【正文】 置獨(dú)立的機(jī)械加壓送風(fēng)防煙設(shè)施。有防排煙要求的房間，不具備自然防排煙條件的，按規(guī)范設(shè)置機(jī)械防排煙設(shè)施。37 / 5610 組織機(jī)構(gòu)與人力資源 組織機(jī)構(gòu) 項(xiàng)目法人項(xiàng)目法人的主要職責(zé)，一是負(fù)責(zé)籌措和按期支付項(xiàng)目所需建設(shè)資金；二是負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)行宏觀管理；三是負(fù)責(zé)償還項(xiàng)目所需借款金額；四是對(duì)項(xiàng)目建成后進(jìn)行運(yùn)營(yíng)管理；五是對(duì)項(xiàng)目的后續(xù)發(fā)展進(jìn)行再投資和管理。本工程項(xiàng)目法人為*******有限公司。 項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)為*******有限公司。圖 101 公司組織機(jī)構(gòu)圖38 / 56 人力資源配置本項(xiàng)目新增員工 200 人，其中，技術(shù)人員及管理人員 30 人，工人 170人。 人員培訓(xùn)在*******有限公司員工基礎(chǔ)上，適當(dāng)考慮外招，將根據(jù)國(guó)家勞動(dòng)部和人事部相關(guān)法規(guī)以及***有關(guān)企業(yè)招工規(guī)定依法進(jìn)行。所有人員均須參加上崗培訓(xùn)，達(dá)到各自崗位的技能要求。人員培訓(xùn)應(yīng)在工程竣工前先期啟動(dòng)，分層次、分批進(jìn)行。39 / 5611 招標(biāo)方案及項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 招標(biāo)方案 本項(xiàng)目根據(jù)《中華人民共和國(guó)招投標(biāo)法》、國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)第 3 號(hào)令以及***有關(guān)工程招標(biāo)文件的規(guī)定，本項(xiàng)目擬采取公開(kāi)招標(biāo)或者邀請(qǐng)招標(biāo)確定設(shè)備供應(yīng)、設(shè)計(jì)、施工及監(jiān)理等單位。 招標(biāo)形式本項(xiàng)目應(yīng)采用公開(kāi)招標(biāo)或邀請(qǐng)招標(biāo)組織設(shè)備供應(yīng)商和監(jiān)理的招標(biāo)，并監(jiān)督上述單位嚴(yán)格按國(guó)家法規(guī)和合同履行職責(zé)。 投標(biāo)單位資質(zhì)要求設(shè)計(jì)單位資質(zhì)須為乙級(jí)以上；監(jiān)理單位資質(zhì)須為甲級(jí)；施工單位資質(zhì)須為二級(jí)以上。 招標(biāo)信息發(fā)布公開(kāi)招標(biāo)公告及其它需公告的信息要求在一家政府指定的媒體上公開(kāi)發(fā)布。 招投標(biāo)工作組織招標(biāo)時(shí)須按照公開(kāi)、公平、公正的原則組織完成公告、資審、編標(biāo)、評(píng)40 / 56標(biāo)等工作。參加公開(kāi)招標(biāo)的單位不宜少于七家，參與邀請(qǐng)投標(biāo)的單位不宜少于三家。 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度本項(xiàng)目建設(shè)周期為 12 個(gè)月，從 2022 年 1 月——2022 年 12 月，項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度如下：前期工作 1 個(gè)月，主要包括規(guī)劃、方案設(shè)計(jì)、編制項(xiàng)目可行性研究報(bào)告及審批。設(shè)計(jì)及招標(biāo)階段 1 個(gè)月，主要包括初步設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)及審批、概算評(píng)估及批復(fù)，對(duì)項(xiàng)目監(jiān)理、施工單位招標(biāo)。施工建設(shè) 9 個(gè)月，主要包括建筑的基礎(chǔ)工程和結(jié)構(gòu)工程、設(shè)備安裝工程以及室外水、暖、電、通信等地下管 線敷 設(shè)，室內(nèi)外裝飾工程、環(huán)境、道路、綠化等配套設(shè)施建設(shè)。項(xiàng)目總體竣工驗(yàn)收階段個(gè) 1 月：主要包括土建工程、環(huán)境工廠及總體系統(tǒng)竣工驗(yàn)收。表 111 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度示意表月 份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12前期工作 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　設(shè)計(jì)及招標(biāo)階段 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　施工建設(shè) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　竣工驗(yàn)收 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　41 / 5612 投資估算及資金籌措 投資估算 估算范圍本次估算范圍及內(nèi)容為建筑物、供電工程、供水工程、道路工程、綠化工程及生產(chǎn)和輔助設(shè)備等的工程費(fèi)用，工程建設(shè)其他費(fèi)用，基本預(yù)備費(fèi)。 估算依據(jù)1．根據(jù)規(guī)劃確定的主體建筑、配套設(shè)施及設(shè)備等工程量估算；2．建筑、安裝工程費(fèi)用執(zhí)行《全國(guó)統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額***基價(jià)表》、《***市政工程預(yù)算定額》以及配套的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；3．《***建筑工程計(jì)價(jià)定額》，2022 年；《***安裝工程計(jì)價(jià)定額》，2022年；《***建設(shè)工程費(fèi)用定額》，2022 年；《重慶工程造價(jià)信息》，2022 年。4．材料價(jià)格參照近期《***工程工程造價(jià)信息》公布的指導(dǎo)價(jià)計(jì)算。5．相關(guān)稅費(fèi)按國(guó)家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)計(jì)取。 估算說(shuō)明1．固定資產(chǎn)投資（1）工程費(fèi)用此項(xiàng)費(fèi)用包括所有建筑物的建設(shè)安裝費(fèi)用；公用、輔助工程的設(shè)備購(gòu)置和安裝費(fèi)；供配電、給排水、消防等公用設(shè)施和管網(wǎng)敷設(shè)的工程費(fèi)用及42 / 56材料費(fèi)用；信息系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)費(fèi)用；環(huán)保、職業(yè)安全衛(wèi)生和綠化費(fèi)用等。（2）工程建設(shè)其它費(fèi)用其它費(fèi)用包括：征地費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)用、建設(shè)單位管理費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)、其他規(guī)費(fèi)等。（3）基本預(yù)備費(fèi)預(yù)備費(fèi)用按工程費(fèi)用與其他費(fèi)用合計(jì)的 8%計(jì)取。2．建設(shè)期貸款利息該資金為銀行貸款資金的建設(shè)期利息，利率按 %計(jì)算。3．鋪底流動(dòng)資金該資金為項(xiàng)目運(yùn)行期第一年的流動(dòng)資金的 30%。 估算結(jié)果項(xiàng)目總投資為 萬(wàn)元，其中工程費(fèi)用 萬(wàn)元，工程建設(shè)其它費(fèi)用 萬(wàn)元，基本預(yù)備費(fèi) 萬(wàn)元，建設(shè)期貸款利息 萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元。 資金籌措資金籌措為企業(yè)自籌資金 萬(wàn)元，銀行貸款 萬(wàn)元。43 / 5613 經(jīng)濟(jì)效益分析 評(píng)價(jià)依據(jù)、原則和方法 評(píng)價(jià)依據(jù)1．本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)以《建設(shè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）為主要依據(jù)；2．成本、效益等方面的財(cái)務(wù)測(cè)算，按 財(cái)政部頒布的《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的有關(guān)規(guī)定為依據(jù)；3．本項(xiàng)目稅金測(cè)算，按國(guó)家頒布的稅種、稅目及相關(guān)規(guī)定為依據(jù)。 評(píng)價(jià)原則1．本評(píng)價(jià)遵循動(dòng)態(tài)分析為主，靜態(tài)分析為輔；定量分析為主，定性分析為輔的原則。2．本評(píng)價(jià)遵循效益與成本費(fèi)用計(jì)算范圍一致性原則。3．本評(píng)價(jià)遵循基礎(chǔ)數(shù)據(jù)確定中的穩(wěn)妥原則。 評(píng)價(jià)方法本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)按新建項(xiàng)目的評(píng)價(jià)方法進(jìn)行效益分析和測(cè)算。44 / 56 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)測(cè)算 計(jì)算期本項(xiàng)目的計(jì)算期定為 11 年，其中：建設(shè)期為 1 年，運(yùn)營(yíng)期為 10 年。 項(xiàng)目總成本費(fèi)用分項(xiàng)估算1．原材料采購(gòu)費(fèi)原材料采購(gòu)費(fèi)年成本預(yù)計(jì)為 萬(wàn)元。2．外購(gòu)燃料及水電費(fèi)用水電等各類燃料動(dòng)力年成本預(yù)計(jì)為 萬(wàn)元。3．工資及福利根據(jù)項(xiàng)目所在地的工資水平 1200 元/月進(jìn)行測(cè)算，福利費(fèi)按平均工資的 14%計(jì)算，本項(xiàng)目定員 200 人，經(jīng)測(cè)算成熟期年工 資和福利共計(jì) 萬(wàn)元。4．折舊攤消和修理費(fèi)固定資產(chǎn)按分類折舊的平均年限法測(cè)算折舊費(fèi)，房屋及構(gòu)筑物按 25年折舊，機(jī)器設(shè)備按 10 年折舊，殘值率按 5%進(jìn)行估算，即年折舊費(fèi)用 萬(wàn)元。年 攤銷費(fèi)用為 萬(wàn)元，年修理費(fèi)用取折舊費(fèi)的 10%，即 萬(wàn)元。5．管理費(fèi)用管理費(fèi)用指企業(yè)行政管理部門(mén)為管理和組織經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，主要包括：公司費(fèi)用、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、 職工教育經(jīng)費(fèi)、董事會(huì)費(fèi)、待業(yè)保45 / 56險(xiǎn)費(fèi)、排污費(fèi)、咨 詢費(fèi)、 審計(jì)費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)用等費(fèi)用，根據(jù)企業(yè)及同行業(yè)的現(xiàn)有水平進(jìn)行測(cè)算，年管理費(fèi)用按銷售收入的 %計(jì)算。6．財(cái)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用運(yùn)營(yíng)期的貸款利息。7．銷售費(fèi)用銷售費(fèi)用為產(chǎn)品營(yíng)銷、廣告宣傳等費(fèi)用，按銷售收入的 %計(jì)算。各年的總成本、固定成本、變動(dòng)成本的計(jì)算和金額，詳見(jiàn)附表《總成本費(fèi)用測(cè)算表》。 銷售收入和稅金測(cè)算1．銷售收入測(cè)算本項(xiàng)目銷售收入主要為 H 鋼結(jié)構(gòu)件的銷售收入，達(dá) 產(chǎn)后年銷售收入 萬(wàn)元。2．稅金及附加測(cè)算本項(xiàng)目的增值稅及其附加。正常年增值稅為 萬(wàn)元，稅金及附加為 萬(wàn)元。各年的營(yíng)業(yè)收入及稅金計(jì)算和金額，詳見(jiàn)附表《銷售收入及銷售稅金測(cè)算表》。3．所得稅測(cè)算根據(jù)國(guó)家有關(guān)主管部門(mén)的規(guī)定，其所得稅稅率按 15%計(jì)，有關(guān)計(jì)算和金額詳見(jiàn)《損益表》。46 / 56 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 評(píng)價(jià)參數(shù)基準(zhǔn)收益率取 12%。 評(píng)價(jià)結(jié)果所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %；所得稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 萬(wàn)元；所得稅前投資回收期為 年；所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %；所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 萬(wàn)元；所得稅后投資回收期為 年；從以上評(píng)估結(jié)果可知，項(xiàng)目全部投資稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，高于行業(yè)的基準(zhǔn)收益率 12%，項(xiàng)目所得稅后投 資回收期為 年（含建設(shè)期），因此，項(xiàng)目有較好的 經(jīng)濟(jì)效益，故本 項(xiàng) 目在財(cái)務(wù)上的可行的。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)中的具體數(shù)據(jù)及計(jì)算，詳見(jiàn)下列附表：附表 1：投資估算表附表 2：銷售收入及稅金預(yù)算表附表 3：總成本估算表附表 4：現(xiàn)金流量表附表 5：損益表附表 6：借款還本付息計(jì)劃表47 / 56 不確定分析 盈虧平衡分析盈虧分析是分析項(xiàng)目成本與效益關(guān)系指標(biāo)，本項(xiàng)目以生產(chǎn)能力利用率表示盈虧平衡計(jì)算結(jié)果表明：當(dāng)達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 %，經(jīng)營(yíng)收入達(dá)到 萬(wàn)元時(shí)，項(xiàng)目可保本，超過(guò)上述數(shù)據(jù)后項(xiàng)目就開(kāi)始盈利，收入越高則盈利越大。 敏感性分析方案以單項(xiàng)指標(biāo)變動(dòng)對(duì)利潤(rùn)的影響進(jìn)行敏感性分析。敏感性分析主要是考察本項(xiàng)目的主要因素發(fā)生變化時(shí)，對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響程度。本項(xiàng)目基本方案的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，高于項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率 8%，考慮到項(xiàng)目在實(shí)施過(guò)程中，可能發(fā)生的某些因素如：營(yíng)業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)成本、建設(shè)投資等因素的變化，會(huì)對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)產(chǎn)生影響。現(xiàn)就上述各單因素變化時(shí)，對(duì)項(xiàng) 目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的敏感性分析進(jìn)行測(cè)算，其結(jié)果可詳見(jiàn)表131：表 131 不確定因素分析表序號(hào) 項(xiàng) 目 經(jīng)營(yíng)收入 經(jīng)營(yíng)成本 基本方案 基準(zhǔn)收益率 建設(shè)投資1 5% % % % % %2 % % % % % %3 0% % % % % %4 % % % % % %5 5% % % % % %48 / 56 不 不 不 不 不5%30%5%%0%%5%不 不 不 不 不 不 不 不圖 131 不確定因素變化圖由表中可知：當(dāng)建設(shè)投資、經(jīng)營(yíng)成本、經(jīng)營(yíng)收入向不利方向變動(dòng) 5%時(shí)，項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率仍高于基準(zhǔn)收益率，說(shuō)明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。經(jīng)營(yíng)收入的變化對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率最為敏感，其次是經(jīng)營(yíng)成本的變化，建設(shè)投資的變化對(duì)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率影響較小。因此，在項(xiàng)目事實(shí)過(guò)程中應(yīng)尤其注意規(guī)避因產(chǎn)品價(jià)格的減少對(duì)項(xiàng)目帶來(lái)的影響。建設(shè)投資經(jīng)營(yíng)收入經(jīng)營(yíng)成本49 / 5614 社會(huì)效益分析 社會(huì)影響分析本項(xiàng)目實(shí)施后，提升了 H 鋼結(jié)構(gòu)件的生產(chǎn)水平，提高了生 產(chǎn)效率，為社會(huì)創(chuàng)造了更多的就業(yè)機(jī)會(huì)。表 141 項(xiàng)目社會(huì)影響分析表序號(hào) 社會(huì)因素 影響范圍、程度 可能出現(xiàn)的后果1 對(duì)居民收入 影響大2對(duì)居民生活水平與生活質(zhì)量影響大 保證質(zhì)量安全3 對(duì)居民就業(yè) 影響大 新增就業(yè)人員4 對(duì)地區(qū)文化、教育 影響小 對(duì)工作人員進(jìn)行上崗技能培訓(xùn)5對(duì)地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、社會(huì)服務(wù)容量和城市化進(jìn)程影響小加快城市化進(jìn)程，促進(jìn)物流設(shè)施發(fā)展6 對(duì)于地區(qū)社會(huì)穩(wěn)定　 影響小 增加就業(yè)、促進(jìn)物流企業(yè)發(fā)展 互適性分析表 142 社會(huì)對(duì)項(xiàng)目的適應(yīng)性和可接受程度分析表序號(hào) 社會(huì)因素 適應(yīng)程度 可能出現(xiàn)的情況 措施建議1 不同利益群體 適應(yīng) 支持肯定態(tài)度2 當(dāng)?shù)亟M織機(jī)構(gòu) 適應(yīng) 支持肯定態(tài)度3 當(dāng)?shù)丶夹g(shù)文化條件 適應(yīng) 能保障該項(xiàng)目開(kāi)展項(xiàng)目建設(shè)對(duì)城市基礎(chǔ)設(shè)施要求一般，且周圍的基礎(chǔ)設(shè)施也能滿足需要。項(xiàng)目建設(shè)不會(huì)對(duì)市政設(shè)施形成負(fù)擔(dān)。項(xiàng)目性質(zhì)為建筑用鋼結(jié)構(gòu)件加工，符50 / 56合城市生活需要，對(duì)地區(qū)衛(wèi)生有積極影響，不存在風(fēng)俗習(xí)、宗教信仰、民族矛盾等問(wèn)題。項(xiàng)目具有很好的社會(huì)互適性。 社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)分析項(xiàng)目符合國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和土地利用總體規(guī)劃；未對(duì)公眾利益，特別是項(xiàng)目建設(shè)地的公眾利益產(chǎn)生重大不利影響。不增加社會(huì)基礎(chǔ)設(shè)施負(fù)擔(dān)，不會(huì)產(chǎn)生和激化社會(huì)矛盾的因素。綜 上， 該項(xiàng)目無(wú)社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。 社會(huì)評(píng)價(jià)結(jié)論本項(xiàng)目的建設(shè)符合國(guó)家政策支持導(dǎo)向，促進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，同時(shí)也是使廣大居民從中收益，對(duì)上崗人員進(jìn)行相關(guān)技術(shù)培訓(xùn)，增加就業(yè)，社會(huì)效益顯著。因此，本項(xiàng)目的社會(huì)效益是顯著的。51 / 5615 結(jié)論與建議 結(jié)論傳統(tǒng)埋弧焊 H 型鋼結(jié)構(gòu)件生產(chǎn)工藝能耗高、廢氣排放大、生產(chǎn)效率低，已不能適應(yīng)節(jié)能減排生產(chǎn)的發(fā)展需要。本項(xiàng)目采用高頻技術(shù)焊接生產(chǎn) H型鋼結(jié)構(gòu)件，在提高生產(chǎn)效率的同時(shí)，能有效降低能源消耗，減少?gòu)U氣排放。另外，項(xiàng)目采用的高 頻焊接工藝，在西部地區(qū)為首家，在***乃至西部地區(qū)具有重要的示范和推廣意義。因此，本項(xiàng)目的建設(shè)是必要的。項(xiàng)目占地面積 26 畝，新建廠房 17000 平方米，新建 高頻焊接 H 型鋼結(jié)構(gòu)件自動(dòng)生產(chǎn)線 1 條。項(xiàng)目建成后，形成年 產(chǎn) H 型鋼結(jié)構(gòu)件 30 萬(wàn)噸的生產(chǎn)能力。經(jīng)技術(shù)分析，本項(xiàng)目的工程建設(shè)方案是可行的。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，每年可單位節(jié)電 108 千瓦時(shí)/噸（折合 標(biāo)煤/ 噸（當(dāng)量值）、 標(biāo)煤/噸（等價(jià)值）），遠(yuǎn)低于行業(yè)平均水平，具有較好的節(jié)能示范效應(yīng)。項(xiàng)目總投資為 萬(wàn)元，其中工程費(fèi)用 萬(wàn)元，工程建設(shè)其它費(fèi)用 萬(wàn)元，基本預(yù)備費(fèi) 萬(wàn)元，建設(shè)期貸款利息 萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元。資金籌措為企業(yè)自籌資金 萬(wàn)元，銀行貸款 萬(wàn)元。項(xiàng)目所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR)為 %；財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于行業(yè)基準(zhǔn)內(nèi)部收益率，盈利能滿足行業(yè)要求，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，所得稅后投資回收期 年(含建設(shè)期)，項(xiàng)目具有良好的經(jīng)濟(jì)效益。52 / 56綜上，項(xiàng)目建設(shè)是必要、可行的。 建議1．積極開(kāi)展項(xiàng)目的前期工作和設(shè)計(jì)工作，抓緊落實(shí)建設(shè)資金。2．嚴(yán)格執(zhí)行基本建設(shè)程序，嚴(yán)把質(zhì)量建設(shè)關(guān)。建議在設(shè)計(jì)、施工及設(shè)備采購(gòu)等各個(gè)環(huán)節(jié)實(shí)行監(jiān)理制度，力創(chuàng)優(yōu)良工程。