【正文】 行、交付前應(yīng)進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)無誤后方可放行和交付。：a）辦公室按文件名稱、編號(hào)、印章、日期、文號(hào)或類別等對(duì)文件進(jìn)行標(biāo)識(shí)；b）各責(zé)任科室對(duì)制作和受理的文書以服務(wù)對(duì)象名稱、財(cái)政管理業(yè)務(wù)文書類別、日期、編號(hào)等對(duì)財(cái)政文書進(jìn)行標(biāo)識(shí)， c）辦公室以懸掛或張貼標(biāo)志牌、制作分布示意圖的方式對(duì)辦公場(chǎng)所進(jìn)行標(biāo)識(shí)，對(duì)財(cái)政辦事大廳各辦理窗口的功能進(jìn)行標(biāo)識(shí)；d）辦公室以標(biāo)簽方式對(duì)設(shè)施設(shè)備進(jìn)行標(biāo)識(shí)； e）制發(fā)工作牌對(duì)與服務(wù)對(duì)象直接接觸的工作人員進(jìn)行標(biāo)識(shí)；f）各科室辦理的財(cái)政管理業(yè)務(wù)，以辦理人員簽名、簽署日期等對(duì)財(cái)政管理過程監(jiān)視測(cè)量狀態(tài)進(jìn)行標(biāo)識(shí)。防護(hù)包括標(biāo)識(shí)、包裝、貯存和保護(hù)等活動(dòng)。 內(nèi)部審核小組根據(jù)擬審核的活動(dòng)、區(qū)域的狀況和重要程度以及以往審核的結(jié)果編制《內(nèi)部審核計(jì)劃》，規(guī)定審核的范圍、頻次和方法。、內(nèi)部審核對(duì)管理職責(zé)進(jìn)行監(jiān)視和測(cè)量；人教監(jiān)察科與辦公室通過各類考核檢查分別對(duì)人力資源、基礎(chǔ)設(shè)施和工作環(huán)境等資源進(jìn)行監(jiān)視與測(cè)量；通過各類考核檢查，對(duì)財(cái)政管理服務(wù)的實(shí)現(xiàn)過程進(jìn)行監(jiān)視與測(cè)量； 、測(cè)量、分析過程進(jìn)行改進(jìn)。 本局的不合格品按其性質(zhì)分為嚴(yán)重不合格品和一般不合格品：a）一般不合格品：工作質(zhì)量/產(chǎn)品質(zhì)量不滿足要求，產(chǎn)生一般性的差錯(cuò)的；b）嚴(yán)重不合格品：指嚴(yán)重影響財(cái)政管理服務(wù)質(zhì)量或質(zhì)量管理體系運(yùn)行的產(chǎn)品，可能導(dǎo)致服務(wù)對(duì)象極為不滿，財(cái)政管理工作嚴(yán)重阻礙，國(guó)家財(cái)政遭受損失的不合格品。 數(shù)據(jù)分析 本局確定、收集和分析來自監(jiān)視和測(cè)量活動(dòng)以及其他來源的數(shù)據(jù)，以證實(shí)質(zhì)量管理體系的適宜性和有效性，并識(shí)別可以有效實(shí)施持續(xù)改進(jìn)的辦法。對(duì)不適宜或某些方面的有效性存在潛在的不良趨勢(shì)時(shí)，應(yīng)提出改進(jìn)措施。但所采取的預(yù)防措施應(yīng)與潛在問題的影響程度相適應(yīng)。 在《糾正措施控制程序》中規(guī)定了以下方面的要求：a）評(píng)審不合格（包括服務(wù)對(duì)象投訴）；b）確定不合格的原因；c）評(píng)價(jià)確保不合格不再發(fā)生的措施；d）確定和實(shí)施所需的糾正措施；e）跟蹤并記錄所采取糾正措施的結(jié)果；f）評(píng)審所采取的糾正措施的有效性，必要時(shí)對(duì)確有成效的改進(jìn)，可用文件的形式予以規(guī)定，對(duì)于效果不明顯或無效的，應(yīng)采取進(jìn)一步的分析和改進(jìn)。 本局通過數(shù)據(jù)分析，提供以下有關(guān)方面的信息或結(jié)論：a）服務(wù)對(duì)象滿意程度；b）與財(cái)政管理服務(wù)要求的符合性；c）財(cái)政管理過程及財(cái)政管理業(yè)務(wù)的特性及其趨勢(shì)，包括采取預(yù)防措施的機(jī)會(huì)。 各相關(guān)科室負(fù)責(zé)人對(duì)不合格品的糾正情況進(jìn)行驗(yàn)證，以證實(shí)規(guī)定的要求已得到滿足。 對(duì)上述檢查中發(fā)現(xiàn)的不合格按《不合格品控制程序》進(jìn)行處理。 辦公室負(fù)責(zé)實(shí)施內(nèi)部審核后的跟蹤措施，包括對(duì)所采取的糾正措施或預(yù)防措施實(shí)施的驗(yàn)證和驗(yàn)證結(jié)果的報(bào)告。、評(píng)價(jià)服務(wù)對(duì)象滿意程度的信息可采用以下方法：a）走訪服務(wù)對(duì)象； b）組織問卷調(diào)查；c）設(shè)立服務(wù)對(duì)象意見箱/意見簿；d）設(shè)立舉報(bào)投訴電話；e）服務(wù)對(duì)象或特邀代表座談會(huì)；f）信訪投訴； g）其它方式。當(dāng)發(fā)生財(cái)產(chǎn)丟失、損壞或發(fā)現(xiàn)不適用時(shí)，必須加以記錄，追查責(zé)任，并通知服務(wù)對(duì)象進(jìn)行妥善處理?？勺匪菪允侵竿ㄟ^所記錄的標(biāo)識(shí)，追溯一項(xiàng)財(cái)政管理服務(wù)的來源、應(yīng)用或場(chǎng)所、責(zé)任人的能力。 財(cái)政管理服務(wù)提供 財(cái)政管理服務(wù)提供的控制《財(cái)政管理業(yè)務(wù)運(yùn)作控制程序》（ZLCZQP7501）《財(cái)政預(yù)算管理控制程序》（ZLCZQP 7502）、《財(cái)政性收入管理控制程序》（ZLCZQP7503）、《財(cái)政性支出管理控制程序》（ZLCZQP7504）、《財(cái)政監(jiān)督管理控制程序》（ZLCZQP7505）和《財(cái)務(wù)管理控制程序》（ZLCZQP7506），對(duì)本局的財(cái)政管理服務(wù)活動(dòng)進(jìn)行管理和控制，以確保財(cái)政管理服務(wù)提供的過程在受控條件下進(jìn)行并符合規(guī)定的要求。 本局的采購(gòu)范圍包含影響財(cái)政管理服務(wù)質(zhì)量的商品或勞務(wù)兩類情況： a）商品采購(gòu)，指與財(cái)政管理服務(wù)有關(guān)的辦公用品、計(jì)算機(jī)及其配件等設(shè)施設(shè)備的采購(gòu)； b）勞務(wù)采購(gòu)，指與財(cái)政管理服務(wù)有關(guān)的基建、修理、印刷、保險(xiǎn)等勞務(wù)的采購(gòu)。 各科室在識(shí)別、評(píng)審服務(wù)對(duì)象要求的基礎(chǔ)上，結(jié)合本縣財(cái)力及法律法規(guī)的要求進(jìn)行分析，將服務(wù)對(duì)象合理的要求與期望轉(zhuǎn)換成本局的財(cái)政管理業(yè)務(wù)的要求，這些要求包括：a） 服務(wù)對(duì)象對(duì)服務(wù)承諾的要求（包括時(shí)間性、可行性、準(zhǔn)確性）；b） 服務(wù)對(duì)象對(duì)管理和服務(wù)方式的要求（如審批方式、文書遞交和傳送方式、溝通方式等）；c） 服務(wù)對(duì)象對(duì)工作人員的要求（如服務(wù)態(tài)度、言行舉止等）；d） 服務(wù)對(duì)象對(duì)財(cái)政管理過程和本局工作流程的了解要求；e） 服務(wù)對(duì)象對(duì)需申報(bào)資料的理解要求；f） 服務(wù)對(duì)象了解和明確法律法規(guī)的要求。，由辦公室文件管理員登記并發(fā)放到各相關(guān)科室。 辦事服務(wù)大廳的工作環(huán)境,要求做到： a) 配置飲水機(jī)、必備文具及其它輔助設(shè)施；b) 設(shè)置窗口標(biāo)識(shí)牌、公告欄；c) 擺放財(cái)政宣傳資料以及接受服務(wù)對(duì)象監(jiān)督的意見簿或意見箱。 基礎(chǔ)設(shè)施 本局確定提供實(shí)現(xiàn)財(cái)政管理服務(wù)要求和質(zhì)量管理體系有效運(yùn)行所需要的各種設(shè)施、設(shè)備。6 資源管理 資源提供 本局根據(jù)質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)及質(zhì)量管理體系的要求，確定資源需求并提供適宜充分的資源，促進(jìn)資源的優(yōu)化，以確保質(zhì)量管理體系的實(shí)施、保持和改進(jìn)，滿足財(cái)政管理服務(wù)提供的需求?！豆芾碓u(píng)審報(bào)告》包括以下內(nèi)容： a） 評(píng)審日期、評(píng)審范圍、評(píng)審目的、評(píng)審內(nèi)容； b） 質(zhì)量管理體系及其過程有效性改進(jìn)的任何決定和措施，包括對(duì)文件有效性改進(jìn)的決定和措施?！豆芾碓u(píng)審計(jì)劃》,經(jīng)局長(zhǎng)批準(zhǔn)后下發(fā)并組織實(shí)施。,使不同層次、不同科室和不同人員之間的信息能得到及時(shí)、充分的溝通，以實(shí)現(xiàn)信息的充分利用。（12） 會(huì)計(jì)管理科a) 管理和指導(dǎo)全縣的會(huì)計(jì)工作； b) 研究制訂全縣會(huì)計(jì)管理政策，組織會(huì)計(jì)法律、法規(guī)的貫徹實(shí)施； c) 負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)核算制度、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范、會(huì)計(jì)電算化、會(huì)計(jì)從業(yè)資格、會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)資格等管理工作； d) 指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)工作； e) 制訂和審定全縣注冊(cè)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師行業(yè)管理的制度，依法監(jiān)督和指導(dǎo)注冊(cè)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其他會(huì)計(jì)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)。(4) 辦公室 a）負(fù)責(zé)局機(jī)關(guān)的日常行政事務(wù)，起草綜合性文稿，審核以局名義下發(fā)或上報(bào)的行政類文稿； b）負(fù)責(zé)公文收發(fā)、文電處理和文稿印發(fā)工作； c）負(fù)責(zé)督辦、催辦、查辦工作，并做好相關(guān)記錄； d）組織辦理人大代表建議和政協(xié)委員議案提案； e）組織局系統(tǒng)綜合性工作會(huì)議、局長(zhǎng)辦公會(huì)議、工作例會(huì)做好會(huì)議記錄； f）負(fù)責(zé)財(cái)政宣傳、信息工作，組織財(cái)政年鑒的編寫工作，負(fù)責(zé)局內(nèi)部信息刊物的編發(fā)工作； g）負(fù)責(zé)局機(jī)關(guān)文書檔案管理及所屬單位文書檔案管理的業(yè)務(wù)指導(dǎo)； h）負(fù)責(zé)局印章管理工作； I）負(fù)責(zé)局系統(tǒng)行政經(jīng)費(fèi)的使用、管理，并對(duì)基層單位經(jīng)費(fèi)使用、管理和財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行進(jìn)行指導(dǎo)監(jiān)督； J）負(fù)責(zé)會(huì)議的安排和來賓的接待工作； k）負(fù)責(zé)房產(chǎn)、基建、車輛、設(shè)備設(shè)施等財(cái)產(chǎn)管理和有關(guān)物資的采購(gòu)以及安排局機(jī)關(guān)的車輛使用； l） 負(fù)責(zé)局機(jī)關(guān)的日常行政事務(wù)和局系統(tǒng)的安全保衛(wèi)和環(huán)境衛(wèi)生管理工作； m） 負(fù)責(zé)局系統(tǒng)制服發(fā)放、著裝管理及機(jī)關(guān)干部、職工的后勤保障等有關(guān)事項(xiàng)； n) 負(fù)責(zé)質(zhì)量管理體系文件和質(zhì)量記錄的總體控制； i) 負(fù)責(zé)財(cái)政管理資料檔案化管理； j) 負(fù)責(zé)組織質(zhì)量管理體系策劃和質(zhì)量目標(biāo)的計(jì)劃、執(zhí)行情況的統(tǒng)計(jì)、結(jié)果匯總等工作； k) 負(fù)責(zé)內(nèi)部審核、管理評(píng)審和改進(jìn)策劃工作以及糾正措施和預(yù)防措施的跟蹤驗(yàn)證工作； l) 負(fù)責(zé)質(zhì)量管理體系運(yùn)行中不合格品的總體控制和有關(guān)數(shù)據(jù)的分析處理。，局長(zhǎng)及分管局領(lǐng)導(dǎo)通過對(duì)質(zhì)量管理體系進(jìn)行策劃，以確保：a）滿足本局質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)的要求；b）滿足《GB/T190012000 idt ISO9001:2000 質(zhì)量管理體系要求》，識(shí)別分析質(zhì)量管理體系所需的過程并對(duì)過程加以控制改進(jìn)，識(shí)別利用過程所需的資源并使資源的配置與實(shí)現(xiàn)質(zhì)量目標(biāo)的要求相適應(yīng)；c）在對(duì)質(zhì)量管理體系的變更進(jìn)行策劃和實(shí)施時(shí)，保持質(zhì)量管理體系的完整性。、實(shí)施質(zhì)量管理體系并持續(xù)改進(jìn)其有效性所做出的管理承諾提供證據(jù)：a) 向本局各科室人員傳達(dá)滿足服務(wù)對(duì)象和相關(guān)法律法規(guī)要求的重要性；b) 制定批準(zhǔn)、貫徹實(shí)施質(zhì)量方針；c) 確保質(zhì)量目標(biāo)的制定；d) 主持并進(jìn)行管理評(píng)審，掌握質(zhì)量管理體系的運(yùn)行情況；e) 適時(shí)提供質(zhì)量管理體系運(yùn)行必需的人力、設(shè)施、信息、工作環(huán)境等資源，并進(jìn)行優(yōu)化配置。文件控制程序應(yīng)包括下述內(nèi)容:a) 確保文件(法律、法規(guī)和外來性文件除外)在正式發(fā)布前按規(guī)定的程序得到審核、批準(zhǔn)，以保證文件的充分性和適用性。內(nèi)容包括：a) 本局的質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)；b) 本局質(zhì)量管理體系的范圍，包括任何刪減的細(xì)節(jié)與合理性說明（）。，為服務(wù)對(duì)象提供優(yōu)質(zhì)、高效的財(cái)政管理服務(wù)。本局的服務(wù)對(duì)象是接受本局財(cái)政服務(wù)的相對(duì)人（包括行政企事業(yè)單位、團(tuán)體和個(gè)人）,簡(jiǎn)稱服務(wù)對(duì)象。、各科室負(fù)責(zé)人以及有關(guān)人員和認(rèn)證機(jī)構(gòu)。l）企業(yè)財(cái)務(wù)決算抽查率是指企業(yè)財(cái)務(wù)決算抽查戶數(shù)與總戶數(shù)之比，由企業(yè)財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)。 d）行政訴訟敗訴率，是指被行政相對(duì)人提起訴訟的敗訴案件數(shù)與所有行政訴訟案件數(shù)的比例，由政策法規(guī)科負(fù)責(zé)，職能科室協(xié)辦。 f）政務(wù)公開率，是指實(shí)際公開的政務(wù)內(nèi)容項(xiàng)目數(shù)與按照規(guī)定應(yīng)公開的政務(wù)內(nèi)容項(xiàng)目數(shù)的比例。優(yōu)質(zhì)服務(wù)： 在堅(jiān)持依法行政的前提下，改進(jìn)服務(wù)內(nèi)涵與方式，不斷提高服務(wù)質(zhì)量，為服務(wù)對(duì)象提供優(yōu)質(zhì)、文明、高效、快捷的服務(wù)，努力滿足服務(wù)對(duì)象需求并盡力超越服務(wù)對(duì)象的期望。地址：AA 郵編：9932209電話： 傳真: 依法理財(cái) 科學(xué)管理 求實(shí)創(chuàng)新 優(yōu)質(zhì)服務(wù)依法理財(cái)： 依法理財(cái)是財(cái)政工作的核心與方向，是財(cái)政工作人員的基本準(zhǔn)則和職責(zé)，是實(shí)現(xiàn)財(cái)政作用的重要保證。現(xiàn)予以批準(zhǔn)頒發(fā)，全體干部、職工必須認(rèn)真貫徹執(zhí)行。本局現(xiàn)有干部職工68人，其中大專以上文化程度59人?？茖W(xué)管理： 樹立現(xiàn)代的管理理念，運(yùn)用先進(jìn)的管理工具，引進(jìn)先進(jìn)的管理方式，建立“科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)、高效簡(jiǎn)便、規(guī)范應(yīng)用、便于管理”的財(cái)政質(zhì)量管理體系，使財(cái)政業(yè)務(wù)流程科學(xué)、規(guī)范，易于操作。 b）地方財(cái)政支出預(yù)算完成率是指地方財(cái)政支出預(yù)算執(zhí)行數(shù)與預(yù)算數(shù)的比例。（全年多次的取平均數(shù)） i）服務(wù)承諾兌現(xiàn)率是指承諾時(shí)限已辦妥的事項(xiàng)件數(shù)與承諾時(shí)限內(nèi)應(yīng)辦事項(xiàng)件數(shù)的比例。g）銀行帳戶開設(shè)審批率是指符合條件實(shí)際審批數(shù)與應(yīng)審批數(shù)之比，由綜合科負(fù)責(zé)。o）財(cái)政案件檢查完成數(shù)是指實(shí)際完成檢查數(shù)與計(jì)劃?rùn)z查數(shù)之比，由財(cái)政監(jiān)督科負(fù)責(zé)，有關(guān)科室協(xié)辦。 質(zhì)量手冊(cè)更改頁序號(hào)章/節(jié)號(hào)版本修改狀態(tài)修改內(nèi)容摘要提出修改人批準(zhǔn)人日期1. 目的與適用范圍 目的本質(zhì)量手冊(cè)對(duì)內(nèi)作為質(zhì)量管理體系的最高文件，對(duì)外用以證實(shí)本組織有能力穩(wěn)定地提供滿足服務(wù)對(duì)象要求的服務(wù)和依法辦理地方財(cái)政管理業(yè)務(wù)。d) 相關(guān)方：指與組織的業(yè)績(jī)或成就有利益關(guān)系的個(gè)人或團(tuán)體。：a） 質(zhì)量手冊(cè)：質(zhì)量手冊(cè)是本局質(zhì)量管理體系的綱領(lǐng)性文件,其中包括質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)；b） 程序文件：指就質(zhì)量管理體系的某一類活動(dòng)而規(guī)定途徑的文件?！禛B/T190012000 idt ISO9001:2000 質(zhì)量管理體系要求》，本質(zhì)量手冊(cè)對(duì)質(zhì)量管理體系要求的以下條款進(jìn)行刪減：a) 設(shè)計(jì)開發(fā)：因?yàn)樵O(shè)計(jì)開發(fā)是針對(duì)新的財(cái)政管理業(yè)務(wù)種類而言的,就我國(guó)財(cái)政管理的發(fā)展及現(xiàn)狀來看，一段時(shí)期內(nèi)財(cái)政管理業(yè)務(wù)種類基本變化不大，現(xiàn)行的財(cái)政管理業(yè)務(wù)種類已基本覆蓋了所有的財(cái)政業(yè)務(wù)工作。本局制定并執(zhí)行《記錄控制程序》（HWZLCZQP4202），由辦公室負(fù)責(zé)組織對(duì)各種記錄進(jìn)行控制和管理，為財(cái)政管理活動(dòng)和質(zhì)量管理體系有效運(yùn)行的符合性提供客觀證據(jù)。 質(zhì)量方針。，局長(zhǎng)應(yīng)進(jìn)行質(zhì)量管理體系變更策劃，變更策劃應(yīng)在受控狀態(tài)下進(jìn)行，并保證變更期間質(zhì)量管理體系的持續(xù)完整。 g) 負(fù)責(zé)管理業(yè)務(wù)表證單書的確認(rèn)、印制、領(lǐng)發(fā)的控制； j) 負(fù)責(zé)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)和協(xié)助培訓(xùn)工作。（14） 企業(yè)財(cái)務(wù)科a) 負(fù)責(zé)工交、商貿(mào)、外經(jīng)、金融等企業(yè)的財(cái)務(wù)管理和監(jiān)督； b