【正文】 CZQP8202），對(duì)財(cái)政管理服務(wù)提供及質(zhì)量管理體系的各個(gè)過(guò)程進(jìn)行測(cè)量和監(jiān)控，以檢驗(yàn)和確認(rèn)財(cái)政管理各個(gè)過(guò)程持續(xù)滿足其預(yù)期目的的能力。、內(nèi)部審核對(duì)管理職責(zé)進(jìn)行監(jiān)視和測(cè)量；人教監(jiān)察科與辦公室通過(guò)各類(lèi)考核檢查分別對(duì)人力資源、基礎(chǔ)設(shè)施和工作環(huán)境等資源進(jìn)行監(jiān)視與測(cè)量；通過(guò)各類(lèi)考核檢查，對(duì)財(cái)政管理服務(wù)的實(shí)現(xiàn)過(guò)程進(jìn)行監(jiān)視與測(cè)量； 、測(cè)量、分析過(guò)程進(jìn)行改進(jìn)。 對(duì)上述檢查中發(fā)現(xiàn)沒(méi)有達(dá)到過(guò)程所策劃的結(jié)果時(shí)，按《不合格品控制程序》進(jìn)行糾正和采取糾正措施，以確保財(cái)政管理服務(wù)的符合性。 產(chǎn)品的監(jiān)視和測(cè)量 本局的財(cái)政管理服務(wù)的產(chǎn)品的監(jiān)視和測(cè)量與財(cái)政管理服務(wù)實(shí)現(xiàn)過(guò)程監(jiān)視和測(cè)量密不可分，因此對(duì)財(cái)政管理服務(wù)產(chǎn)品的監(jiān)視和測(cè)量可以執(zhí)行本局制定的《工作質(zhì)量檢查考核控制程序》（ZJPJCZQP8202），采用以下方法對(duì)提供的財(cái)政管理服務(wù)的質(zhì)量進(jìn)行測(cè)量和監(jiān)控，以驗(yàn)證其要求得到滿足：a）自我檢查。本局財(cái)政管理各環(huán)節(jié)工作人員對(duì)辦理的財(cái)政管理業(yè)務(wù)采用邊操作邊復(fù)核的方法進(jìn)行自我檢查，核對(duì)有關(guān)文書(shū)、票證、報(bào)表、單書(shū)等，確保財(cái)政管理業(yè)務(wù)符合要求。在自我檢查活動(dòng)未圓滿完成之前不得放行和交付；b）環(huán)節(jié)間檢查：下一環(huán)節(jié)對(duì)上一環(huán)節(jié)輸出產(chǎn)品的符合性進(jìn)行驗(yàn)證，對(duì)不符合要求的退回上一環(huán)節(jié)進(jìn)行糾正；c）內(nèi)部檢查：本局根據(jù)實(shí)際需要對(duì)財(cái)政管理人員辦理的財(cái)政管理服務(wù)和有關(guān)文書(shū)、票證、報(bào)表進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)抽查；d）上級(jí)機(jī)關(guān)組織的財(cái)政執(zhí)法檢查和考核驗(yàn)收活動(dòng)；e）其它檢查，如服務(wù)對(duì)象滿意度調(diào)查、檢查信息反饋、內(nèi)部審核和管理評(píng)審活動(dòng)等）。 在各項(xiàng)檢查中，若各項(xiàng)工作沒(méi)有圓滿完成預(yù)定的工作要求，不得放行和交付各項(xiàng)服務(wù)。 對(duì)上述檢查中發(fā)現(xiàn)的不合格按《不合格品控制程序》進(jìn)行處理。 不合格品控制 本局制定并執(zhí)行《不合格品控制程序》（ZJPJCZQP 8301），以確保不合格品（指在財(cái)政管理活動(dòng)中不規(guī)范的財(cái)政管理服務(wù)和不符合要求的采購(gòu)產(chǎn)品）得到識(shí)別和控制，防止其非預(yù)期的使用、放行和交付。 本局的不合格品按其性質(zhì)分為嚴(yán)重不合格品和一般不合格品：a）一般不合格品：工作質(zhì)量/產(chǎn)品質(zhì)量不滿足要求，產(chǎn)生一般性的差錯(cuò)的；b）嚴(yán)重不合格品：指嚴(yán)重影響財(cái)政管理服務(wù)質(zhì)量或質(zhì)量管理體系運(yùn)行的產(chǎn)品，可能導(dǎo)致服務(wù)對(duì)象極為不滿，財(cái)政管理工作嚴(yán)重阻礙，國(guó)家財(cái)政遭受損失的不合格品。 不合格品的識(shí)別 采購(gòu)產(chǎn)品的不合格品: 由采購(gòu)科室和使用科室負(fù)責(zé)識(shí)別、評(píng)審所采購(gòu)產(chǎn)品（含外包項(xiàng)目）中的不合格品，并確定其類(lèi)別。 財(cái)政管理服務(wù)中的不合格品: 各科室、各環(huán)節(jié)的工作人員和檢查組負(fù)責(zé)識(shí)別、評(píng)審財(cái)政管理服務(wù)中的不合格品，并確定其類(lèi)別。 不合格品的處置 一般不合格品由產(chǎn)生不合格品的科室確定處置辦法，必要時(shí)報(bào)局長(zhǎng)和管理者代表批準(zhǔn)；嚴(yán)重不合格品由局長(zhǎng)或管理者代表批準(zhǔn)確定處置辦法。 對(duì)發(fā)現(xiàn)或已存在的不合格品，根據(jù)不合格品的嚴(yán)重程度，由各科室通過(guò)以下途徑，予以相應(yīng)處置：a）采取重做、退件、拒收等措施，及時(shí)糾正、消除已發(fā)現(xiàn)的不合格；b）采取隔離/標(biāo)識(shí)措施，防止不合格品的非預(yù)期使用或流轉(zhuǎn)；c）在特殊情況下，不完全符合財(cái)政管理業(yè)務(wù)要求的管理活動(dòng)，如需繼續(xù)實(shí)施，須在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，經(jīng)本局領(lǐng)導(dǎo)或管理者代表批準(zhǔn)，必要時(shí)報(bào)上級(jí)批準(zhǔn)；適用時(shí)，還須經(jīng)服務(wù)對(duì)象或使用科室同意，才能繼續(xù)實(shí)施。 記錄并保持不合格品的標(biāo)識(shí)、因糾正所采取的措施和結(jié)果（包括批準(zhǔn)的讓步記錄），保管期限不少于三年。 各相關(guān)科室負(fù)責(zé)人對(duì)不合格品的糾正情況進(jìn)行驗(yàn)證，以證實(shí)規(guī)定的要求已得到滿足。 當(dāng)財(cái)政管理活動(dòng)完成后發(fā)現(xiàn)不合格品時(shí)，各相關(guān)科室根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，針對(duì)不同情況采取與不合格品的影響或潛在影響程度相適應(yīng)的措施：a）違反法律法規(guī)給服務(wù)對(duì)象造成損失的，本局依法承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任；b）致歉、解釋、補(bǔ)救、補(bǔ)償；c）重新處理有關(guān)財(cái)政管理服務(wù)等。 數(shù)據(jù)分析 本局確定、收集和分析來(lái)自監(jiān)視和測(cè)量活動(dòng)以及其他來(lái)源的數(shù)據(jù)，以證實(shí)質(zhì)量管理體系的適宜性和有效性，并識(shí)別可以有效實(shí)施持續(xù)改進(jìn)的辦法。 數(shù)據(jù)分析的原始資料來(lái)源于以下方面的數(shù)據(jù)和信息：a）與服務(wù)對(duì)象溝通的信息反饋；b）內(nèi)部溝通信息；c）檢查、審核結(jié)果；d）不合格品及糾正措施；e）調(diào)查、統(tǒng)計(jì)報(bào)表結(jié)果；f）監(jiān)視、測(cè)量結(jié)果；g）采購(gòu)等。 數(shù)據(jù)分析方法 對(duì)收集的數(shù)據(jù)先實(shí)施數(shù)據(jù)分析，將不同性質(zhì)的數(shù)據(jù)予以整理、歸類(lèi)。 根據(jù)數(shù)據(jù)的具體情況采取適當(dāng)?shù)慕y(tǒng)計(jì)技術(shù)方法，對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，得出數(shù)據(jù)的特征值等要素。統(tǒng)計(jì)方法包括累計(jì)百分比、因果分析、對(duì)策表等。 人教監(jiān)察科負(fù)責(zé)服務(wù)對(duì)象滿意程度測(cè)量方面的數(shù)據(jù)分析；辦公室負(fù)責(zé)采購(gòu)、外包活動(dòng)、內(nèi)部審核和不合格品分布狀態(tài)方面的數(shù)據(jù)分析；各相關(guān)科室在財(cái)政管理活動(dòng)和質(zhì)量管理體系運(yùn)行中，對(duì)涉及本科室的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。 本局通過(guò)數(shù)據(jù)分析，提供以下有關(guān)方面的信息或結(jié)論：a）服務(wù)對(duì)象滿意程度；b）與財(cái)政管理服務(wù)要求的符合性；c）財(cái)政管理過(guò)程及財(cái)政管理業(yè)務(wù)的特性及其趨勢(shì)，包括采取預(yù)防措施的機(jī)會(huì)。 根據(jù)數(shù)據(jù)分析結(jié)果，評(píng)價(jià)質(zhì)量管理體系有關(guān)方面的適宜性和有效性。對(duì)不適宜或某些方面的有效性存在潛在的不良趨勢(shì)時(shí)，應(yīng)提出改進(jìn)措施。 數(shù)據(jù)分析的結(jié)果應(yīng)形成記錄并予以歸檔保存，必要時(shí)輸入管理評(píng)審。 改進(jìn) 持續(xù)改進(jìn)本局利用對(duì)質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)的實(shí)施考核，通過(guò)組織內(nèi)部質(zhì)量管理體系的審核，對(duì)出現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行整改，以持續(xù)改進(jìn)質(zhì)量管理體系。利用各種信息，對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，對(duì)發(fā)現(xiàn)的不合格采取糾正和預(yù)防措施，以及通過(guò)管理評(píng)審評(píng)價(jià)質(zhì)量管理體系的適宜性、充分性和有效性等，達(dá)到持續(xù)改進(jìn)質(zhì)量管理體系的目的。 本局制定并執(zhí)行《糾正措施控制程序》（HWZLCZQP8501），規(guī)定對(duì)已發(fā)生的不合格采取糾正措施，以消除不合格的原因，防止不合格的再次發(fā)生，不斷完善質(zhì)量管理體系和促進(jìn)持續(xù)改進(jìn)。但所采取的糾正措施應(yīng)與所遇到不合格的影響程度相適應(yīng)。 在《糾正措施控制程序》中規(guī)定了以下方面的要求：a）評(píng)審不合格（包括服務(wù)對(duì)象投訴）；b）確定不合格的原因；c）評(píng)價(jià)確保不合格不再發(fā)生的措施；d）確定和實(shí)施所需的糾正措施；e）跟蹤并記錄所采取糾正措施的結(jié)果；f）評(píng)審所采取的糾正措施的有效性，必要時(shí)對(duì)確有成效的改進(jìn)，可用文件的形式予以規(guī)定，對(duì)于效果不明顯或無(wú)效的，應(yīng)采取進(jìn)一步的分析和改進(jìn)。 預(yù)防措施 本局制定并執(zhí)行《預(yù)防措施控制程序》（HWZLCZQP8502），針對(duì)潛在的不合格采取預(yù)防措施，以消除潛在不合格的原因，防止不合格的發(fā)生，不斷完善質(zhì)量管理體系和促進(jìn)持續(xù)改進(jìn)。但所采取的預(yù)防措施應(yīng)與潛在問(wèn)題的影響程度相適應(yīng)。 在《預(yù)防措施控制程序》中規(guī)定了以下方面的要求：a）識(shí)別潛在不合格及其原因；b）評(píng)價(jià)為防止不合格發(fā)生的措施需求；c）確定和實(shí)施所需的預(yù)防措施；d）跟蹤并記錄所采取預(yù)防措施的結(jié)果；e）評(píng)審所采取的預(yù)防措施的有效性。附錄A：支持性文件01文件控制程序 （HWZLCZQP4201）02記錄控制程序 （HWZLCZQP4202）03管理評(píng)審控制程序 （HWZLCZQP5601）04人力資源管理控制程序 （HWZLCZQP6201） 05過(guò)程實(shí)現(xiàn)策劃控制程序 （HWZLCZQP7101）06服務(wù)對(duì)象要求的識(shí)別、評(píng)審控制程序 （HWZLCZQP7201）07與服務(wù)對(duì)象溝通控制程序 （HWZLCZQP7202）08財(cái)政管理業(yè)務(wù)運(yùn)作控制程序 （HWZLCZQP7501）09財(cái)政預(yù)算管理控制程序 （HWZLCZQP7502）10財(cái)政性收入管理控制程序 （HWZLCZQP7503）11財(cái)政性支出管理控制程序 （HWZLCZQP7504）12財(cái)政監(jiān)督管理控制程序 （HWZLCZQP7505）13財(cái)務(wù)管理控制程序 （HWZLCZQP7506）14內(nèi)部審核控制程序 （HWZLCZQP8201）15工作質(zhì)量檢查考核控制程序 （HWZLCZQP8202） 16不合格品控制程序 （HWZLCZQP8301）17數(shù)據(jù)分析控制程序 （HWZLCZQP8401）18糾正措施控制程序 （HWZLCZQP8501）19預(yù)防措施控制程序 （HWZLCZQP8502） 附錄B：質(zhì)量職能分配表 部 條 門(mén) 款局領(lǐng)導(dǎo)管理者代表辦公室人教監(jiān)察科預(yù)算科法規(guī)科國(guó)庫(kù)科財(cái)監(jiān)科社?？菩畔⒅行臅?huì)管科農(nóng)財(cái)科綜合科企財(cái)科國(guó)資科■■■■■■■□□□□□□□□□□□□■□□□□□□□□□□□□■■□■■□■□□□□□□□□□□□■■□□□□□□□□□□□□□■■■□□□□□□□□□□□□■■■□□□□□□□□□□□□■■■■■■■□□□□□□□□□□□□■□■■□□■□■■■■■□□□□□□□□□■□□■■■□□□□□□□□□□□□■□□□□□□□□■□□ ■□■□□□□□□□□□□□不 適 用■□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□不適用、分析和改進(jìn)■□■□□□□□□□□□□□□□■□□□□□□□□□□□■■■□■□□□■□□□□□□□■■■□□□□□□□□□□□■■□□□□□□□□□□□□■□■■□□□□□□□□□□■■■□□□□□□□□□□□□注一：■表示主管，□表示相關(guān)；46 / 4