000三、營業(yè)利潤1480840014194001765400加：投資收益1500 營業(yè)外收入1700減：營業(yè)外支出180加：以前年度損益調(diào)整200四、利潤總額2580840014194001765400減：所得稅260354850441350五、凈利潤3080840010645501324050單位負(fù)責(zé)人：財務(wù)負(fù)責(zé)人： 復(fù)核：制表：任政策支持：大學(xué)畢業(yè)生；新辦從事公用事業(yè)、商業(yè)、物資業(yè)、對外貿(mào)易業(yè)、旅游業(yè)、物流業(yè)、倉儲業(yè)、居民服務(wù)業(yè)、飲食業(yè)、教育文化事業(yè)、衛(wèi)生事業(yè)的企業(yè)或經(jīng)營單位，經(jīng)稅務(wù)部門批準(zhǔn)，免征企業(yè)所得稅一年。四川省內(nèi)免收各項工商管理費(fèi)用。根據(jù)預(yù)算我公司三年的總利潤為808400+1064550+1324050=3197000元減去期初投資827000元也就是第二年度我公司即掙回初期投資成本完全實(shí)現(xiàn)盈利。8 風(fēng)險評估控制 風(fēng)險l 對最初的產(chǎn)品和服務(wù)需要較多的反饋信息。l 食物不符合國家食品安全部門的要求，導(dǎo)致無法實(shí)施。l 客戶對餐廳服務(wù)提出新的要求。l 餐點(diǎn)設(shè)計低下，無法滿足要求。l 長時間使用原有菜譜，沒有創(chuàng)新導(dǎo)致顧客新鮮感降低。l 設(shè)計出來的美食雖然做出，但是沒有達(dá)到預(yù)期效果。l 設(shè)計出來的美食因為專業(yè)人員問題無法實(shí)現(xiàn)，與初衷相違背。l 工藝品缺少新意，無人購買。l 需求雖已確定標(biāo)準(zhǔn)量，但需求還在變化。l 添加額外的需求。l 產(chǎn)品設(shè)定模糊。l 在做需求從調(diào)查中，客戶參與不足。l 客戶對最終的服務(wù)不滿意，要求補(bǔ)償，合理解釋。l 客戶的意見未被采納，導(dǎo)致最終無法滿足要求，需要重新來過。l 客戶反饋意見較慢，無法及時改善。l 計劃全憑客戶和上層領(lǐng)導(dǎo)者的口頭指令，并非合理。l 計劃是優(yōu)化的，是理想的最佳狀態(tài)，但計劃不現(xiàn)實(shí)，只能算是期望值。l 計劃完成的時間的誤差。l 預(yù)設(shè)產(chǎn)品與服務(wù)與調(diào)查結(jié)果不相符，導(dǎo)致客流量不足。l 計劃制定后因為經(jīng)費(fèi)預(yù)算不足，導(dǎo)致很多項目無法實(shí)施。l 公司各部門分工不明確，導(dǎo)致某些工作無人問津，影響公司正常運(yùn)營。l 公司管理體制不完善，獎懲制度不明確，降低員工的上進(jìn)心，減慢公司的發(fā)展。l 由于經(jīng)費(fèi)問題導(dǎo)致預(yù)算削減，打亂項目計劃。l 管理人員，一手遮天，導(dǎo)致錯誤的決策。l 管理層做出了一些政策打擊到組織積極性，影響決定。l 缺乏必要的規(guī)范，導(dǎo)致工作失誤和重復(fù)工作。l 非技術(shù)的第三方工作（預(yù)算批準(zhǔn)，原料采購，法律方面的審查，安全保證等）比預(yù)期時間要長，影響進(jìn)度。l 投資方中斷對餐廳的投資，導(dǎo)致餐廳不能正常經(jīng)營。l 資金短缺，不能跟上項目的計劃，導(dǎo)致項目中斷或緩慢。l 財務(wù)人員在財務(wù)統(tǒng)計過程中出錯，是公司財務(wù)紊亂。l 財務(wù)人員對每一筆資金流入、流出的登記簿清楚，使公司財務(wù)不清晰。l 財務(wù)人員利欲熏心，做假賬，挪用公款。l 公司資金鏈斷，導(dǎo)致員工不能按期獲得報酬，導(dǎo)致罷工，影響公司經(jīng)營和形象。l 沒有做年度或季度財務(wù)報表。l 原料供應(yīng)商突然中止供應(yīng)。l 原料供應(yīng)商原料供應(yīng)供不應(yīng)求。l 隨著人力、物力成本上升，導(dǎo)致原材料價格上漲。l 所采購的原料經(jīng)檢驗不合格，且對人體有害。l 采購人員虛報價格，從中謀取差價。l 采購原料的進(jìn)度緩慢，導(dǎo)致有些產(chǎn)品的供應(yīng)跟不上節(jié)奏，而影響公司的正常營業(yè)。l 同類主題餐廳的出現(xiàn)與餐廳形成競爭關(guān)系。l 同行業(yè)餐廳采取價格戰(zhàn)，公司跟隨而上，導(dǎo)致惡性循環(huán)。l 原料供應(yīng)商戰(zhàn)線統(tǒng)一，惡意抬高原料的價格。l 餐飲業(yè)的不斷發(fā)展與完善，其服務(wù)、產(chǎn)品得到提升，使我們的餐廳沒有了新意。l 對餐廳服務(wù)的一系列培訓(xùn)不能按時完成或效果不明顯。l 管理層與決策者之間關(guān)系不佳，導(dǎo)致決策緩慢，影響全局。l 缺乏鼓勵措施，士氣低下，降低工作效率。l 某些人員需要很長的時間才能熟悉、適應(yīng)餐廳服務(wù)和環(huán)境。l 餐廳運(yùn)營后期加入新的領(lǐng)導(dǎo)、工作人員，需進(jìn)行培訓(xùn)，使工作效率嚴(yán)重降低。l 由于組織人員之間發(fā)生沖突，導(dǎo)致溝通阻塞，設(shè)計欠佳，任務(wù)交代錯誤和額外的重復(fù)工作。l 沒有找到項目急需的具有特定技能的人員。 風(fēng)險控制l 多吸取類似餐廳的成功經(jīng)驗，對有關(guān)專業(yè)人員例如廚師、工藝品制作師開展招聘會吸引人才。l 定期推成出新，更新產(chǎn)品。l 客戶對餐廳的服務(wù)提出的要求，研究其合理性，有則改之，無則加勉。l 對于需求量標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)定方面，加大調(diào)查力度，收集詳細(xì)信息，提供意見反饋表，及時獲取信息。l 及時處理客戶的反饋信息。l 制定應(yīng)對各種顧客的戰(zhàn)略，當(dāng)顧客不滿時，快速解決。l 產(chǎn)品定位、設(shè)計合理。l 對于不切實(shí)際的項目盡量召開一些大型會議，大家參與討論，制定項目。l 計劃的制定與調(diào)查結(jié)果相一致。l 部門分工明確，各部門各司其職。l 對于公司的一些政策的提出應(yīng)該是采取大多數(shù)人的意見。l 底層員工可以越權(quán)向上級反映情況，包括某些管理人員的不當(dāng)行為、決策的錯誤性等。l 與投資方搞好關(guān)系，簽訂長期合作戰(zhàn)略。l 構(gòu)筑和拓寬暢通的融資渠道，完善公司“造血”機(jī)制。l 加強(qiáng)對資金運(yùn)轉(zhuǎn)的監(jiān)控。l 每一筆資金的流入、流出必須進(jìn)行登記。l 與供應(yīng)商簽訂好長期合作合同，合約中對供應(yīng)商中途毀約制定賠償條約。l 制定完善的采購制度和加大對采購人員的監(jiān)督力度。l 采購前對原料的合格度進(jìn)行登記，采購時加大原料控制力度。l 了解市場行情，合理出價。l 吸取其它主題餐廳的精華，以友待之。l 對于同行業(yè)價格戰(zhàn)，盡量不參與，我們的質(zhì)量、服務(wù)、環(huán)境就是最好的資本。l 不斷的進(jìn)行公司體制完善，提高產(chǎn)品質(zhì)量，服務(wù)水平。l 培訓(xùn)不合格者，或許要較長時間才能適應(yīng)工作環(huán)境者盡量避免聘用。l 增設(shè)鼓勵制度，對員工多多鼓勵，贊美帶動士氣。l 管理層與員工之間增加接觸時間和溝通的機(jī)會，培養(yǎng)好的企業(yè)文化。附件1 公司獎懲制度公司管理制度：積分制1. 要成為公司的正式員工必須得經(jīng)過專業(yè)培訓(xùn)。2. 員工的基礎(chǔ)分為5分，3分的時候會收到公司的警告，0分時候直接開除。3. 分?jǐn)?shù)與工資直接掛鉤，每月月末時會進(jìn)行績效考評，低于5分者會在基礎(chǔ)工資上扣，而高于5分者會在基礎(chǔ)工資上給予獎勵。4. 一分對應(yīng)的是一百，2分對應(yīng)的是兩百，3分對應(yīng)的是四百，增加一分翻一倍。5. 每月都會評選最佳員工，最差員工，最佳員工會有獎勵，而最差員工也會有懲罰。6. 每一年都會根據(jù)每月的積分情況，作為年度最佳員工的評價標(biāo)準(zhǔn)。年度最佳員工可以得到5000元的豐厚大獎，而年度最差的員工將會被直接開除。7. 員工的好評與高積分還可以申報升值加薪。一、處罰條例：　?。ㄒ唬B(tài)度違紀(jì)方面。本處罰條例對在同月內(nèi)重復(fù)發(fā)現(xiàn)同類問題時，處罰分?jǐn)?shù)提高1倍。不愛惜或浪費(fèi)公司物品者，1分?！　菊咚较路亲h者，1分　　上班時間精神不佳或因私事影響上班情緒導(dǎo)致服務(wù)質(zhì)量下降者，2分?！　∥唇?jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)允許私自脫崗者，2分?！　o辜缺席公司安排的會議、集體活動或培訓(xùn)課程者，2分。　　對工作缺乏主動性者，1分。　　對工作事不關(guān)己，有余力而不幫助他人者，1分?！　∩习鄷r間接打私人電話者，1分?！　〔恢鲃佑?、送客者，1分。　　不主動向客人或管理人員問好者，1分?！　?未經(jīng)允許私自將外賣帶入工作崗位進(jìn)食者，1分?！　?對基本工作要求的各項工作敷衍了事或推卸責(zé)任者，2分?！　?偷竊公司財物或他人財物者。1參與反政府、邪教、黑社會組織者，開除并法辦。1對于顧客的投訴不但不自我反省，反而惡言相向，詆毀或毆打顧客者，開除?！　?利用職務(wù)之便銷售公司經(jīng)營范圍以外的商品者，開除?！　∫詸?quán)謀私者，開除?！　?違反國家法律受到刑事處分者，開除。二、獎勵條例：　　員工在工作中，對自身要求不斷上進(jìn)，并贏得同事、上級領(lǐng)導(dǎo)及顧客的認(rèn)可者，獎2分　　為公司提出合理化建議，并取得良好效果者，獎2分。　　在工作中發(fā)現(xiàn)漏洞并及時報備為公司挽回?fù)p失者，獎2分?！　∈敖鸩幻?，讓顧客提出贊揚(yáng)者，獎分，并視其金額大小給予嘉獎?！　圩o(hù)公司財產(chǎn)，維護(hù)公司聲譽(yù)者，獎2分?！　》?wù)工作中受到特別委屈仍堅持工作者，獎2分。　　經(jīng)常教育，幫助同事，以身作則提高服務(wù)質(zhì)量情形顯著者，獎2分。　　因工作需要，不計個人得失，主動加班者，獎2分?！　」ぷ鞅憩F(xiàn)良好，一個月內(nèi)連續(xù)三次受到顧客向主管級以上人員提出表揚(yáng)者，獎2分?！　」ぷ髦袘?yīng)變能力較強(qiáng)，及時化解各種矛盾與沖突者，獎2分注：酒水部分是可以提成的，提成為酒水價格的20%。2 產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)：多元化產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，有限責(zé)任公司 公司制是在財產(chǎn)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的前提下，由投資者出資、職業(yè)經(jīng)理人員進(jìn)行經(jīng)營管理的企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度。 之所以采取公司制主要是因為團(tuán)隊資金有限，能力有限，只能融資，而融資金額肯定是大于我們團(tuán)隊的金額的，所以我們可以由投資者出資，而我們幫助其管理，互利共贏，財產(chǎn)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離可以有效的避免權(quán)力的濫用。3 客戶關(guān)系管理表3客戶關(guān)系管理模塊會員信息添加會員信息修改會員信息查詢會員評估信息添加會員評估信息修改會員評估信息查詢聯(lián)系人信息添加聯(lián)系人信息修改聯(lián)系人信息查詢客戶資料管理：收集整理好會員，并根據(jù)企業(yè)狀況進(jìn)行合理規(guī)劃。反饋意見：收集顧客的意見，便于公司調(diào)整。穩(wěn)定客戶：為那些老顧客提供優(yōu)惠條件，年終慰問，折扣處理，禮品發(fā)放。46 / 4