【正文】 2012年3季度增長　　　　　　門診人次17841189851144　　　　　　住院床日數(shù)1535114749602　　　　　　出院患者平均住院天數(shù) 　　　　　　手術(shù)例數(shù)969836133　　　　　　開放病床數(shù)1481480　　　　　　病床使用率%%%　　　　　　每診次收費水平 　　　　　　 其中：醫(yī)療 　　　　　　 藥品 　　　　　　每診次成本 　　　　　　 其中：醫(yī)療 　　　　　　 藥品 　　　　　　醫(yī)生人均每日擔負診療人次 　　　　　　每床日收費 　　　　　　 其中：醫(yī)療 　　　　　　 藥品 　　　　　　每床日成本 　　　　　　 其中：醫(yī)療 　　　　　　 藥品 　　　　　　每出院患者平均費用 　　　　　　 其中：醫(yī)療 　　　　　　 藥品 　　　　　　護士人均每日擔負住院床日 　　　　　　五、經(jīng)濟運行指標　　　　　　　　　項目2012年4季度2012年3季度增長率　　　　　　藥品收入占醫(yī)藥收入比例%%%　　　　　　每職工平均業(yè)務(wù)收入223, 213, %　　　　　　醫(yī)生平均業(yè)務(wù)收入617, 634, %　　　　　　收入收益率%%%　　　　　　結(jié)果分析：1，從人員信息情況可知，本科室人力成本4季度較3季度有所下降，%。2，%，%，其中可以看出其中可以看出醫(yī)療成本增長過快，%，而藥品的收入、成本增長率基本持平。通過門診、住院醫(yī)療成本分析可以看出，住院醫(yī)療成本增長過快，%，門診基本持平。3，從成本結(jié)構(gòu)來看，%，%，%，%。同時，%，說明間接成本過高。4，從工作效率指標看，門診人次4季度減少了1144，需要注意門診工作量；住院床日數(shù)、病床使用率4季度都比3季度略有增加；醫(yī)生診次工作量減少，護士床日工作量略有增加；同時，，平均住院日降低使得每床日收費水平上升了14元，成本上升的速度高于每床日收費，影響了每床日的收益。5，藥品收入比重4季度較3季度略有下降，每職工平均業(yè)務(wù)收入都有所增加，而醫(yī)生平均業(yè)務(wù)收入有所下降，%，說明4季度成本耗費過高。管理建議：從降低科室醫(yī)療成本著手，增加效益。3）心胸外科心胸外科運營狀況　　　1010205　　　　　　　　三季度：2012712012930四季度：201210120121231　01　　一、資源信息　　　　　　03　　人員信息　　　2012年4季度2012年3季度增長率　　項目 人數(shù)總?cè)肆Τ杀救司肆Τ杀? 人數(shù)總?cè)肆Τ杀救司肆Τ杀尽　　】側(cè)藬?shù)485, 9, 735, 15, %　　　　　 其中：門診3, 10, 5, 17, %　　　　　　　　住院 482, 9, 730, 15, %　　護士人數(shù)　　　　　　　門診醫(yī)生人數(shù)　　　　　　　總醫(yī)生人數(shù)　　　　　　　資產(chǎn)信息　　項目2012年4季度2012年3季度增長率　　 房屋面積（平米）%　　 設(shè)備資產(chǎn)（元）：%　　 其中： 萬元以上設(shè)備　　　　　二、科室運營狀況　　　　　　　　　項目收入成本收益2012年4季度2012年3季度增長率2012年4季度2012年3季度增長率2012年4季度2012年3季度增長率總計：10,585,10,229,%9,788,9,061,%796,1,168,%其中：醫(yī)療7,732,7,470,%7,499,6,859,%233,610,%藥品2,852,2,759,%2,289,2,201,%563,558,%門診196,184,%193,180,%2,4,%其中：醫(yī)療82,72,%94,84,%12,11,%藥品114,112,%99,95,%14,16,%住院10,389,10,045,%9,595,8,880,%793,1,164,%其中：醫(yī)療7,650,7,397,%7,404,6,775,%245,622,%藥品2,738,2,647,%2,190,2,105,%548,542,%三、成本結(jié)構(gòu)　　　　　　　　　項目2012年4季度2012年3季度增長率　　金額占科室成本比例占科室收入比例金額占科室成本比例占科室收入比例　　人員成本3,065,%%3,137,%%%　　離退休人員工資231,%%66,%%%　　修購基金556,%%722,%%%　　藥品成本2,176,%%2,114,%%%　　衛(wèi)生材料2,680,%%2,544,%%%　　其他成本1,079,%%475,%%%　　可控成本4,961,%%5,259,%%%　　分攤成本4,827, %%3,801, %%%　　四、工作效率指標　　　　　　　　　項目2012年4季度2012年3季度增長　　　　　　門診人次1440141525　　　　　　住院床日數(shù)56655173492　　　　　　出院患者平均住院天數(shù) 　　　　　　手術(shù)例數(shù)24423014　　　　　　開放病床數(shù)51510　　　　　　病床使用率%%%　　　　　　每診次收費水平 　　　　　　 其中：醫(yī)療 　　　　　　 藥品 　　　　　　每診次成本 　　　　　　 其中：醫(yī)療 　　　　　　 藥品 　　　　　　醫(yī)生人均每日擔負診療人次 　　　　　　每床日收費1, 1, 　　　　　　 其中：醫(yī)療1, 1, 　　　　　　 藥品 　　　　　　每床日成本1, 1, 　　　　　　 其中：醫(yī)療1, 1, 　　　　　　 藥品 　　　　　　每出院患者平均費用 　　　　　　 其中：醫(yī)療 　　　　　　 藥品 　　　　　　護士人均每日擔負住院床日 　　　　　　五、經(jīng)濟運行指標　　　　　　　　　項目2012年4季度2012年3季度增長率　　　　　　藥品收入占比%%%　　　　　　每職工平均業(yè)務(wù)收入216, 210, %　　　　　　醫(yī)生平均業(yè)務(wù)收入691, 673, %　　　　　　收入收益率%%%　　　　　　結(jié)果分析：1，從人員信息情況可知，人力成本4季度較3季度有所下降，%。2，%，%，其中可以看出醫(yī)療成本增長過快，%，而藥品的收入、成本增長率基本持平。通過門診、住院醫(yī)療成本分析可以看出，住院醫(yī)療成本增長過快，%，門診基本持平。3，從成本結(jié)構(gòu)來看，%，%，%，增加比較多。同時，%，說明間接成本過高。4，從工作效率指標看，門診人次、住院床日數(shù)、病床使用率4季度都比3季度略有增加；醫(yī)生診次工作量，護士床日工作量都略有增加；同時，，平均住院日上升使得每床日收費水平有所下降，每床日成本下降的速度低于每床日收費，影響了每床日的收益。5，藥品收入比重4季度較3季度略有下降，每職工、醫(yī)生平均業(yè)務(wù)收入都有所增加，但是科室總成本收益率還降低了，說明4季度成本耗費過高。管理建議：從降低住院科室的平均住院日著手，增加每床日的收益，使住院科室的經(jīng)營效益更好；同時，住院醫(yī)生也需要多關(guān)注門診的運營情況，提高門診的工作量，使科室整體經(jīng)營更好。三、成本分析匯報總結(jié)通過數(shù)據(jù)分析，發(fā)現(xiàn)存在核算不準確的地方，比如：科室人數(shù)與人事處統(tǒng)計的結(jié)果不一致、內(nèi)科科室手術(shù)例數(shù)不好統(tǒng)計、材料和設(shè)備折舊數(shù)據(jù)存在不準確的地方等，因此，從13年1月份開始，需要加強基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、成本核算數(shù)據(jù)的準確性，使成本結(jié)果更能實際反映科室的真實經(jīng)營情況。醫(yī)院還是應該重視物流的管理，包括：物資、藥品，提高物流的運營效率，增加醫(yī)院效益。成本核算信息盡快與科室主任進行溝通、交流，為科室提高經(jīng)營效益提供經(jīng)濟分析、指導方法。