【正文】 　 短期借款100100100000 應(yīng)付賬款062124155流動(dòng)負(fù)債合計(jì)10062124155所有者權(quán)益：　　　　實(shí)收資本950950950950950950減：已歸還投資000000實(shí)收資本凈額950950950950950950資本公積000000盈余公積0未分配利潤(rùn)0所有者權(quán)益合計(jì)950負(fù)債及所有者權(quán)益合計(jì)1050 預(yù)計(jì)利潤(rùn)表 單位：萬(wàn)元 項(xiàng) 目第一年第二年第三年第四年第五年一營(yíng)業(yè)收入1125150030003750 減：營(yíng)業(yè)成本320584營(yíng)業(yè)稅金及附加銷(xiāo)售費(fèi)用50606580100 管理費(fèi)用97 財(cái)務(wù)費(fèi)用000 加：投資收益00000 補(bǔ)貼收入00000三 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)加：營(yíng)業(yè)外收入00000減：營(yíng)業(yè)外支出00000四 利潤(rùn)總額 減：所得稅五 凈利潤(rùn) 利潤(rùn)分配表 單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目第一年第二年第三年第四年第五年凈利潤(rùn)加：年初未分配利潤(rùn)0可供分配利潤(rùn)減：提取法定盈余公積金可供投資者分配的利潤(rùn)減：股利支付年末未分配利潤(rùn) 現(xiàn)金流量表 Table Cashes flow statement單位：萬(wàn)元項(xiàng) 目第一年第二年第三年第四年第五年一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流　　　　銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金205037504955收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金00000經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 205037504955購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金495660支付給職工及為職工支付的現(xiàn)金支付的各種稅費(fèi)支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金134經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~：二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量　　　　收回投資所收到的現(xiàn)金00000收到其他投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金00000投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)00000購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金凈額00支付其他投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金00000投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)0000投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~：00三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量　　　　吸收投資所收到的現(xiàn)金8000000借款所收到的現(xiàn)金100100000收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金00000籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)900100000償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金010010000分配股利、利潤(rùn)和償付利息所支付的現(xiàn)金39支付其他籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金00000籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)39籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~：861四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響00000五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額8．4 主要獲利指標(biāo)第9章 險(xiǎn)與機(jī)遇 機(jī)遇當(dāng)今世界正處于文化的碰撞與融合的時(shí)代，中華文化正面臨著巨大的危機(jī)和挑戰(zhàn)?，F(xiàn)在中國(guó)政府對(duì)文化遺產(chǎn)保護(hù)力度不夠，老百姓也不太重視這些珍貴的遺產(chǎn)，許多非物質(zhì)文化遺產(chǎn)已經(jīng)消失或者瀕臨消失，外來(lái)文化對(duì)中華文化的沖擊也越來(lái)越大。但是這其中有莫大的機(jī)遇，蘊(yùn)含著無(wú)限商機(jī)，國(guó)內(nèi)文化市場(chǎng)正處于發(fā)展階段，尚未飽和，還有很大的發(fā)展?jié)摿?，而且黨中央明確提出要建設(shè)社會(huì)主義文化強(qiáng)國(guó)，十七屆六中全會(huì)向全黨明確提出了“增強(qiáng)國(guó)家文化軟實(shí)力，弘揚(yáng)中華文化，努力建設(shè)社會(huì)主義文化強(qiáng)國(guó)”的戰(zhàn)略任務(wù)。一方面， 這次金融危機(jī)正好可以迫使中國(guó)下決心進(jìn)行經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型，加速文化產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型的步伐。國(guó)家拉動(dòng)內(nèi)需、拉動(dòng)消費(fèi)、減少收入差別程度等政策的實(shí)施，以及教育、衛(wèi)生、文化等領(lǐng)域的改革，都會(huì)直接推動(dòng)文化消費(fèi)，直接推動(dòng)文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展?！笆濉币?guī)劃已經(jīng)把文化產(chǎn)業(yè)作為調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的重要舉措，從中央到地方出臺(tái)了一系列鼓勵(lì)文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策措施。文化部明確提出在五年內(nèi)文化產(chǎn)業(yè)要實(shí)現(xiàn)年均15％的增長(zhǎng)。北京、上海、浙江、廣東、云南、重慶、四川、河南、山西等諸多省、市提出建設(shè)文化大省、文化強(qiáng)省的目標(biāo)，在規(guī)劃中都提出文化產(chǎn)業(yè)要高于GDP的增長(zhǎng)速度。文化產(chǎn)業(yè)是投資回報(bào)最好的行業(yè)之一。當(dāng)代社會(huì)各種產(chǎn)業(yè)利潤(rùn)主要靠領(lǐng)先的自主創(chuàng)新和技術(shù)進(jìn)步來(lái)實(shí)現(xiàn)，而文化產(chǎn)業(yè)正是自主創(chuàng)造和技術(shù)含量高的一個(gè)門(mén)類(lèi)。加上政策因素和市場(chǎng)因素的作用，文化產(chǎn)業(yè)的資本盈利率比較高，文化產(chǎn)業(yè)方面投資熱將會(huì)長(zhǎng)期存在。最后從消費(fèi)角度來(lái)看，文化產(chǎn)品是與日俱增的消費(fèi)熱點(diǎn)。 另一方面，像這種綜合性傳統(tǒng)文化娛樂(lè)服務(wù)場(chǎng)所在國(guó)內(nèi)很少，人民群眾對(duì)文化產(chǎn)品的需求也十分旺盛，但近年來(lái)隨著改革開(kāi)放的深入，外來(lái)的文化品牌逐漸扎根成長(zhǎng)，形成了很強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。比如說(shuō)：美國(guó)的電影，韓國(guó)的電視劇，日本的動(dòng)漫等等。唯獨(dú)中國(guó)博大精深的傳統(tǒng)文化卻逐漸沒(méi)落，人民群眾的文化歸屬感被削弱，迫切需要重新建立這種歸屬感。隨著人民群眾的文化水平的提高，也日益認(rèn)識(shí)到這種問(wèn)題，然而卻苦于沒(méi)有一種東西能夠取代，我公司正好彌補(bǔ)這一缺憾。所以，我們有很大的發(fā)展?jié)摿Α? 風(fēng)險(xiǎn) 外部風(fēng)險(xiǎn)1. 國(guó)家政策法規(guī)的改變；2. 潛在競(jìng)爭(zhēng)者的進(jìn)入；3. 行業(yè)內(nèi)的惡性競(jìng)爭(zhēng)；4. 服裝銷(xiāo)售商的前向一體化；5. 服裝款式和價(jià)格的變動(dòng)。 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)1． 公司戰(zhàn)略決策的失誤；2． 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手策略的改變，應(yīng)付策略上的不確定性；3． 新產(chǎn)品和服務(wù)開(kāi)發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)性；4． 市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)策略的滯后性；5． 資金周轉(zhuǎn)的靈活性；6． 企業(yè)自身的管理素質(zhì)人員素質(zhì)。 解決方案1. 及時(shí)了解國(guó)家的經(jīng)濟(jì)方針政策，熟悉該行業(yè)的法律法規(guī)，關(guān)注行業(yè)發(fā)展動(dòng)向；2. 建立及時(shí)有效的信息反饋渠道，隨時(shí)了解市場(chǎng)動(dòng)態(tài)；3. 關(guān)注競(jìng)爭(zhēng)者動(dòng)態(tài)，及時(shí)作出相應(yīng)對(duì)策；4. 多元化經(jīng)營(yíng)，化解對(duì)單一產(chǎn)品和服務(wù)的依賴(lài)性；5. 健全財(cái)務(wù)制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理；6. 不定期地對(duì)員工進(jìn)行培訓(xùn)；7. 不斷提高公司的知名度和信譽(yù)度。第10章 退出計(jì)劃我公司將以非常負(fù)責(zé)的態(tài)度對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)投資者。眾所周知，風(fēng)險(xiǎn)資本投資者并不是要長(zhǎng)期持資，而是尋求適當(dāng)?shù)臅r(shí)候退出，取得收益。公司會(huì)把使投資者在退出時(shí)得到盡可能大的回報(bào)放在很重要的位置上。方案一：通過(guò)股權(quán)轉(zhuǎn)讓的方式實(shí)現(xiàn)退出。這類(lèi)產(chǎn)權(quán)交易模式比較適合所處行業(yè)比較朝陽(yáng)、成長(zhǎng)性好且具有一定盈利規(guī)模的公司。我公司也正符合這類(lèi)行業(yè)，如有可能股權(quán)轉(zhuǎn)讓也可通過(guò)專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)完成，如投資銀行、證券公司的收購(gòu)等等。方案二:管理層回購(gòu)。通常情況下，在公司經(jīng)過(guò)推廣服務(wù)享有一定知名度而穩(wěn)定市場(chǎng)占有率后, 管理層將實(shí)施股權(quán)回購(gòu),回購(gòu)將會(huì)使公司所有者結(jié)構(gòu)、控制權(quán)結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化，企業(yè)也有可能演變成以經(jīng)營(yíng)管理層完全控股的企業(yè)。撤資時(shí)間擬為第45年，定價(jià)采用市盈率法進(jìn)行計(jì)算，即以退出時(shí)的年度凈利潤(rùn)乘以市盈率，計(jì)算出企業(yè)價(jià)值并作為回購(gòu)基價(jià)（注：以同行業(yè)或相似行業(yè)調(diào)整計(jì)算市盈率）。方案三：公司也會(huì)考慮在適當(dāng)?shù)耐顿Y環(huán)境下引入新的投資，撤出原有的風(fēng)險(xiǎn)資本。方案四：我們不否認(rèn)公司有破產(chǎn)失敗的可能性，而對(duì)于失敗的公司，進(jìn)行破產(chǎn)清算是退出投資的唯一方法。在破產(chǎn)清算中我們會(huì)盡可能保障風(fēng)險(xiǎn)投資者的利益。我們會(huì)在投資風(fēng)險(xiǎn)方面及時(shí)學(xué)習(xí)先進(jìn)的經(jīng)驗(yàn)，以保障企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。無(wú)論資本以何種方式退出，我們都不會(huì)忽視社會(huì)效益問(wèn)題，同時(shí)保證風(fēng)險(xiǎn)投資商完成資本增值，獲得其他投資無(wú)法獲得的經(jīng)濟(jì)及社會(huì)效益。40