【正文】 正式運轉10評估驗收表112 進度橫道表工作進度建設內容工作日306090120150180210240270300330360可研報批初步設計施工圖設計物資訂購土建施工配件加工、運輸設備、配件安裝投料調試正式運行評估驗收第12章 投資估算與資金籌措項目投資估算綜合國內設備生產廠家的近期報價、江蘇省大豐市建筑安裝定額資料、項目建設的總體規(guī)劃資料。以及《工業(yè)企業(yè)財務制度》等資料，并適當考慮運輸費用和物價上漲因素。 計算范圍包括工程項目所需固定資產投資即建筑工程、設備購置、發(fā)電機組及余熱利用費用、配套輔助設施及土地租賃等所需的費用，以及流動資金和建設期利息等。、發(fā)電機組及電力上網(wǎng)投資991萬元、其他投資196萬元、稅金115萬元。工程費用分為建筑工程、設備購置、發(fā)電機組及余熱利用系統(tǒng)費用、其他四項費用，分別為主要生產設施、輔助生產設施、公用工程、服務及生活福利設施、廠外工程等。設備費根據(jù)設備廠家報價、項目合同及相關協(xié)議和意向確定。具體明細見附表1111113。 （1）主要生產設施有勻漿水解池、厭氧反應器、后發(fā)酵池、沼液池等構筑物，以及泵房糞渣堆場等輔助生產設施； （2）公用工程有供熱系統(tǒng)、給排水管、消防設施、用電線路等； （3）服務及生活福利工程包括辦公室等； 其它費用項目共計196萬元，其中包括： （1）設計費124萬元；（2）厭氧菌種采購、運輸、培菌費10萬元；（3）系統(tǒng)調試費62萬元。，其主要資金來源有：，；。表121主要構筑物明細及投資表序號建（構）筑物名稱規(guī)模（m3/m2）數(shù)量單價（元）合價（萬元）1勻漿水解池100016002進料泵房60110003厭氧罐鋼砼基礎塊22400004厭氧罐樁基工程塊22600005厭氧罐操作間72110006沼氣凈化室60110007干式沼氣貯氣柜底板塊1600008熱水貯罐底板塊1200009熱水循環(huán)泵房541100010鍋爐房541100011糞渣堆場1000140012沼氣發(fā)電機房與變壓器間1100013綜合管理房1081100014職工宿舍與食堂1100015設備基礎128800016后發(fā)酵池17000116017沼液貯池1700015018氧化塘5000012319合計表122主要設備明細及投資表序號設備名稱規(guī)格型號數(shù)量單價（萬元）金額（萬元）1勻漿池攪拌機11 kW12破碎機M04F423進料泵NM090BY01L06V24厭氧回流泵NM076BY01L06V25厭氧罐罐體Φ20H18罐頂總高度20 m26厭氧罐頂攪拌機27厭氧罐破殼攪拌機28厭氧罐正負壓力安全保護器29厭氧罐避雷設備210厭氧罐內增溫系統(tǒng)211厭氧罐保溫層212雙膜干式貯氣柜1000m3113生物脫硫系統(tǒng)115沼氣成分監(jiān)測儀BIOGAS 905116沼氣流量計HGF3000117沼渣固液分離機擠壓式螺旋分離機618冷卻除水器119干式阻火器ZHQB220熱水貯罐Φ5m9m121熱水循環(huán)泵122熱水循環(huán)泵80HG5032223操作平臺及爬梯124工藝管道及閥門125防腐工程126管道保溫127電氣系統(tǒng)128PLC及自控系統(tǒng)129沼氣鍋爐（含附件）9105 kcal/h130裝載鏟車231運輸車輛232小計33安裝 15%34合價表123 發(fā)電機及鍋爐投資表序號項目名稱單位數(shù)量單價（萬元）總價（萬元）備注1發(fā)電機組套11064 kW進口發(fā)電機組1臺2余熱鍋爐及配套設施套13沼氣火炬系統(tǒng)和CDM監(jiān)測設備套14發(fā)電機輸配電及安裝套15合 計注：以上報價未包括沼氣發(fā)電站外第一根電線到變電站的上網(wǎng)線路及設施投資。表124其他費用計算表序號名稱費率金額1設計費%2厭氧菌種培菌費3系統(tǒng)調試費%合計表125總投資估算表序 號項 目單位數(shù)量工程造價（萬元）計費基數(shù)費率總額一直接工程費用套1土建投資套1設備投資套1發(fā)電機組及余熱利用套1其它直接投資套1小計二稅金套1%三工程總投資第13章 效益分析與風險評估在建設項目的技術路線確定以后，報告要對項目進行財務能力分析、債務清償能力分析以及敏感性分析，并對分項目所進行財務、經濟與社會效益評價等主要內容做一概要說明。本章的評價結論是建設方案取舍的主要依據(jù)之一，也是對建設項目進行投資決策的重要依據(jù)。財務評價中的所有投入物、產出物價格皆采用2009年市場價格?；窘ㄔO投資計算。詳見附表13132。 （1）生產成本是指項目建成后在一定時期內為生產和銷售所有產品而花費的全部費用。為了與產品價格相適應，項目的原材料、輔助材料及燃料動力價格均以近幾年海豐市已實現(xiàn)的價格為基礎，并參照近幾年的變動趨勢來進行預測，所有價格都是預期建設期末價格。 （2）固定資產的折舊和攤銷計算固定資產的折舊按直線折舊計算，折舊年限按20年計算。詳見附表133 （3）修理費包括所有固定資產的大、中、小修修理費，%。 （4）工資及福利費估算根據(jù)工藝要求，本項目需要配置10名專職工作人員維護系統(tǒng)的運行管理。整體薪酬結構為：技術、。詳見附表134 （5）財務費用本項目流動資金中無銀行貸款，年利息支出為0萬元 （6）其他費用其他費用包括燃料動力費、管理費、原材料費用等。 （7）總成本費用總成本費用包括發(fā)電機運行費、檢修維護費、工資福利、原材料費、燃料動力費、土地租賃費、折舊費，構成詳見附表135。項目產品價格是以當年市場價為依據(jù)，參照近幾年市場價格的變動趨勢進行預測的，所有價格都是以項目預期建設期末價格來進行計算。本項目的銷售收入來源有兩部分組成：電力網(wǎng)上銷售收入和購買碳交易收入，若不計CDM收益。項目計算期各年的利潤及其分配情況詳見附表137。根據(jù)收入表、總成本表、總成本表、損益表計算等，（計CDM收益）、（不計CDM收益），（計CDM收益）、（不計CDM收益）。項目現(xiàn)金流量表見表13139通過對投資凈現(xiàn)金流量的計算，在項目壽命期內，%、%，均高于行業(yè)基準收益率，、。項目盈利能力顯著，在經濟財務上是可行的。通過對損益、資產負債的分析可以看出，本項目在經濟壽命期內能夠償還本金、支付貸款利息。資產負債率在借款期的第一年最高，%，小于50%。以后年份隨本金的償還，資產負債率逐年遞減。因此可以認為，本項目具備清償借款的能力。 沼氣工程的最直接收入來源于沼氣發(fā)電所產生的電能和部分熱能的收益以及生物有機肥料。 沼氣工程的間接經濟收益是通過減少污染物的排放，特別是減少溫室氣體——甲烷氣的排放，本項目每年將減排的CH4量相當于減排約4萬噸CO2，不對社會與環(huán)境造成損失而體現(xiàn)。敏感性分析是研究在項目計算期內，外部各主要因素的變化對項目的經濟效果造成的影響，為項目的總體安全性和抗風險能力的評價提供定量分析的依據(jù)。本項目主要考慮初始投資、經營成本和銷售收入的變化對項目盈利能力的影響。從以下的敏感性分析表和敏感性因素分析圖可以看出：銷售收入的變化，導致財務內部收益率的波動最為強烈。因此，保證銷售收入是決定項目財務收益的關鍵。不確定因素變化時IRR的影響變動因素20%10%0%10%20%固定資產投資%%%%%銷售收入%%%%%經營成本%%%%%本項目采用的工藝在中國及歐洲國家已經得到了較大規(guī)模的運用。該工藝以厭氧消化工藝技術為核心，厭氧發(fā)酵處理產生沼氣用于電力生產，是一項已經成熟的工藝技術。熱電聯(lián)產的沼氣發(fā)電技術在歐洲已有1000多處示范工程在正常運行，在中國也有不少成功實例，發(fā)電設備與配套技術成熟，不存在技術障礙。綜上所述，該項目所采用的厭氧消化處理工藝技術是一項已經運用的成熟工藝，從技術角度而言無風險。由于國內環(huán)境污染的日趨嚴重，環(huán)境保護已日益成為各地政府急需解決的主要問題，政府和普通人群的環(huán)境保護意識也逐漸加強。隨著可再生能源法的頒布和實施，對于如畜禽廢棄物厭氧處理這類既能消減污染物，又能產生沼氣生產電力能源的項目，國家和各地政府必將給予大力支持。根據(jù)目前的情況，國家已經在上網(wǎng)電價等方面給予優(yōu)惠，并且在現(xiàn)在和將來都將一直大力支持和鼓勵此類企業(yè)的投資與建設。因此，該項目的建設并不存在國家政策調控的政策風險，而屬于國家政策支持與鼓勵建設的項目。根據(jù)上一節(jié)的財務分析，在項目經營期（15年）內，％％，均高于行業(yè)基準收益率。、均低于行業(yè)的投資回收期。因此可以認為，該項目在財務上是可行的，財務上的主要風險在于進口設備的匯率與可能存在的上網(wǎng)電價的不確定性。該項目的主要設備將從歐洲進口，而本項目的概算已經是按照目前的市場匯率編制，并且留有余地，因此，進口設備的匯率風險將是可控制的。近年來國際能源短缺問題日趨加重而隨著國內經濟的高速發(fā)展，對能源的需求也越來越多，國內能源短缺問題也越嚴重，作為主要能源的電力，其價格的上漲將是不可避免的，上網(wǎng)電價下調是幾乎不可能發(fā)生的事情，而且，在即將生效的可再生能源法中，明確規(guī)定有對沼氣發(fā)電上網(wǎng)電價實行保護性收購的條款。因此，并不存在由于上網(wǎng)電價下調而影響到企業(yè)生存的風險。綜上所述，該項目的財務風險較小，并且是在可預計并控制的范圍之內。通過財務分析、論證認為，本項目除能夠償還借款外。同時，生產年份內還會有盈余資金儲備，有利于企業(yè)的進一步發(fā)展，擴大規(guī)模。從項目財務角度看，本項目具有較好的盈利能力。從社會角度看，本項目對社會的貢獻，不僅在于能夠有效地改善工業(yè)生產和居民生活環(huán)境，減少污染，改善生態(tài)環(huán)境、提高人民的生活質量，還可以吸引外資，改善投資環(huán)境，加快該地區(qū)工農業(yè)的發(fā)展，因此，本項目的投資建設是必要的，項目經濟是合理可行的。第14章 結論和建議該項目的建設符合國家重點鼓勵發(fā)展的產業(yè)政策，符合全面建設環(huán)境友好型和資源節(jié)約型社會的需求，技術含量高，方案設計合理。項目設計充分考慮了養(yǎng)殖場糞污的無害化處理和資源化利用，通過綜合利用，變廢為寶，形成了企業(yè)的清潔生產、生態(tài)的良性循環(huán)和企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。項目實施創(chuàng)建了一種新型生態(tài)養(yǎng)殖模式，可為我國規(guī)?；?、現(xiàn)代化養(yǎng)殖業(yè)的建設起到示范和帶動作用。從項目的財務評價結果來看，投資回收期15年，項目的財務狀況較差，項目的盈利能力較差。若計CDM收益，，項目的財務狀況良好，企業(yè)具有較強的獲利能力。 綜上所述，若有CDM項目支持，本項目的實施后社會、經濟效益顯著，生態(tài)環(huán)境效益良好，方案切實可行，建議盡快實施。附件：相關財務表工藝流程圖平面布置圖