【正文】 塊板形式布置，在園對外交通中起到了重要的作用。本項目交通工具為叉車。 供電 工業(yè)園區(qū)旁有220KV胡家坪變電站，同時在園區(qū)旁建設(shè)110KV陽湖坪變電站一座，與220KV胡家坪變電站一起，對科技工業(yè)園實行手拉手供電。該項目新增用電量52萬度，%。故項目所在地有充足的電力。 供水生活用水管網(wǎng)連接市區(qū)供水管網(wǎng)供水，由市區(qū)水廠供水，水質(zhì)達到《生活飲用水衛(wèi)生標準》（GB57492006）的要求。工業(yè)用水和其它用水水源主要取自規(guī)劃區(qū)北部麝溪壩積水和陽湖坪水庫。近期工業(yè)園內(nèi)將設(shè)自來水廠1座，規(guī)劃期末日供水能力5萬噸，占地面積3公頃，設(shè)置在規(guī)劃區(qū)北部麝溪上游。項目運營期可保證水源充足。 通訊 園內(nèi)新增了電信分局2處，分別設(shè)置工業(yè)大道與科技大道交叉處和屈家坊路以西，以滿足規(guī)劃區(qū)內(nèi)居民生產(chǎn)、生活的需要。為了方便居民和企業(yè)用郵，園區(qū)內(nèi)郵政支局2處，分別設(shè)置工業(yè)大道與科技大道交叉和屈家坊路以西，建設(shè)郵政所3個，郵政所采用附設(shè)式，布置在交便利的臨街建筑的首層。規(guī)劃在工業(yè)大道與科技大道交叉處設(shè)置有線電視分中心一座，以滿足規(guī)劃區(qū)內(nèi)居民的需要。6 投資估算 投資估算依據(jù)1）人工工資參照《關(guān)于發(fā)布2010年湖南省建設(shè)工程人工工資單價的通知》湘建價〔2009〕396號中湖南省各市、州建設(shè)工程定額人工工資單價，張界市50元/日；2）價格的取定依據(jù)：主材價格按當?shù)亟ú念A(yù)算價格取定。3）工程建設(shè)投資按xx市類似項目投資估算額采用擴大（縮小）系數(shù)法增減投資。4）湖南省xx市有關(guān)政策規(guī)定及收費標準。 建設(shè)投資估算本項目主租用xx工業(yè)園標準廠房，其建筑工程主要是室內(nèi)裝修費用。，裝修費用210萬元。項目主要為生產(chǎn)及場內(nèi)運輸設(shè)備。生產(chǎn)加工申報的投入，按建設(shè)單位提供供應(yīng)方報價及市場實際行情，或類似項目設(shè)備投入情況進行綜合估算，并計取運雜費。本項目工程安裝費為生產(chǎn)加工設(shè)備的安裝調(diào)試，設(shè)備安裝調(diào)試費用按項目設(shè)備購置費的152%估算。本項目建設(shè)單位管理費按財政部印發(fā)的《基本建設(shè)財務(wù)管理規(guī)定》（財建〔2002〕394號）計取；本項目預(yù)備費計取基本預(yù)備費，按項目設(shè)備費的3%估算。 建設(shè)投資估算表1）項目建設(shè)投資估算匯總表序號項目名稱單位投資備注1建筑工程投資萬元570室內(nèi)裝修2設(shè)備購置費萬元2700含安裝費用3其它工程費萬元1504預(yù)備費萬元80合計萬元35005流動資金萬元15006總投資萬元5000表61 投資估算一覽表 資金籌措方式與來源 本項目建設(shè)總投資為5000萬元，固定資產(chǎn)投資3500萬元已到位，后期鋪底流動資金1500萬元在項目投產(chǎn)前由股東增資。在資金存在缺口時采用吸收其他社會資金或向銀行申請流動資金貸款進行籌措。7 財務(wù)分析 財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)選擇 評價依據(jù)1） 本項目按國家發(fā)改委、建設(shè)部聯(lián)合頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）；2） 國家發(fā)改委編寫的《投資項目可行性研究指南》(2002版)；3） 國家現(xiàn)行財稅政策、現(xiàn)行財務(wù)價格及市場調(diào)查價格、同類項目和相關(guān)經(jīng)濟指標進行財務(wù)評價。 財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)1） 費用銷售成本費用按銷售總價4%估算，研發(fā)費用按5%估算。2）稅費本項目主要涉及的稅費有營業(yè)稅、所得稅、城市維護建設(shè)稅和教育附加等，營業(yè)稅計取5%；所得稅按項目總利潤的25%計?。怀鞘芯S護建設(shè)稅和教育附加按增值稅的1%和5%計取。3）運營負荷本項目投產(chǎn)期第一年按60%，第二年按80%，第三年按100%進行估算。4）項目計算期本項目開發(fā)建設(shè)期1年，財務(wù)評價計算期15年。5）折舊固定資產(chǎn)折舊采用直線折舊法，按10年折舊完畢；設(shè)備殘值按8%計取；修理費按折舊費的40%估算。增值稅按17%，所得稅按25%，城市維護建設(shè)和教育附加分別按增值稅的5%計取。 收入、稅金及附加估算 銷售收入每件銷售均價為135元，達產(chǎn)期年產(chǎn)品80萬件，年總收入10800萬元。 成本費用估算 生產(chǎn)成本：。其中：原材料、動力費用5508萬元，修理費用140萬元，折舊費用350萬元，職工工資615萬元。管理費用：。 財務(wù)評價報表 本項目報表詳附表. 盈利能力分析 初步計算，本項目各項盈利指標為：表71 項目盈利指標總表指 標 名 稱單位數(shù) 值備 注財務(wù)基準收益率%10　項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率(所得稅前)%　項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值(所得稅前)萬元　投資回收期(含建設(shè)期/所得稅前)期　總投資收益率%　資本金財務(wù)內(nèi)部收益率%　資本金凈利潤率%66　最大資產(chǎn)負債率%21　盈虧平衡點%　項目總投資萬元5000　流動資金萬元1500　達產(chǎn)期銷售或營業(yè)收入萬元8640　達產(chǎn)期營業(yè)稅金及附加萬元　達產(chǎn)期總成本萬元　達產(chǎn)期經(jīng)營成本萬元5010　達產(chǎn)期利潤總額萬元　達產(chǎn)期所得稅萬元　項目期望凈現(xiàn)值萬元　項目不可行的概率%0　 不確定性分析 敏感性分析對影響企業(yè)經(jīng)濟效益的產(chǎn)品銷售收入、生產(chǎn)成本、固定資產(chǎn)投資等主要因素變化進行敏感性分析，結(jié)果表明：項目銷售價格與收入是最敏感的因素，其次是經(jīng)營成本。因此，首先應(yīng)對銷售價格進行更準確的測算，其次，控制固定資產(chǎn)投資和適當降低生產(chǎn)成本則是項目獲得良好收益的另一個關(guān)鍵。 盈虧平衡分析經(jīng)計算，項目正常年份，%；以產(chǎn)值計算的盈虧平衡點為：BEP（產(chǎn)值）=10800%=%，可以實現(xiàn)盈虧平衡，說明項目具有較強的獲利能力。附項目敏感性分析及盈虧平衡分析圖 財務(wù)評價結(jié)論本項目財務(wù)評價說明，項目盈利水平較高，抗風(fēng)險能力較強，財務(wù)上可行。 社會效益分析
社會影響效果分析 1）節(jié)能減排本項目產(chǎn)品技術(shù)含量高，技術(shù)研發(fā)起點高，屬于國家高新技術(shù)領(lǐng)域。項目產(chǎn)品主要原料來自于玻璃，生產(chǎn)過程不耗煤、油、汽，對自然環(huán)境幾乎沒有任何污染，屬于低能耗、低碳環(huán)保型企業(yè)，同時也符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展的相關(guān)政策，更加貼切xx旅游地區(qū)對工業(yè)生產(chǎn)環(huán)境污染嚴格要求的實際情況。2）促進就業(yè)，帶動相關(guān)行業(yè)的發(fā)展項目社會效益明顯，不僅能給地方政府帶來可觀的財政收入（據(jù)測算，達產(chǎn)后年繳納稅金超過1000萬元，也給當?shù)亟鉀Q了大量閑置勞動力就業(yè)（最高達360人以上），同時本項目對發(fā)展地方高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，培養(yǎng)大批國際性企業(yè)管理人才和產(chǎn)業(yè)人才，提高地方管理水平有較大的推動作用。 社會適應(yīng)性分析 項目與利益群體的適應(yīng)性，項目利益相關(guān)群體主要包括：1）xx市永定區(qū)區(qū)政府及相關(guān)職能部門；2）項目開發(fā)單位；3）施工單位及材料、設(shè)備供應(yīng)單位；4）工程評估、審計等相關(guān)單位。5）項目開發(fā)地周邊居民。 社會風(fēng)險及對策分析對所在地不同利益群體的影響表明，項目建設(shè)對社會沒有任何不良影響，不會出現(xiàn)社會矛盾、社會動蕩等風(fēng)險。可能的風(fēng)險在于項目工程施工過程中可能由于道路運輸、施工事故等原因造成的社會沖突，以及項目建成后生產(chǎn)期間由于操作不當或設(shè)備故障引起的事故。因此，需要通過制定安全防護和應(yīng)急預(yù)案等措施來降低可能的社會風(fēng)險。附表 1 超高頻RFID讀寫設(shè)備芯片產(chǎn)業(yè)化項目項目資本金現(xiàn)金流量表序　合建設(shè)期生 產(chǎn) 期號 項 目 計第 1年第 2年第 3年第 4年第 5年第 6年第 7年第 8年第 9年第10年第11年第12年第13年第14年第15年1現(xiàn)金流入146492064808640108001080010800108001080010800108001080010800108001080012572營業(yè)及補貼收入　000000000000000非效益補貼額　000000000000000回收固定資產(chǎn)余值27200000000000000272回收流動資金　0000000000000002現(xiàn)金流出　000000000000000項目資本金395035004500000000000000借款本金償還1050000000000000001050借款利息支付　000000000000000經(jīng)營成本　000000000000000稅金及附加　000000000000000所得稅0維持運營投資　0000000000000003凈現(xiàn)金流量(12)　000000000000000計算指標資本金財務(wù)內(nèi)部收益率(%)=資本金財務(wù)凈現(xiàn)值= 萬元(基準收益率取 10 %)附表2 超高頻RFID讀寫設(shè)備芯片產(chǎn)業(yè)化項目投資估算表序號工程或費用估算價值（萬元）技術(shù)經(jīng)濟指標占總投 備　注建 筑設(shè)備及其它費用合計單位工程量單位造價資比例工程費安裝費（元）（%）一設(shè)備購置費　　　 　　　 ?、偌庸ぴO(shè)備　 　 　　　　　二建筑安裝工程費　　 　　　　　　工程安裝費　320　 　　　　按設(shè)備費用12%計室內(nèi)裝修 　　 　　　　按每平方米300元計三工程建設(shè)其它費用　　　 　　　　　1工程管理費　　　 　　　　按總投資3%計四預(yù)備費　 　　　 　　基本預(yù)備費　　　 　　　　按設(shè)備費用3%計五流動資金　　 　　　　　六建設(shè)投資一+二+三+四+五 　　　100 　附表3 超高頻RFID讀寫設(shè)備芯片產(chǎn)業(yè)化項目財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表萬元序　合建設(shè)期生 產(chǎn) 期號項 目 計第 1年第 2年第 3年第 4年第 5年第 6年第 7年第 8年第 9年第10年第11年第12年第13年第14年第15年1經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量0現(xiàn)金流入0①營業(yè)及補貼收入144720064808640108001080010800108001080010800108001080010800108001080010800②增值稅銷項稅額0③其他流入　000000000000000現(xiàn)金流出0①經(jīng)營成本83923037575010626362636263626362636263626362636263626362636263②增值稅進項稅額125470749③稅金及附加0④增值稅0750775077507750775077507750775077507750775077507⑤所得稅0⑥其他流出　0000000000000002投資活動凈現(xiàn)金流量5000350015