建立有效的銀行內(nèi)部信用評級系統(tǒng)-資料下載頁
2025-07-27 05:12本頁面
【正文】 要性程度基本靠主觀經(jīng)驗(yàn)確定，沒有經(jīng)過實(shí)際數(shù)據(jù)的大量統(tǒng)計分析檢驗(yàn)。其次固定權(quán)重方法缺少對大量的不同類型企業(yè)的特征分析，沒有重視行業(yè)的區(qū)別。由于不同的行業(yè)、不同性質(zhì)的企業(yè)面對的風(fēng)險有所不同，同一種風(fēng)險因素對不同的企業(yè)可能有不同的影響，評級需要考慮這些因素，否則不同類企業(yè)信用評級結(jié)果的可比性就可能有問題。另外，由于影響評級對象信用狀況的各個因素是相互聯(lián)系著的，需要進(jìn)行相關(guān)性等統(tǒng)計分析，對單個指標(biāo)評分的簡單加總有可能會重復(fù)計分。(3) 評級資料的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫有待充實(shí)，評級結(jié)果本身有待校驗(yàn)。我國這兩年正處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型期，企業(yè)經(jīng)營狀況變化很大。一般地，企業(yè)信用評級應(yīng)每年進(jìn)行一次，有重大變化時應(yīng)隨時調(diào)整。但是目前大部分銀行的信用評級工作并沒有每年進(jìn)行，許多企業(yè)三四年都保持最初評定的級別。在有效的銀行內(nèi)部評級系統(tǒng)中，信用評級結(jié)果的檢驗(yàn)很重要，需要每家銀行積累自己面對的客戶的自有數(shù)據(jù)庫（包括一些已清償結(jié)束的債項），并且需要根據(jù)這些實(shí)際數(shù)據(jù)對不同信用級別的違約率，損失程度等進(jìn)行統(tǒng)計分析，而這方面目前做得還不夠。(4) 評級結(jié)果只是簡單的應(yīng)用于授信領(lǐng)域，沒有結(jié)合信用評級進(jìn)行較深入的貸款風(fēng)險分析和損失準(zhǔn)備金的定量估計。并且，在銀行風(fēng)險管理的其他方面并未重視利用信用評級結(jié)果進(jìn)行分析和決策，如對信貸員、分支行業(yè)績評價，各信貸產(chǎn)品資本金的分配和收益水平的預(yù)測方面基本沒有以微觀信用評級為基礎(chǔ)。5 政策建議在全球經(jīng)濟(jì)金融一體化經(jīng)濟(jì)形勢下，中國經(jīng)濟(jì)體制改革的前沿是我國傳統(tǒng)的銀行業(yè)如何加快國際化進(jìn)程、與國際慣例接軌，特別是我國即將加入世貿(mào)組織，相應(yīng)的利率、銀行監(jiān)管等市場化改革進(jìn)程將大大加快。在此種情況下，巴塞爾新協(xié)議的提出對中國的銀行業(yè)既是嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，更是一次更新銀行監(jiān)管理念、監(jiān)管方式上的機(jī)遇。從目前來看，我們首先要加強(qiáng)學(xué)習(xí)發(fā)達(dá)國家國際性銀行內(nèi)部評級的方法。發(fā)達(dá)國家在長期的信用風(fēng)險管理和對企業(yè)、債務(wù)評級實(shí)踐過程中積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，提出了很多比較科學(xué)的方法，這些經(jīng)驗(yàn)和方法對于信用風(fēng)險管理剛剛起步的中國是非常有益的。第二，應(yīng)從建立有效的銀行內(nèi)部評級系統(tǒng)的要求出發(fā)，重視并做好一些基礎(chǔ)性的工作。基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫的完善是有效銀行內(nèi)部信用評級系統(tǒng)的根本，不同銀行的貸款和面對的客戶群特性等方面很不一樣，只有針對自己銀行的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的收集整理工作做好了，才能在此基礎(chǔ)上選擇或開發(fā)恰當(dāng)?shù)脑u級方法，因此必須切實(shí)做好增加企業(yè)財務(wù)透明度，完善基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫等一系列的實(shí)際工作。第三，對于內(nèi)部評級系統(tǒng)，需要進(jìn)行持續(xù)不斷的后評價，以考察其是否能夠很好地反映銀行客戶的信用狀況。一個好的后評價指標(biāo)體系及其切實(shí)執(zhí)行，是完善內(nèi)部評級系統(tǒng)的關(guān)鍵。目前國內(nèi)各商業(yè)銀行在推行信用評級方面尚屬于起始階段，少數(shù)銀行積累了兩到三年的數(shù)據(jù)，多數(shù)銀行才剛剛起步。無論如何，這些工作為在我國建立科學(xué)的內(nèi)部評級系統(tǒng)打下了基礎(chǔ)。現(xiàn)在迫切需要的是加強(qiáng)后評價意識，通過后評價發(fā)現(xiàn)問題。第四，內(nèi)部評級系統(tǒng)，是銀行信用風(fēng)險管理的一個手段。在內(nèi)部評級的理念下，建立新的信用風(fēng)險管理模式，將內(nèi)部信用評級落實(shí)到銀行的授信政策、資產(chǎn)定價、貸后管理、業(yè)績的考核評估等各項業(yè)務(wù)之中，才能最大可能地發(fā)揮內(nèi)部評級系統(tǒng)的作用，并激勵內(nèi)部評級系統(tǒng)的改善。商業(yè)銀行應(yīng)以建立內(nèi)部評級系統(tǒng)為契機(jī)，推動信用文化的建設(shè)。6 結(jié)論我國金融系統(tǒng)市場化改革步伐的遲緩是我國市場經(jīng)濟(jì)改革進(jìn)一步深化的一個瓶頸。隨著我國加入世界貿(mào)易組織的臨近，國外的金融機(jī)構(gòu)將逐步進(jìn)入我國市場，國內(nèi)的商業(yè)銀行將面臨前所未有的競爭。改革我國商業(yè)銀行系統(tǒng)，使其逐步向國際現(xiàn)代商業(yè)銀行標(biāo)準(zhǔn)靠攏，是一件十分急迫的任務(wù)。而這其中核心工作之一是按照國際最新的風(fēng)險管理理念，建設(shè)有效的內(nèi)部信用評級系統(tǒng)以及在此基礎(chǔ)上信用風(fēng)險管理系統(tǒng)，從而提高我國商業(yè)銀行的抗風(fēng)險能力，加強(qiáng)它們的市場競爭力。我國銀行界在建立內(nèi)部評級系統(tǒng)方面剛剛起步，面臨著許許多多的問題和困難。學(xué)習(xí)和理解西方建立內(nèi)部評級系統(tǒng)的理論和原則，分析和比較國際上信用評級的各種方法，結(jié)合我國實(shí)際進(jìn)行研究和實(shí)踐，是在我國建立銀行內(nèi)部信用評級系統(tǒng)的有效途徑。684 / 8
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