【正文】 填埋場大氣、地下水等進行動態(tài)監(jiān)測。促進整個填埋作業(yè)實現(xiàn)衛(wèi)生填埋的目標，為填埋場收集積累各種環(huán)境資料，建立環(huán)境質量檔案。制定嚴格管理制度，實行崗位環(huán)保責任制，確保垃圾填埋安全運行；填埋場建設的有關文件，日常運行中積累的技術資料，必須按照國家檔案管理條例進行整理和保管，保證完整無缺。開展垃圾填埋技術的課題研究，確保垃圾填埋場高效運作，并為同類型工程的建設提供科學依據(jù)。 勞動安全與保護① 場區(qū)周圍應設安全防護設施，填埋作業(yè)現(xiàn)場應有防飄散物圍欄。在填埋場周圍設10—20米寬度的綠化防護帶與周圍環(huán)境相隔離。② 場區(qū)應設道路行車標志、安全標志、防火防爆及環(huán)境衛(wèi)生設施標志。③ 填埋場的填埋作業(yè)區(qū)應戊類防火區(qū)，易燃易爆部位為丙類防火區(qū)，在填埋區(qū)應設消防蓄水池和消防給水系統(tǒng)等滅火設施。加強氣體監(jiān)控，填埋場區(qū)中甲烷氣體的含量不得超過5%，建（構）%。 勞動衛(wèi)生① 填埋場配套滅蠅、滅鼠、除臭措施。使用殺蟲滅鼠藥劑，應避免二次污染。② 填埋場作業(yè)區(qū)和辦公生活區(qū)設置隔離帶。③ 工人填埋作業(yè)時配備工作服、工作帽等勞動保護用品。④ 根據(jù)不同崗位和工種，定期進行身體檢查，實行持證上崗。⑤ 場區(qū)道路兩旁空地要植樹養(yǎng)花，培植草坪，確保綠化覆蓋面積不低于60%。第九章 投資估算與資金籌措 估算編制說明1）《全國市政工程預算定額陜西省價目表》；2）（1999）《陜西省建筑工程安裝工程、仿估園林工程、裝飾工程費用定額》；3）陜西省定額辦《陜西省建設工程材料信息價目表》；4）國家計委（2002）《工程設計收費標準》。 投資估算本項目估算總投資2464萬元（詳見附表1），其中：征地290萬元；工程設施845萬元；現(xiàn)狀垃圾填埋整治費130萬元；設備費843萬元；土建工程155萬元；前期費用116萬元；不可預見費85萬元。 資金籌措項目總投資2464萬元，其資金來源為：申請國家補助1000萬元，地方自籌1464萬元。第十章 項目組織管理及實施進度 項目組織管理為了做好項目前期階段的準備工作和實施階段的管理工作，在項目籌建期成立項目工作領導小組。組長由澄城縣市容環(huán)衛(wèi)局局長擔任，下設辦公室并配備專職工作人員，完成項目前期立項、設計、招標等準備工作。在項目實施過程中，必須實行法人責任制，招投標制和工程監(jiān)理制。由項目領導小組決定項目負責人，公開招標施工隊伍、監(jiān)理公司，并聘請有關專業(yè)技術人員進行工程質量管理工作等，并積極協(xié)調解決項目建設中的具體事宜。 實施進度 項目前期工作該項目從2003年6月至2004年3月份進行前期立項論證、勘察設計、籌資等工作。 建設工期根據(jù)工期定額，結合本項目實際情況，擬定本項目建設工期為12個月。即從2004年4月到2005年3月。 實施進度安排（見下表）第十一章 工程經(jīng)濟評價 評價原則及效益特點 評價原則城市生活垃圾與利用的生態(tài)工程是一個復雜的大系統(tǒng)，對其進行環(huán)境、經(jīng)濟和社會效益評價，單靠一個或幾個指標難以實現(xiàn)，需要在一些原則基礎上建立指標體系，這些原則一般包括：整體性或完備性原則城市生活垃圾處理與利用生態(tài)工程是一個復雜的大系統(tǒng)，各子系統(tǒng)之間相互聯(lián)系、相互作用，構成一個統(tǒng)一的整體，指標體系應涉及每個子系統(tǒng)的基本要素，應能比較全面地反映被評價系統(tǒng)的主要特征和發(fā)展狀況。科學性原則具體指標的選取應建立在對研究城市生活垃圾處理與利用系統(tǒng)充分認識的科學基礎上，并且能反映城市生活垃圾處理與利用生態(tài)工程，以可持續(xù)發(fā)展為目標，追求環(huán)境效益、經(jīng)濟效益和社會效益三者統(tǒng)一的思想。獨立性原則描述城市生活垃圾處理與利用生態(tài)工程發(fā)展狀況的指標往往存在指標間信息的重疊，因此在選擇指標時，應盡可能選擇具有相對獨立性的指標，從而增加評價的準確性和科學性?？刹僮餍栽瓌t指標設置應盡可能利用易獲得的資料，指標數(shù)據(jù)應易于調查、整理或理論推算、實測而獲得。 效益特點城市生活垃圾處理工程是出于環(huán)境保護目的而進行的項目，其投資效益的計算有別于生產型企業(yè)，它具有以下特點：效益的間接性投資所帶來的效益往往使其它部門生產效率提高，社會的經(jīng)濟損失減少，而垃圾處理本身的直接收益率低。效益的分散性垃圾污染的危害涉及社會的各個方面，包括生產、生活、景觀、人體健康等，決定了垃圾處理投資效益的分散性，不利企業(yè)內部規(guī)模效益的獲取。效益的隱蔽性保證生產，方便生活，防治污染，其效果是人們不易覺察到的無形福利，人們如果忽視這種福利，必將付出高額代價，對于垃圾處理之類的公共工程項目，不僅要看它的工程經(jīng)濟方面，更要看到環(huán)境經(jīng)濟方面。 經(jīng)濟效益分析該效益即項目財務效益，從項目角度，通過項目單位直接的收入與支出的分析，預測項目的效益指標。基礎數(shù)據(jù)項目建設總投資：建設總投資2464萬元，其中固定資產建設投資2379萬元，基本預備費85萬元。項目計算期：該項目設定計算期23年，其中含建設期1年。工程投資計劃建設期（一年）投入建設資金2464萬元，其中申請國家補助1000萬元，自籌1464萬元，第二年投入流動資金50萬元。工程規(guī)模、設計能力及服務年限該工程規(guī)模為年處理垃圾量109500立方米，設計日處理能力為300立方米，采用衛(wèi)生填埋方式。設計服務年限22年。填埋期計劃安排：現(xiàn)狀垃圾180立方米/日，年遞增比例5%。流動資金估算：根據(jù)指標擴大法，結合同類項目實際，估算項目流動資金需求量為50萬元。 成本估算估算依據(jù)① 工資福利費：定員38人。② 固定資產折舊：，按平均年限法折舊，折舊年限為22年，殘值率取5%。，按平均年限法折舊，折舊年限為10年，殘值率取5%。③ 無形資產和遞延資產攤銷：無形資產主要是場地使用權，原值為290萬元，按平均年限法攤銷，攤銷年限為10年。遞延資產原值為116萬元，按平均年限法攤銷，攤銷年限為10年。④ 維修費用：按固定資產原值2%計提，年提取費用42萬元。⑤ 管理費用：按年經(jīng)營收入的5%計提。⑥ 水、電、燃料等費用：，燃料按2元/公斤計，消耗按指標估算。成本估算根據(jù)估算依據(jù)，管理費、垃圾運輸費等按經(jīng)營收入、工資總額所占相應比例計提，水、電、材料等消耗按消耗指標計算。各年總成本、固定成本、可變成本、 經(jīng)營成本見財務評價附助報表4。 經(jīng)營收入估算該項目直接收入包括衛(wèi)生費收入、沼氣回收收入及填埋場跡地銷售收入三部分。衛(wèi)生費收入：項目區(qū)衛(wèi)生費人均1元/月，規(guī)劃2010年人口為12萬人，增長率為6%。沼氣回收收入：：1。預計沼氣量為480萬立方米。設定從第四年起，每年產生20萬立方米。跡地銷售收入：垃圾場服務役期滿后，可形成城市用地175畝，地價按城市建設用地價15萬元/畝計算。 財務評價指標及分析主要指標：（見基本報表1財務）%財務凈現(xiàn)值（IC=12%）1605萬元%財務分析該項目站在企業(yè)財務角度看，財務內部收益率小于8%，財務凈現(xiàn)值小于零，投資利潤率也較低，總體效益很不理想。另從基本報表3財務可以看出，雖然總體經(jīng)營期內有盈利，但前期仍出現(xiàn)虧損。若從公益事業(yè)項目看，該項目經(jīng)營期內年平均利潤為155萬元?？梢婍椖勘旧韯?chuàng)造的直接效益能滿足項目正常運營。 社會效益分析社會效益主要體現(xiàn)在人體健康水平的提高，居民環(huán)境意識的提高等方面，從人體健康角度看，垃圾的處理自然會提高人體健康水平，反之，則會對社會造成損失。主要體現(xiàn)在一是人體失去勞動能力，對社會的貢獻減少；二是人體健康受損，醫(yī)療費用支出造成家庭負擔加重和對社會藥品等資源的占用；三是人體健康嚴重受損，需要相應的護理等，造成對社會的負擔。根據(jù)各地垃圾污染物引發(fā)人體健康受損情況，結合當?shù)匦l(wèi)生部門調查統(tǒng)計，按垃圾處理后，可提高社會效益人均年費用40元計，人口以區(qū)域人口總數(shù)為準，分年社會效益狀況見輔助報表5。 資源效益分析資源效益主要包括資源及能源的消耗，資源及能源的回收利用等方面。本項目采用衛(wèi)生填埋方式，填埋場選用溝區(qū)非耕地，資源消耗涉及水、電、油料等，用量相對較小，且在運營成本已經(jīng)考慮。資源的回收利用主要包括沼氣的回收利用和新增土地兩個方面，項目服役期共可產生沼氣480萬立方米，產生效益384萬元。垃圾場填滿后，可形成用地175畝，按城市建設用地計算，實現(xiàn)效益2625萬元。 環(huán)境效益分析環(huán)境影響主要包括對大氣、水體、土壤等的影響，大氣影響主要體現(xiàn)在全球氣候變暖、酸化、臭氧層的破環(huán)等方面，水體影響主要是指對區(qū)域流域地下水源、水質的污染。土壤影響主要是指土壤生態(tài)毒性環(huán)境影響，如不進行垃圾處理，堆積的垃圾將造成環(huán)境污染，而環(huán)境的恢復則需要相當高的代價和相當長的時間。該工程的實施可以減少或降低垃圾污染對環(huán)境的損失。根據(jù)區(qū)域垃圾收集范圍和處理情況，結合地下水恢復相關資料，保守估算每年減少地下水恢復損失費為500萬元。 綜合評價環(huán)境類項目其效益由企業(yè)直接收益、社會效益、資源效益、環(huán)境效益組成，而且社會、資源、環(huán)境效益是主要的，通用評價方法為費用效益法，其主要評價指標為凈現(xiàn)值、效益費用比和內部收益率。 凈現(xiàn)值N∑t=0P0= Yi(1+i0)t式中Yi為第年凈現(xiàn)金流量，在給定基準貼現(xiàn)率i0的情況下，P0以一個明確的值表示方案在整個生命期N內的經(jīng)濟性，當P0≥0時，方案可以接受，否則，拒絕。在沒有其它條件限制時，P0越大越好。計算得知全部投資（稅后）財務凈現(xiàn)值為2965萬元，項目可行。 效益費用比P0+C0C0效益費用比（B/C）= = P0/C0+1當B/C≥1時，方案可以接受，反之則拒絕。由基本報表2和輔助報表4效益和費用數(shù)據(jù)計算得知：B/C=，效益費用比較高。 內部收益率內部收益率(IRR)定義為凈現(xiàn)值(P0)為零時的利息率:N∑t=0P0= Yi(1+IRR)t=0計算得知：IRR=% 評價結論：該項目從企業(yè)財務角度看，投資回報率差，收益僅能滿足項目正常運營，從綜合效益角度看，該項目效益非常顯著，不失為一個好的項目。第十二章 結論與建議 結論 該項目屬于市政環(huán)?；A設施建設項目，是一項社會公益性事業(yè)，符合國家關于實施西部大開發(fā)，加強基礎設施建設的戰(zhàn)略部署，投資方向正確。 本項目采用垃圾衛(wèi)生填埋處理工藝，澄城縣屬于黃土臺塬，自然溝壑符合該工藝選址要求。 ，小于該行業(yè)基準回收年限，%，大于行業(yè)基準收益率。所以該項目投資回收年限短，抗風險能力強，在經(jīng)濟上是可行的。 該項目建成后，可對城區(qū)垃圾實施衛(wèi)生填埋處理，進一步提高城市環(huán)境質量和優(yōu)化城市居民生活環(huán)境，同時，還可解決部分勞動就業(yè)等，社會效益非常顯著。 建議 在建設垃圾衛(wèi)生填埋場時，嚴格依據(jù)建設原則進行設計，做好防滲處理，滲出液收集等，防止項目發(fā)生二次污染。 建議項目單位在本報告批復之后，盡快開展下階段工作，加大籌資力度，使該項目早日投入運行。59 / 59