【正文】 正式運轉(zhuǎn)10評估驗收表112 進度橫道表工作進度建設(shè)內(nèi)容工作日306090120150180210240270300330360可研報批初步設(shè)計施工圖設(shè)計物資訂購?fù)两ㄊ┕づ浼庸?、運輸設(shè)備、配件安裝投料調(diào)試正式運行評估驗收第12章 投資估算與資金籌措項目投資估算綜合國內(nèi)設(shè)備生產(chǎn)廠家的近期報價、江蘇省大豐市建筑安裝定額資料、項目建設(shè)的總體規(guī)劃資料。以及《工業(yè)企業(yè)財務(wù)制度》等資料，并適當(dāng)考慮運輸費用和物價上漲因素。 計算范圍包括工程項目所需固定資產(chǎn)投資即建筑工程、設(shè)備購置、發(fā)電機組及余熱利用費用、配套輔助設(shè)施及土地租賃等所需的費用，以及流動資金和建設(shè)期利息等。、發(fā)電機組及電力上網(wǎng)投資991萬元、其他投資196萬元、稅金115萬元。工程費用分為建筑工程、設(shè)備購置、發(fā)電機組及余熱利用系統(tǒng)費用、其他四項費用，分別為主要生產(chǎn)設(shè)施、輔助生產(chǎn)設(shè)施、公用工程、服務(wù)及生活福利設(shè)施、廠外工程等。設(shè)備費根據(jù)設(shè)備廠家報價、項目合同及相關(guān)協(xié)議和意向確定。具體明細見附表1111113。 （1）主要生產(chǎn)設(shè)施有勻漿水解池、厭氧反應(yīng)器、后發(fā)酵池、沼液池等構(gòu)筑物，以及泵房糞渣堆場等輔助生產(chǎn)設(shè)施； （2）公用工程有供熱系統(tǒng)、給排水管、消防設(shè)施、用電線路等； （3）服務(wù)及生活福利工程包括辦公室等； 其它費用項目共計196萬元，其中包括： （1）設(shè)計費124萬元；（2）厭氧菌種采購、運輸、培菌費10萬元；（3）系統(tǒng)調(diào)試費62萬元。，其主要資金來源有：，；。表121主要構(gòu)筑物明細及投資表序號建（構(gòu)）筑物名稱規(guī)模（m3/m2）數(shù)量單價（元）合價（萬元）1勻漿水解池100016002進料泵房60110003厭氧罐鋼砼基礎(chǔ)塊22400004厭氧罐樁基工程塊22600005厭氧罐操作間72110006沼氣凈化室60110007干式沼氣貯氣柜底板塊1600008熱水貯罐底板塊1200009熱水循環(huán)泵房541100010鍋爐房541100011糞渣堆場1000140012沼氣發(fā)電機房與變壓器間1100013綜合管理房1081100014職工宿舍與食堂1100015設(shè)備基礎(chǔ)128800016后發(fā)酵池17000116017沼液貯池1700015018氧化塘5000012319合計表122主要設(shè)備明細及投資表序號設(shè)備名稱規(guī)格型號數(shù)量單價（萬元）金額（萬元）1勻漿池攪拌機11 kW12破碎機M04F423進料泵NM090BY01L06V24厭氧回流泵NM076BY01L06V25厭氧罐罐體Φ20H18罐頂總高度20 m26厭氧罐頂攪拌機27厭氧罐破殼攪拌機28厭氧罐正負壓力安全保護器29厭氧罐避雷設(shè)備210厭氧罐內(nèi)增溫系統(tǒng)211厭氧罐保溫層212雙膜干式貯氣柜1000m3113生物脫硫系統(tǒng)115沼氣成分監(jiān)測儀BIOGAS 905116沼氣流量計HGF3000117沼渣固液分離機擠壓式螺旋分離機618冷卻除水器119干式阻火器ZHQB220熱水貯罐Φ5m9m121熱水循環(huán)泵122熱水循環(huán)泵80HG5032223操作平臺及爬梯124工藝管道及閥門125防腐工程126管道保溫127電氣系統(tǒng)128PLC及自控系統(tǒng)129沼氣鍋爐（含附件）9105 kcal/h130裝載鏟車231運輸車輛232小計33安裝 15%34合價表123 發(fā)電機及鍋爐投資表序號項目名稱單位數(shù)量單價（萬元）總價（萬元）備注1發(fā)電機組套11064 kW進口發(fā)電機組1臺2余熱鍋爐及配套設(shè)施套13沼氣火炬系統(tǒng)和CDM監(jiān)測設(shè)備套14發(fā)電機輸配電及安裝套15合 計注：以上報價未包括沼氣發(fā)電站外第一根電線到變電站的上網(wǎng)線路及設(shè)施投資。表124其他費用計算表序號名稱費率金額1設(shè)計費%2厭氧菌種培菌費3系統(tǒng)調(diào)試費%合計表125總投資估算表序 號項 目單位數(shù)量工程造價（萬元）計費基數(shù)費率總額一直接工程費用套1土建投資套1設(shè)備投資套1發(fā)電機組及余熱利用套1其它直接投資套1小計二稅金套1%三工程總投資第13章 效益分析與風(fēng)險評估在建設(shè)項目的技術(shù)路線確定以后，報告要對項目進行財務(wù)能力分析、債務(wù)清償能力分析以及敏感性分析，并對分項目所進行財務(wù)、經(jīng)濟與社會效益評價等主要內(nèi)容做一概要說明。本章的評價結(jié)論是建設(shè)方案取舍的主要依據(jù)之一，也是對建設(shè)項目進行投資決策的重要依據(jù)。財務(wù)評價中的所有投入物、產(chǎn)出物價格皆采用2009年市場價格?；窘ㄔO(shè)投資計算。詳見附表13132。 （1）生產(chǎn)成本是指項目建成后在一定時期內(nèi)為生產(chǎn)和銷售所有產(chǎn)品而花費的全部費用。為了與產(chǎn)品價格相適應(yīng)，項目的原材料、輔助材料及燃料動力價格均以近幾年海豐市已實現(xiàn)的價格為基礎(chǔ)，并參照近幾年的變動趨勢來進行預(yù)測，所有價格都是預(yù)期建設(shè)期末價格。 （2）固定資產(chǎn)的折舊和攤銷計算固定資產(chǎn)的折舊按直線折舊計算，折舊年限按20年計算。詳見附表133 （3）修理費包括所有固定資產(chǎn)的大、中、小修修理費，%。 （4）工資及福利費估算根據(jù)工藝要求，本項目需要配置10名專職工作人員維護系統(tǒng)的運行管理。整體薪酬結(jié)構(gòu)為：技術(shù)、。詳見附表134 （5）財務(wù)費用本項目流動資金中無銀行貸款，年利息支出為0萬元 （6）其他費用其他費用包括燃料動力費、管理費、原材料費用等。 （7）總成本費用總成本費用包括發(fā)電機運行費、檢修維護費、工資福利、原材料費、燃料動力費、土地租賃費、折舊費，構(gòu)成詳見附表135。項目產(chǎn)品價格是以當(dāng)年市場價為依據(jù)，參照近幾年市場價格的變動趨勢進行預(yù)測的，所有價格都是以項目預(yù)期建設(shè)期末價格來進行計算。本項目的銷售收入來源有兩部分組成：電力網(wǎng)上銷售收入和購買碳交易收入，若不計CDM收益。項目計算期各年的利潤及其分配情況詳見附表137。根據(jù)收入表、總成本表、總成本表、損益表計算等，（計CDM收益）、（不計CDM收益），（計CDM收益）、（不計CDM收益）。項目現(xiàn)金流量表見表13139通過對投資凈現(xiàn)金流量的計算，在項目壽命期內(nèi)，%、%，均高于行業(yè)基準收益率，、。項目盈利能力顯著，在經(jīng)濟財務(wù)上是可行的。通過對損益、資產(chǎn)負債的分析可以看出，本項目在經(jīng)濟壽命期內(nèi)能夠償還本金、支付貸款利息。資產(chǎn)負債率在借款期的第一年最高，%，小于50%。以后年份隨本金的償還，資產(chǎn)負債率逐年遞減。因此可以認為，本項目具備清償借款的能力。 沼氣工程的最直接收入來源于沼氣發(fā)電所產(chǎn)生的電能和部分熱能的收益以及生物有機肥料。 沼氣工程的間接經(jīng)濟收益是通過減少污染物的排放，特別是減少溫室氣體——甲烷氣的排放，本項目每年將減排的CH4量相當(dāng)于減排約4萬噸CO2，不對社會與環(huán)境造成損失而體現(xiàn)。敏感性分析是研究在項目計算期內(nèi)，外部各主要因素的變化對項目的經(jīng)濟效果造成的影響，為項目的總體安全性和抗風(fēng)險能力的評價提供定量分析的依據(jù)。本項目主要考慮初始投資、經(jīng)營成本和銷售收入的變化對項目盈利能力的影響。從以下的敏感性分析表和敏感性因素分析圖可以看出：銷售收入的變化，導(dǎo)致財務(wù)內(nèi)部收益率的波動最為強烈。因此，保證銷售收入是決定項目財務(wù)收益的關(guān)鍵。不確定因素變化時IRR的影響變動因素20%10%0%10%20%固定資產(chǎn)投資%%%%%銷售收入%%%%%經(jīng)營成本%%%%%本項目采用的工藝在中國及歐洲國家已經(jīng)得到了較大規(guī)模的運用。該工藝以厭氧消化工藝技術(shù)為核心，厭氧發(fā)酵處理產(chǎn)生沼氣用于電力生產(chǎn)，是一項已經(jīng)成熟的工藝技術(shù)。熱電聯(lián)產(chǎn)的沼氣發(fā)電技術(shù)在歐洲已有1000多處示范工程在正常運行，在中國也有不少成功實例，發(fā)電設(shè)備與配套技術(shù)成熟，不存在技術(shù)障礙。綜上所述，該項目所采用的厭氧消化處理工藝技術(shù)是一項已經(jīng)運用的成熟工藝，從技術(shù)角度而言無風(fēng)險。由于國內(nèi)環(huán)境污染的日趨嚴重，環(huán)境保護已日益成為各地政府急需解決的主要問題，政府和普通人群的環(huán)境保護意識也逐漸加強。隨著可再生能源法的頒布和實施，對于如畜禽廢棄物厭氧處理這類既能消減污染物，又能產(chǎn)生沼氣生產(chǎn)電力能源的項目，國家和各地政府必將給予大力支持。根據(jù)目前的情況，國家已經(jīng)在上網(wǎng)電價等方面給予優(yōu)惠，并且在現(xiàn)在和將來都將一直大力支持和鼓勵此類企業(yè)的投資與建設(shè)。因此，該項目的建設(shè)并不存在國家政策調(diào)控的政策風(fēng)險，而屬于國家政策支持與鼓勵建設(shè)的項目。根據(jù)上一節(jié)的財務(wù)分析，在項目經(jīng)營期（15年）內(nèi)，％％，均高于行業(yè)基準收益率。、均低于行業(yè)的投資回收期。因此可以認為，該項目在財務(wù)上是可行的，財務(wù)上的主要風(fēng)險在于進口設(shè)備的匯率與可能存在的上網(wǎng)電價的不確定性。該項目的主要設(shè)備將從歐洲進口，而本項目的概算已經(jīng)是按照目前的市場匯率編制，并且留有余地，因此，進口設(shè)備的匯率風(fēng)險將是可控制的。近年來國際能源短缺問題日趨加重而隨著國內(nèi)經(jīng)濟的高速發(fā)展，對能源的需求也越來越多，國內(nèi)能源短缺問題也越嚴重，作為主要能源的電力，其價格的上漲將是不可避免的，上網(wǎng)電價下調(diào)是幾乎不可能發(fā)生的事情，而且，在即將生效的可再生能源法中，明確規(guī)定有對沼氣發(fā)電上網(wǎng)電價實行保護性收購的條款。因此，并不存在由于上網(wǎng)電價下調(diào)而影響到企業(yè)生存的風(fēng)險。綜上所述，該項目的財務(wù)風(fēng)險較小，并且是在可預(yù)計并控制的范圍之內(nèi)。通過財務(wù)分析、論證認為，本項目除能夠償還借款外。同時，生產(chǎn)年份內(nèi)還會有盈余資金儲備，有利于企業(yè)的進一步發(fā)展，擴大規(guī)模。從項目財務(wù)角度看，本項目具有較好的盈利能力。從社會角度看，本項目對社會的貢獻，不僅在于能夠有效地改善工業(yè)生產(chǎn)和居民生活環(huán)境，減少污染，改善生態(tài)環(huán)境、提高人民的生活質(zhì)量，還可以吸引外資，改善投資環(huán)境，加快該地區(qū)工農(nóng)業(yè)的發(fā)展，因此，本項目的投資建設(shè)是必要的，項目經(jīng)濟是合理可行的。第14章 結(jié)論和建議該項目的建設(shè)符合國家重點鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)政策，符合全面建設(shè)環(huán)境友好型和資源節(jié)約型社會的需求，技術(shù)含量高，方案設(shè)計合理。項目設(shè)計充分考慮了養(yǎng)殖場糞污的無害化處理和資源化利用，通過綜合利用，變廢為寶，形成了企業(yè)的清潔生產(chǎn)、生態(tài)的良性循環(huán)和企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。項目實施創(chuàng)建了一種新型生態(tài)養(yǎng)殖模式，可為我國規(guī)?；?、現(xiàn)代化養(yǎng)殖業(yè)的建設(shè)起到示范和帶動作用。從項目的財務(wù)評價結(jié)果來看，投資回收期15年，項目的財務(wù)狀況較差，項目的盈利能力較差。若計CDM收益，，項目的財務(wù)狀況良好，企業(yè)具有較強的獲利能力。 綜上所述，若有CDM項目支持，本項目的實施后社會、經(jīng)濟效益顯著，生態(tài)環(huán)境效益良好，方案切實可行，建議盡快實施。附件：相關(guān)財務(wù)表工藝流程圖平面布置圖