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2025-08-01 19:27本頁面
【正文】 7)外的其余國債品種均已跌破面值，%～%?！ 〗ㄗh：公司根據目前市場行情進行專題研究，制定出應對措施?！ ?3 工程項目完成量不足 鑒于工程項目收入與成本的相關性，應按2011年經營目標，著重從完成工程利潤預算情況來分析。現按以下已經落實的工程項目(不含XXXX項目)，對工程收入和工程利潤進行分析調整： (1)XXXX本年完工，可按合同計算的收入為2億元，預計工程利潤為1200萬元。 (2)目前XXXXX工程已簽訂正式合同，合同總價1400萬元，合同工期14個月，可考慮本年進度按900萬元計算，預計工程利潤18萬元?！ 》治稣{整后，可實現的項目工程收入為21050萬元，可實現的工程利潤為1200萬元?！ ?不含XXXX項目)，可實現的工程利潤為1200萬元，在剩余的9個月內。按工程利潤率為3%計算，每月新增工程項目的完成量應達到3000萬元。 建議：積極尋求新的工程項目，在重點考慮大型項目的同時，也應適當關注一些利潤率較高的中小型項目?！ ?4 管理費用和財務費用的期間性影響較大 從同期比較來看：(1)管理費用增加425萬元，占利潤總額減少額的35%。(2)財務費用增加680萬元，占利潤總額減少額的56%?！ 念A算分析來看：(1)本期管理費用883萬元占全年預算的43%，超過平均時間進度18%。(2)本期財務費用1204萬元占全年預算(利息凈支出)的33%，超過平均時間進度8%?！ ?1)管理費用 管理費用同比增加的因素中，主要是考核獎及其所提工資附加因素，同比增加了445萬元。本年預算中已對這些因素加以了考慮，對全年的經營目標不會產生影響。 在本年管理費用預算中，期間性較大的費用項目有:考核獎、中介機構服務費、董事會經費、壞賬準備等，扣除這些費用項目的影響后，本期管理費用支出為309萬元，占全年預算的24%，接近平均水平?！ 〗ㄗh：對一些金額較大而可控度和預見度又較高的期間性費用項目，采取預提方式來平衡對當期利潤的影響程度?！ ?2)財務費用 本期財務費用同比增加幅度較大的主要因素是，本期貸款規(guī)模同比增加了117%。擴大貸款規(guī)模的主要原因是：XXXX項目和XXXX項目為BT方式，為滿足建設資金的需要，公司靠增加貸款來進行資金儲備?！ ∈芴囟ㄒ蛩氐挠绊懀媱澯谀瓿蹰_工的XXX項目預計延至三季度開工，按原計劃所儲備的資金暫時尚未投入?！ 墓灸壳暗馁J款結構來看，短期借款(含本年到期的長期借款)的比重為95%，短期償債的壓力比較大?！ ∽匀ツ?月央行提高存款準備金率以來，各家銀行已出現不同程度的惜貸現象。今年3月，央行再度出臺了 “實行差別存款準備金率”和“實行再貸款浮息” 兩項政策，具有收縮銀根意圖。適度收縮貨幣供應的宏觀金融政策，使取得貸款的難度增大。目前各家銀行的貸前審查更為嚴格，公司從申請貸款到取得貸款的期間有所延長?！ 〗ㄗh：①公司可轉債發(fā)行成功后，調整貸款規(guī)模，減低財務費用。②增加長期貸款的比重，分散短期償債壓力。③鑒于XXXX項目開工延遲至三季度，可利用現有資金進行短期的資金運作，提高資金收益來彌補資金成本。
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