【正文】 生意識。釹鐵硼材料生產(chǎn)廠家的火災(zāi)事故，主要是廢料堆放自燃引發(fā)火災(zāi)和電氣設(shè)備短路等引發(fā)的火災(zāi)。在廢料（油泥）堆放中，應(yīng)挖池堆放，池面上用水覆蓋，防止自燃引發(fā)火災(zāi)。在廢料堆放地附近，應(yīng)設(shè)置足夠量的消防砂堆，以處置含油性火災(zāi)事故。高壓電機在10 kv母線上設(shè)過電壓保護器作防雷保護，金屬構(gòu)架和機電設(shè)備的金屬外殼設(shè)保護接地。本項目建筑部分防火設(shè)計將交由消防部門審核批準(zhǔn)驗收。建筑物內(nèi)配備消防和滅火器等裝置。第十章 組織機構(gòu)及定員一、企業(yè)組織及勞動定員公司將自主經(jīng)營、自負盈虧，單獨財務(wù)核算。公司實行總經(jīng)理負責(zé)制，下設(shè)技術(shù)部、制造部、供銷部、財務(wù)部、綜合部，各自負責(zé)生產(chǎn)調(diào)度計劃、財務(wù)、勞動人事、供銷等。本項目勞動定員180人，其中管理技術(shù)人員20人，生產(chǎn)工人160人。具體構(gòu)成見下表。銀環(huán)公司總經(jīng)理 （含副經(jīng)理共2人） 技術(shù)部 制造部 供銷部 財務(wù)部 綜合部磁性材料 生產(chǎn)車間 采購 融資 人事 機電維修 銷售 成本核算 安全保衛(wèi) 質(zhì)檢分析 客戶服務(wù) 出納 后勤 環(huán)保 物流 對外交往 5人 160人 6人 3人 4人二、工作制度本項目的工作制度是根據(jù)其項目特點編制的，項目特點是全年必須連續(xù)、安全、穩(wěn)定地進行生產(chǎn)，有計劃的按訂單進行有序生產(chǎn)，故工作制度必須相應(yīng)配合，直接生產(chǎn)系統(tǒng)包括熔煉、制料、成型、燒結(jié)、檢驗等生產(chǎn)工序，工時基數(shù)按年300天，每班工作8小時，生產(chǎn)車間實行四班三運轉(zhuǎn)連續(xù)生產(chǎn)制，管理部門實行日班一班制，每周五個工作日。三、培訓(xùn)計劃建議本項目建成后，在項目實施過程中盡快招聘生產(chǎn)管理所需的經(jīng)營管理人員、工程技術(shù)人員和部分生產(chǎn)骨干工人。這部分人員是公司生產(chǎn)經(jīng)營的骨干力量，他們都應(yīng)具備工廠經(jīng)營管理、生產(chǎn)技術(shù)管理和實際生產(chǎn)經(jīng)驗。在此基礎(chǔ)上再分批招入新工人并組織技術(shù)培訓(xùn)和生產(chǎn)經(jīng)驗傳授。新購設(shè)備在到廠后，要組織有關(guān)技術(shù)人員和操作工事先了解設(shè)備性能，掌握設(shè)備專業(yè)技術(shù)和管理方法。通過認真嚴(yán)格的培訓(xùn)和考核，將合格人員選送到工作崗位，以確保本項目的圓滿實施。第十一章　項目實施進度計劃一、項目實施進度表項目實施進度計劃二、幾點說明根據(jù)根據(jù)進度總體安排，本項目實施建成投產(chǎn)需要個12月時間，建設(shè)期為1年。但是，根據(jù)各種外部條件的變化對進度將有一定的影響。為確保項目按時竣工投產(chǎn)，在項目申請報告送審之前，可先做設(shè)備選型、商務(wù)談判等工作。為了縮短建設(shè)周期，待土建施工到一定程度后，可合理安排設(shè)備安裝等工作，二者交叉進行。第十二章 投資估算與資金籌措第一節(jié)　　　投資估算范圍本估算包括所列項目的全部工藝、給排水、供電、供汽、運輸、管道、電氣等設(shè)備和安裝、總圖、土建工程以及其他費用的固定資產(chǎn)全部投資，建設(shè)期借款利息以及流動資金。第二節(jié)　　　主要編制依據(jù)業(yè)主單位和有關(guān)專業(yè)提供的主要設(shè)備和主要材料清單以及有關(guān)文字說明。設(shè)備及安裝工程依據(jù)業(yè)主單位的特殊工藝要求，參照設(shè)備制造廠報價。土建工程（1）根據(jù)有關(guān)專業(yè)提供的資料及說明。（2）建筑及構(gòu)筑物的單位造價是根據(jù)2004年《江西省建筑工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》、《江西省裝飾裝修工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》、國家標(biāo)準(zhǔn)《建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范》（GB505002003）、《江西省建設(shè)工程計價辦法》（試行）、《江西省安裝工程消耗量定額及單位估價表》、《江西省建筑（裝飾裝修）工程工程量清單計價指引》、《江西省安裝工程工程量清單計價指引》、《江西省建筑（裝飾）安裝工程費用定額》編制而成。（3）其他有關(guān)建筑工程預(yù)算的文件。其他費用的取費標(biāo)準(zhǔn)（１）本項目實際占用土地43畝，土地征用費用參照《全國工業(yè)用地出讓最低價標(biāo)準(zhǔn)》。（２）培訓(xùn)費參照相近項目計算。（３）聯(lián)合試車費參照相近項目計算。（４）用電權(quán)費按電力部門文件計取。（５）勘察設(shè)計費和設(shè)計前期費參照目前行業(yè)水平計取。投資方向調(diào)節(jié)稅為零稅率。流動資金估算依據(jù)《投資項目可行性研究指南》及相近廠的生產(chǎn)經(jīng)營過程中的參考數(shù)據(jù)，采用分項估算法估算。固定資產(chǎn)貸款利率參照5年以上期限，%估算；%進行估算。第三節(jié) 投資估算一、建設(shè)項目投資序號項目及建設(shè)內(nèi)容單位數(shù)量單價金額(元)金額(萬元)一固定資產(chǎn)投資　　(一)土建投資　　1廠房車間平方米372092034224002辦公樓平方米296072021312003生活樓平方米259265016848004輔助用房平方米2406001440005值班室及大門平方米　3000006圍墻（含大門）米7004002800007道路及硬化平方米1415013011921008給、排水工程　　1500009供電工程　　20000010綠化平方米917060171996011場地平整　2866610286660　小計　　115111201151(二)設(shè)備　　1生產(chǎn)、檢測設(shè)備　　真空感應(yīng)爐臺351250004375000真空感應(yīng)爐臺351250004375000氣流磨臺103200003200000壓機臺1540000600000真空燒結(jié)爐臺153500005250000萬能磨床臺151000001500000切片機臺150100001500000電鍍設(shè)備臺101000001000000充、檢磁機臺1520000300000 粉碎機臺1510000150000球磨機臺1520000300000充氮罐臺102600002600000大塊稀土永磁無損測量儀套2172000344000操作臺工位3050000電子臺稱臺112000電子臺稱臺1電子臺稱臺195009500冷卻塔臺21800036000直聯(lián)式單級離新泵個10490049000 恒壓控制裝置套24000080000高配套12500002500001600KVA變壓器套2150000300000總柜套2120000240000PGL動力柜套15200000動力箱4PGJ電容柜10電纜配套套1800000800000其他配套套1200000020000002辦公設(shè)備套132000032　合計　　298405002984（三）其他費用　　1建設(shè)單位管理費　　2征地拆遷費　435600024080002413職工培訓(xùn)費　　200000204聯(lián)合試車費　　300000305勘察設(shè)計等費　　20675812076用電權(quán)費　　7設(shè)計前期費　　50000050　小計　　5475581548（四）預(yù)備費用　　16540651651基本預(yù)備費　　16540651652漲價預(yù)備費　　0二固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅　　0三建設(shè)期利息　40000000%1368000　合計　　4980二、流動資金估算序號項目年份最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)天數(shù)1231流動資產(chǎn)　　應(yīng)收帳款606存貨　　原材料409燃料3012在產(chǎn)品660產(chǎn)成品1524其他　　現(xiàn)金30122流動負債　　應(yīng)付帳款30123流動資金　　4流動資金本年增加額　　三、估算結(jié)果：項目總投資為7830萬元，其中：固定資產(chǎn)投資4980萬元，輔底流動資金2850萬元。第四節(jié) 資金籌措及用款計劃一、項目總投資本項目總投資由固定資產(chǎn)投資和全部流動資金組成，共計7830萬元，其中：固定資產(chǎn)投資4980萬元；流動資金2850萬元。二、資金籌措本項目投資資金7830萬元，由項目業(yè)主自籌1830萬元和申請金融機構(gòu)貸款6000萬元組成。其中：固定資產(chǎn)投資4980萬元，由項目業(yè)主自籌980萬元和申請金融機構(gòu)貸款4000萬元構(gòu)成，%（5年以上期）核算；流動資金2850萬元，由項目業(yè)主自籌850萬元和申請金融機構(gòu)貸款2000萬元構(gòu)成，%（1年期）核算。第十三章 財務(wù)評價第一節(jié) 財務(wù)評價依據(jù)本項目財務(wù)評價依據(jù)《投資項目可行性研究指南》及國家發(fā)改委和建設(shè)部頒發(fā)的相關(guān)文件。本評估以人民幣為本位幣，財務(wù)基準(zhǔn)折現(xiàn)率取10%。第二節(jié) 財務(wù)評價的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)一、生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品方案本項目年生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案：按一定的配比年投入各類原料，年產(chǎn)1000噸稀土釹鐵硼。二、項目計算期項目擬1年建成，第二年生產(chǎn)負荷達到設(shè)計能力的6０％，第三年達80%,第四年滿負荷生產(chǎn)（即１００％達到設(shè)計能力），項目計算期為12年（含建設(shè)期）。三、工資及福利費估算本項目定員180人，其中管理人員20人。項目生產(chǎn)期內(nèi)生產(chǎn)人員人均工資按每人每月800元估算，管理人員人均工資按每人每月1000元估算；福利費按１４％，工會經(jīng)費２％，職工教育費１．５％，養(yǎng)老保險費２２％，失業(yè)保險為２％，住房基金５％，醫(yī)療保險金８％，計為５４．５％。為方便計算，取值為50％。即生產(chǎn)工人和管理人員工資及福利費分別按1200元/年、1500元/年進行估算。第三節(jié) 財務(wù)評價一、 產(chǎn)品成本估算項目總成本費用估算正常年為26217萬元，經(jīng)營成本正常年為25472萬元，詳見表表71。成本估算說明如下：為了與產(chǎn)品銷售價格相對應(yīng)，所有原材料、輔助材料及用電價格（均開含稅發(fā)票），均以當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行市場價格為基礎(chǔ)，預(yù)測到生產(chǎn)期初的價格。主要原材料、輔助材料及燃料動力消耗情況見表。定資產(chǎn)折舊和無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷計算，固定資產(chǎn)原值共計4980萬元，預(yù)計殘值為232萬元，按平均年限法計算折舊，設(shè)備折舊年限為10年、廠房折舊年限為20年，年折舊額為475萬元。年攤銷費為54。8萬元。固定資產(chǎn)折舊和無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷計算見表5和表6。３、檢測費和維修費分別按200元/噸和折舊額的43%計取。４、生產(chǎn)期流動資金借款利息計入財務(wù)費用，詳表８。５、其他費用是在制造費用、銷售費用、管理費用中扣除工資及福利、折舊費、修理費后的費用，預(yù)計該費用為每年750萬元，詳見表7－１。二、 年銷售收入和年銷售稅金及附加估算產(chǎn)品銷售價格是依據(jù)財務(wù)評價的定價原則，經(jīng)分析論證，確定產(chǎn)品銷售價格以近期市場價格為基礎(chǔ)，測算項目生產(chǎn)期初15萬元/噸的價格進行計算（開含稅發(fā)票）。正常年份銷售收入每年15000萬元。詳見表9。城市維護建設(shè)稅按7％、教育費咐加按３％估算。三、 利潤及分配利潤總額及分配估算見損益表（表２）。達產(chǎn)期年利潤為2532萬元。為簡便計算，所得稅額按利潤總額的３３％計算。四、 財務(wù)盈利能力分析財務(wù)現(xiàn)金流量（全部資金）見表１。根據(jù)該表計算以下財務(wù)評價指標(biāo)：％，財務(wù)凈現(xiàn)值（ＩＣ＝１０％時）為6580萬元，％，財務(wù)凈現(xiàn)值（ＩＣ＝１０％時）為11043萬元。財務(wù)內(nèi)部收益率高于企業(yè)的財務(wù)基準(zhǔn)收益率（IC=10%），說明項目的盈利能力滿足了企業(yè)的最低要求，財務(wù)凈現(xiàn)值大于零，表明該項目在財務(wù)上是可行的。所得稅后的投資回收期為5年，表明項目投資能按時回收。根據(jù)損益表和項目總投資計算以下指標(biāo)：