【正文】 6水暖與電氣安 裝106106四設(shè)備購(gòu)置套/件7777起居設(shè)備150廚衛(wèi)設(shè)備7544空 調(diào)751515理療健身設(shè)備201010輪椅、輪式擔(dān)架5077電視機(jī)、1501515閉路電視系統(tǒng)155通訊設(shè)備150緊急呼叫設(shè)備15011冰箱冰柜3033洗衣機(jī)30消毒柜2其他設(shè)備55五其 它建設(shè)費(fèi)用2626規(guī)劃設(shè)計(jì)費(fèi)施工圖設(shè)計(jì)費(fèi)44招標(biāo)費(fèi)55建設(shè)單位管 理 費(fèi)工程監(jiān)理費(fèi)88墻 體改 革 費(fèi)稅收與城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)人防工程異地建設(shè)費(fèi)六預(yù) 備 費(fèi)2020基本預(yù)備費(fèi)2020第十一章 工程招標(biāo)與施工方案 招標(biāo)初步方案 招標(biāo)范圍及組織形式按照規(guī)定，本工程采取公開(kāi)招標(biāo)的方式?？辈?、設(shè)計(jì)和工程監(jiān)理部分，因標(biāo)的值未達(dá)規(guī)定值，可由業(yè)主單位在符合相關(guān)資質(zhì)的單位和組織中擇優(yōu)選擇。其它工程鑒于業(yè)主不具備自行招標(biāo)的能力，擬委托有相應(yīng)資質(zhì)的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行招標(biāo)代理業(yè)務(wù)。公開(kāi)招標(biāo)的范圍：建筑安裝工程和設(shè)備采購(gòu) 招標(biāo)項(xiàng)目施工圖設(shè)計(jì)完成后，招標(biāo)人應(yīng)在國(guó)家規(guī)定的媒體上發(fā)布招標(biāo)公告，由招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)接受投標(biāo)報(bào)名并進(jìn)行投標(biāo)資格預(yù)審，并報(bào)監(jiān)督部門(mén)審查備案。 投標(biāo)凡具備承擔(dān)本工程施工能力和相應(yīng)資質(zhì)的單位和組織均可參加投標(biāo)，當(dāng)資格審查合格者超過(guò)8家時(shí)，應(yīng)采取隨機(jī)抽取的辦法，確定八家投標(biāo)單位，當(dāng)資格審查合格者少于三家（不含三家）時(shí)，應(yīng)重新組織招標(biāo)，若投標(biāo)人仍少于三家者，應(yīng)報(bào)請(qǐng)主管部門(mén)批準(zhǔn)，改為邀請(qǐng)招標(biāo)。 開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)1）開(kāi)標(biāo)：按照招標(biāo)文件規(guī)定的時(shí)間和地點(diǎn)開(kāi)標(biāo)，邀請(qǐng)公證機(jī)構(gòu)或監(jiān)督部門(mén)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)公證或監(jiān)督。2）評(píng)標(biāo)：評(píng)標(biāo)由評(píng)標(biāo)委員會(huì)負(fù)責(zé)。按照《招標(biāo)投標(biāo)法》及有關(guān)規(guī)定，該項(xiàng)目的評(píng)標(biāo)委員會(huì)由五人以上組成，其中業(yè)主單位二人，從省規(guī)定的評(píng)標(biāo)專(zhuān)家?guī)熘须S機(jī)抽取，要求中級(jí)以上職稱(chēng)、技術(shù)、經(jīng)濟(jì)方面的專(zhuān)家不得少于2/3，評(píng)委主任由招標(biāo)人擔(dān)任，負(fù)責(zé)組織、監(jiān)督評(píng)委的評(píng)審工作，解決評(píng)委提出的問(wèn)題，但不參與投票打分。評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員必須嚴(yán)格遵守法律、法規(guī)的規(guī)定和職業(yè)道德，按照招標(biāo)文件規(guī)定的評(píng)標(biāo)辦法和計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)，公平公正地對(duì)各有效標(biāo)書(shū)進(jìn)行認(rèn)真詳細(xì)的評(píng)審和比較，并對(duì)自己的評(píng)審意見(jiàn)負(fù)法律責(zé)任。 招標(biāo)監(jiān)督本項(xiàng)目的招標(biāo)工作由市發(fā)改委協(xié)調(diào)有關(guān)部門(mén)實(shí)施監(jiān)督。 工程進(jìn)度安排 建設(shè)工期該項(xiàng)目建設(shè)工期為2年，2009年3月—2010年3月。 計(jì)劃安排擬投資1500萬(wàn)元，建設(shè)150個(gè)床位的家居式老年公寓樓和老年人活動(dòng)中心、建設(shè)游泳池、院內(nèi)綠化美化及附屬設(shè)施建設(shè)等，并對(duì)前期工程及擬建項(xiàng)目進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化設(shè)備配套。 2009年3月——2010年3月投資1000萬(wàn)元，2010年3月——2011年3月投資500萬(wàn)元。第十二章 經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益評(píng)價(jià) 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)概述建設(shè)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)是項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的重要內(nèi)容，是項(xiàng)目決策的重要依據(jù)。根據(jù)國(guó)家發(fā)改委頒發(fā)的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)《方法與參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定，通過(guò)對(duì)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)來(lái)論證項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)方面的合理性和技術(shù)方面的可靠性，為項(xiàng)目決策和審批提供科學(xué)可靠的依據(jù)。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)項(xiàng)目計(jì)算期：12年（包括項(xiàng)目建設(shè)期2年）。稅率：營(yíng)業(yè)稅率5%，城市建設(shè)附加稅7%，教育附加稅3%，根據(jù)國(guó)家稅收有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目不繳納所得稅。固定資產(chǎn)折舊本項(xiàng)目固定資產(chǎn)折舊采用平均年限折舊法，房屋及建筑物折舊年限為50年，機(jī)器設(shè)備折舊年限為10年?？偝杀举M(fèi)用估算項(xiàng)目總成本包括：⑴原輔材料、燃料及動(dòng)力消耗成本分析。⑵修理費(fèi)：%計(jì)取。⑶其它費(fèi)用：%計(jì)取。 生產(chǎn)成本估算年總成本費(fèi)用按照《方法和參數(shù)》（第三版）規(guī)定進(jìn)行估算。成本項(xiàng)目包括：原材料及動(dòng)力費(fèi)用、服務(wù)人員工資及福利、水電費(fèi)用、管理費(fèi)用、折舊費(fèi)及其它費(fèi)用。原材料及動(dòng)力費(fèi)用能源消耗：500元/天*288=18萬(wàn)元物料損耗：200元/天*288=.工資及福利費(fèi)用項(xiàng)目建成后需服務(wù)人員20人,共56萬(wàn)元。其它費(fèi)用: 。修理費(fèi)用根據(jù)目前運(yùn)行中的維修狀況，結(jié)合項(xiàng)目建成后的情況，%。經(jīng)營(yíng)成本：。折舊費(fèi)用本項(xiàng)目包括建（構(gòu)）筑物的建筑安裝工程、裝飾工程、給排水及供電工程、設(shè)備購(gòu)置、室外廣場(chǎng)、通路、排污、排雨、路燈及預(yù)備費(fèi)。建筑工程折舊：原值1423萬(wàn)元，按50年折舊，殘值率5%。年折舊費(fèi) 27萬(wàn)元，；設(shè)備器材折舊：原值77萬(wàn)元，平均按10年折舊，不計(jì)殘值率按，年折舊費(fèi) 。 項(xiàng)目折舊與攤銷(xiāo)預(yù)測(cè)表 （金額單位：萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目名稱(chēng)折攤年限年折攤額原值殘值說(shuō) 明一建筑工程50271423二設(shè)備器材10770三小 計(jì)1500攤銷(xiāo)本項(xiàng)目無(wú)攤銷(xiāo)，，估算情況詳見(jiàn)附表2《總成本費(fèi)用估算表》。 營(yíng)業(yè)收入與稅金估算 營(yíng)業(yè)收入按150個(gè)床位設(shè)計(jì)，入住老人按人均交納1600元/月，實(shí)際年收入為160012150=288萬(wàn)元。 營(yíng)業(yè)收入與稅金（詳見(jiàn)附表1）項(xiàng)目生產(chǎn)期營(yíng)業(yè)收入288萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)分析 現(xiàn)金流量分析本項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率取6%，測(cè)算出全部投資的盈利能力指標(biāo)如下：全部投資內(nèi)部收益率：% 投資回收期：凈現(xiàn)值：以上指標(biāo)表明：項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率、投資回收期、凈現(xiàn)值均高于基準(zhǔn)，說(shuō)明項(xiàng)目具備較強(qiáng)的盈利能力，滿足投資需要。（詳見(jiàn)附表4《項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表》） 盈利能力靜態(tài)分析通過(guò)對(duì)項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)收入、總成本分析與利潤(rùn)分析，項(xiàng)目各盈利指標(biāo)如下（詳見(jiàn)附表3《利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表》）：達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額：；總投資收益率：%由于本項(xiàng)目評(píng)價(jià)所采用的數(shù)據(jù)，部分系預(yù)測(cè)和估算，存在一定程度的偏差，為了分析、預(yù)測(cè)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)諸因素發(fā)生變化時(shí)對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的影響，從中找出敏感因素，并確定其影響程度。因此，在財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上進(jìn)行敏感性分析。據(jù)本工程項(xiàng)目的特點(diǎn)，通常敏感性分析中可能發(fā)生變化的主要因素是工程投資，處理收費(fèi)及經(jīng)營(yíng)成本，考慮可能變化幅度為177。5%。敏感性分析結(jié)論表變化幅度內(nèi)部收益率（%）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(萬(wàn)元)投資回收期（年）基本方案工程投資變化（+5%）工程投資變化（5%）收入變化（+5%）收入變化（5%）經(jīng)營(yíng)成本變化（+5%）經(jīng)營(yíng)成本變化（5%）敏感性分析表明，各因素的變化都不同程度影響內(nèi)部收益率和投資回收期，并且內(nèi)部收益率跟經(jīng)營(yíng)收入成正比，而跟建設(shè)投資和經(jīng)營(yíng)成本成反比。因此，當(dāng)基建投資或經(jīng)營(yíng)成本提高時(shí)，要相應(yīng)提高經(jīng)營(yíng)收入來(lái)達(dá)到降低收入或提高經(jīng)濟(jì)效益的目的。從分析結(jié)果可以看出，經(jīng)營(yíng)收入是最敏感因素，對(duì)項(xiàng)目運(yùn)行的財(cái)務(wù)效益好壞至關(guān)重要。盈虧平衡分析就是在一定的市場(chǎng)、生產(chǎn)能力下，研究擬建項(xiàng)目成本和收益的平衡關(guān)系的方法，項(xiàng)目的盈利與虧損有個(gè)轉(zhuǎn)折點(diǎn)，稱(chēng)為盈虧平衡點(diǎn)（BEP）。在這一點(diǎn)上，經(jīng)營(yíng)收入等于生產(chǎn)成本，項(xiàng)目剛好盈虧平衡。盈虧平衡點(diǎn)越低，項(xiàng)目贏利的可能性越大，虧損的可能性越小。BEP=[247。（）]100%=%%，%就能保本。 財(cái)務(wù)分析結(jié)論通過(guò)對(duì)項(xiàng)目盈利能力進(jìn)行分析，表明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力。同時(shí)項(xiàng)目建設(shè)對(duì)于三亞市旅游產(chǎn)業(yè)進(jìn)一步發(fā)展有非常重要的意義，具有明顯的社會(huì)效益。項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析可行。 社會(huì)效益分析老年公寓是社會(huì)公益事業(yè)，經(jīng)濟(jì)效益不大，但社會(huì)效益明顯：減輕政府、家庭負(fù)擔(dān)，有利于社會(huì)穩(wěn)定，真正使老人這一弱勢(shì)群體實(shí)現(xiàn)“老有所養(yǎng)，老有所學(xué)，老有所樂(lè)，老有所為，老有所醫(yī)”，該項(xiàng)目屬于勞動(dòng)力密集型，對(duì)老年人的服務(wù)與生活管理效益大量的人力資源，項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)可以解決20人就業(yè)的問(wèn)題。該項(xiàng)目是必要的和可行的，建議三亞市發(fā)展改革委同意立項(xiàng)。附表1 營(yíng)業(yè)收入、稅金及附加估算表人民幣單位:萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng) 目合計(jì)計(jì) 算 期34567891011121經(jīng)營(yíng)收入28802882882882882882882882882882882營(yíng)業(yè)稅金1443附加144營(yíng)業(yè)稅金及附加158附表2 總成本費(fèi)用估算表人民幣單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng) 目合計(jì)計(jì) 算 期34567891011121外購(gòu)原材料然料及動(dòng)力2882工資及福利費(fèi)560565656565656565656563修理費(fèi)454其他費(fèi)用5經(jīng)營(yíng)成本6折舊費(fèi)7攤銷(xiāo)費(fèi)8利息8總成本費(fèi)用其中:可變成本288 固定成本 附表3 利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表人民幣單位：萬(wàn)元序號(hào) 年份項(xiàng)目合計(jì)計(jì) 算 期34567891011121經(jīng)營(yíng)收入28802882882882882882882882882882882經(jīng)營(yíng)稅金及附加1583總成本費(fèi)用4利潤(rùn)總額(123)5彌補(bǔ)以前年度虧損利潤(rùn)總額(45)9可供分配利潤(rùn) 附表4 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 人民幣單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng) 目合計(jì)計(jì) 算 期1234567891011121現(xiàn)金流入288288288288288288288288288營(yíng)業(yè)收入2880288288288288288288288288288288補(bǔ)貼收入回收固定資產(chǎn)余值回收流動(dòng)資金2現(xiàn)金流出1000500建設(shè)投資15001000500流動(dòng)資金經(jīng)營(yíng)成本營(yíng)業(yè)稅金及附加158維持運(yùn)營(yíng)投資3凈現(xiàn)金流量(12)10005004累計(jì)凈現(xiàn)金流量10001500　 計(jì)算指標(biāo)： 　 項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： ％　 項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(ic=6%)：萬(wàn)元　 項(xiàng)目投資回收期(含建設(shè)