【導(dǎo)讀】資興建，主要產(chǎn)品為高檔明膠。該項目總投資，占地28畝，建筑面積9950平方米，項目全部投產(chǎn)后，年可實現(xiàn)銷售收入，利稅3936萬元，安排員工190人，經(jīng)濟和社會效益顯著。勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和技術(shù)目標》；依據(jù)擬定生產(chǎn)規(guī)模并考慮企業(yè)發(fā)展的需要，該項目占地面積。本項目建設(shè)期12個月。億元，年均稅后利潤4500萬元。該項目經(jīng)濟效益良好，抗風險能力。7個社區(qū)居委會，總?cè)丝谌f人。景泰縣位于甘肅省中部。景泰縣“十一五”期間的工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展思路是堅持科學(xué)發(fā)展觀，利于提高外貿(mào)出口，并能滿足人民生活需求，其經(jīng)濟社會效益顯著。

　　

【正文】 勞動定員及人員培訓(xùn) 一、勞動定員 本企業(yè)要求高素質(zhì)員工，而且要達到精煉、高效，盡量減少勞動定員，該項目勞動定員總數(shù)為 190 人，其中：管理人員 20 人，技術(shù)人員 10 人，生產(chǎn)人員及其他 160 人，企業(yè)的直接生產(chǎn)工人主要來源社會招收，主要管理、技術(shù)人員部分由投資方委派外，其他可以采取面向社會公開招聘的方式擇優(yōu)錄用。 二、人員培訓(xùn) 人員培訓(xùn)是項目運行中不可缺少的一個重要環(huán)節(jié)，是市場競爭和企業(yè)管理的客觀要求。因此人員培訓(xùn)應(yīng)與工程建設(shè)同步進行，并在生產(chǎn)中保持長期性，通過培訓(xùn) 可提高職工的科學(xué)文化水平和專業(yè)技能及人才素質(zhì)，是完成項目目標的基礎(chǔ)。 本項目的建設(shè)要求起點高，因此，對職工的各方面素質(zhì)及技術(shù)要求比較高，必須對職工以各種方式進行培訓(xùn)，使企業(yè)的人才素質(zhì)不斷提高。另外，必須對職工進行安全技術(shù)培訓(xùn)，特殊工種做到持證上崗。 第十章 項目實施計劃及進度安排 一、進度計劃安排 本項目可行性研究報告批復(fù)后，預(yù)計完善各種手續(xù)、協(xié)議、權(quán)證及勘察設(shè)計、招標等前期工作可在 20天內(nèi)完成，工程建設(shè)期 6個月。 二、實施方案 工程招標 由于本項目工程建設(shè)地點現(xiàn)狀和工程的特點，可考慮同時 施工或流水作業(yè)。在施工隊伍的選擇上，將根據(jù)公平、公開的原則擇優(yōu)選擇施工承包單位。盡量通過公開招投標的方式選擇資信好的施工單位，以確保工程高效的完成；承攬業(yè)務(wù)的施工單位必須根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定實施，實行項目經(jīng)理負責制；對于本項目所使用的各種管件和機電設(shè)備均應(yīng)采取公開招標的方式采購，以保證產(chǎn)品的質(zhì)量合格以及價格適中。 工程監(jiān)理 由于本項目工程量大，建設(shè)標準要求高，建設(shè)工期緊，建議在工程建設(shè)監(jiān)督方面，應(yīng)盡量按國家有關(guān)規(guī)定選擇有資質(zhì)和實力監(jiān)理單位，采取全委托監(jiān)理方式。 第十一章 投資估算及資金籌措 第 一節(jié) 估算依據(jù)及說明 一、估算依據(jù) 甘肅省建筑工程綜合定額 甘肅省安裝工程綜合定額 白銀 市材料預(yù)算價格 國家有關(guān)投資估算的規(guī)定 國內(nèi)同類工程造價情況 二、估算說明 由于本項目為招商引資項目，根據(jù)景泰縣有關(guān)政策，征地補償費用按 萬元 /畝； 勘察設(shè)計費按工程費用的 2%計算； 工程監(jiān)理費按工程費用的 1%計算； 建設(shè)單位管理費按工程費用的 1%計算； 基本預(yù)備費按第一、部分費用之和的 5%計算； 建設(shè)項目其他各類規(guī)費盡量爭取有關(guān)優(yōu)惠政策，暫按土建工程費的 10%估算。 第 二節(jié) 投資估算 一、鋪底流動資金 本項目流動資金估算采用擴大指標法，暫按營業(yè)收入的 20%計算，其中鋪底流動資金占全部流動資金的 30%。 二、總投資 本項目估算總投資為 億元，其中：建設(shè)投資 10700 萬元， 鋪底流動資金 4000萬元。 第三節(jié) 資金籌措 本項目估算總投資 億元，按照項目承辦單位提供的資金籌措意見，所需資金由 甘肅黃石實業(yè)發(fā)展有限公司 籌措。 第十二章 經(jīng)濟評價 根據(jù)國家計委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第二版）及中國國際工程咨詢 公司編著的《投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南》，對該項目的財務(wù)狀況、經(jīng)濟效益進行分析、預(yù)測和評價。 第一節(jié) 財務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 一、計算期 項目主要設(shè)備使用壽命 12 年，項目建設(shè)期 6個月，達產(chǎn)期 1 年，達到設(shè)計能力生產(chǎn)期 10 年，計算期 13 年。 二、勞動定員及工資 本項目勞動定員 190 人，人均工資及附加按 14000元 /年計算。 三、銷售收入 依據(jù)擬定的生產(chǎn)規(guī)模，本項目年產(chǎn) 5000 噸明膠，按每噸出廠價格 77200 元計算。經(jīng)測算，正常年銷售收入為 38600萬元。 四、勞動稅金及附加 按照國家現(xiàn)行稅法規(guī)定，本項目按銷售收入的 17%繳納增值稅，城市維護建設(shè)和教育費附加分別按增值稅的 7%和 3%計取。 五、總成本費用測算 總成本費用包括生產(chǎn)成本、管理費用、財務(wù)費用和銷售費用等（或者說包括外購原材料費、外購燃料及動力費、工資及福利費、拆舊攤銷費、修理費、利息支出和其他費用等）。正常年份總成本費用為 26248萬元。 外購原材料費 本項目所需外購原材料費合計 18370萬元。 外購燃料及動力費 本項目所需外購燃料及動力合計 415萬元。 工資及福利費 本項目勞動定員為 190 人，人均工資及附加按 14000元 /年計算。全部所需工資及附加為 266 萬元。 折舊費 本項目形成固定資產(chǎn)原值 11220 萬元，其中：土建工程 5412 萬元，設(shè)備 5808 萬元，固定資產(chǎn)折舊按綜合折舊率進行計算，土建工程折舊年限 30 年，設(shè)備折舊年限 15年，凈殘值率均為 5%。 攤銷費 本項目形成無形資產(chǎn)原值 805萬元，按 10年攤銷。 本項目形成遞延資產(chǎn)原值 426萬元，按５年攤銷。 ６、修理費 修理費按固定資產(chǎn)折舊值的 40%計取，為 48 萬元。 其它費用 廣告宣傳及銷售費用按銷售額的 4%測算，為 62 萬元； 管理費用按工資及附加的 40%測算，為 106萬元； 污水處理等其他費用 按銷售收入的 1%估算，為 69萬元； 財務(wù)費用按實際支出計算。 所得稅 項目繳納所得稅稅率為 33%。 六、利潤 銷售利潤 =銷售收入 總成本費用 銷售稅金及附加 經(jīng)測算，經(jīng)營期內(nèi)，該項目經(jīng)營期內(nèi)累計實現(xiàn)利潤總額 ，年均實現(xiàn)利潤 3936 萬元，投資利潤率 30%。累計稅后利潤 ，年均稅后利潤 4500 萬元。該項目經(jīng)濟效益良好，抗風險能力也較強， 所得稅前投資回收期為 年（不包括建設(shè)期）。 第二節(jié) 敏感性分析 為進一步研究項目承受風險的程度和前景，以影響項目效益的主要因素作樂觀和悲觀估計 ，重點分析固定資產(chǎn)投產(chǎn)、銷售價格、經(jīng)營成本對所得稅財務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期的敏感度。 項 目 變化率（ %） 財務(wù)內(nèi)部收益率（ %） 投資回收期（年） 備 注 基本方案 固定資產(chǎn) 投 資 +5 5 銷售價格 +5 5 經(jīng)營成本 +5 5 敏感性分析表明，各因素的變化都不同程度地影響內(nèi)部收益率和投資回收期，其銷售 價格的變化最為敏感。當銷售價格下降 5%時，財務(wù)內(nèi)部收益率由原來的 %下降為 %，但仍高于社會折現(xiàn)率。 第三節(jié) 綜合評價 結(jié)合項目盈利能力等各項指標計算結(jié)果進行分析，在生產(chǎn)期內(nèi)共實現(xiàn)利潤 ，年均實現(xiàn)利潤 4500萬元，投資利潤率 30%,經(jīng)濟 效益良好，抗風險能力也較強，所得稅前投資回收期 。 通過上述對財務(wù)能力盈利指標進行分析，財務(wù)內(nèi)部收益高于行業(yè)基準收益率，投資回收期低于同行業(yè)基準投資回收期，借款償還期能滿足貸款機構(gòu)要求。從敏感性分析看，項目有較強的抗風險能力，因此項目從財務(wù)上講是可 行的。 另外，本項目不但可以創(chuàng)造一部分就業(yè)機會，緩解當?shù)剞r(nóng)村剩余勞動力就業(yè)問題，增加農(nóng)民收入，而且為國家上繳大量稅收。因此，該項目的建設(shè)有利于國家經(jīng)濟建設(shè)，推動地方經(jīng)濟發(fā)展，社會效益良好，應(yīng)盡快立項，爭取早建設(shè)、早受益。 公司：甘肅黃石實業(yè)發(fā)展有限公司 地址：甘肅省蘭州市城關(guān)區(qū)秦安路 105 號亞盛大廈東樓 13 樓 網(wǎng)址： 電話： 09318589298