【正文】 子琴 1 臺(tái) （鋼琴）錄音機(jī) 1 部電視 1 臺(tái)辦公桌椅 2 套文件柜 2 個(gè)教具柜 8 個(gè)辦公設(shè)備接待桌椅 1 套1W配備飲水機(jī)教具 ~2W辦公用品籌建期其它 1W 小計(jì) 7W房租 3000 3000 3000 3000 3000 3000 18000水電 500 500 500 500 500 500 3000工資 5000 5000 5000 5000 5000 5000 30000宣傳費(fèi) 2022 2022 2022 2022 2022 2022 12022伙食 500 500 500 500 500 500 3000稅金、通訊費(fèi)教具更新 可隨時(shí)增添現(xiàn)金支出經(jīng)營期小計(jì) 11000 11000 11000 11000 11000 11000 66000現(xiàn)金收入凈額關(guān)于創(chuàng)辦早期教育培訓(xùn)中心可行性分析報(bào)告 12 第 1 節(jié)：說明年度營業(yè)收入依照現(xiàn)普遍早教機(jī)構(gòu)的計(jì)算方法進(jìn)行估算，實(shí)際收入根據(jù)地域經(jīng)濟(jì)水平和市場開發(fā)有著直接的影響，在投入前 3 個(gè)月以市場宣傳引導(dǎo)及整個(gè)早教中心的師資隊(duì)伍的培訓(xùn)，4~6 個(gè)月進(jìn)入初步收益評價(jià)。第 2 節(jié)：營業(yè)收入第 3 節(jié)：損益平衡點(diǎn)年?duì)I業(yè)預(yù)計(jì)A．假設(shè)課程服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為 680 元/學(xué)期。B．假設(shè)課程服務(wù)實(shí)行套課收費(fèi)模式，并主要推廣 2 學(xué)期和 3 學(xué)期為主體的套課政策，假定以 24 課時(shí)即2 學(xué)期為單次收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。C．平均收費(fèi)折扣率：第一營業(yè)年為標(biāo)準(zhǔn)課時(shí)收費(fèi)的 90%，即單次收費(fèi)為元 1224/24 課時(shí)，取 1200 元；第二個(gè)營業(yè)年及以后年增長 5%，至正常折扣率 95%止。預(yù)計(jì)單次金額 1200 預(yù)計(jì)升班率 60%開課期數(shù) 開課人數(shù) 上期新生升 班 上上期會(huì) 員升班 新生人 數(shù) 結(jié)課人 數(shù) 實(shí)際交費(fèi) 人數(shù) 新收費(fèi)金 額第一期 20 5 25 25 30000第二期 25 25 15 40 15 18000第三期 40 15 15 20 60 35 42022第四期 60 35 9 30 90 39 46800第一年?duì)I業(yè)年預(yù)計(jì) 半日制學(xué)費(fèi) 680*10 期*80 人一年=544000 元 109800 653800第五期 90 39 21 40 130 61 73200第六期 130 61 23 40 170 63 75600第七期 170 63 37 40 210 77 92400第八期 210 77 38 40 250 78 93600第二年?duì)I業(yè)年預(yù)計(jì) 半日制學(xué)費(fèi) 680*10 期*90 人一年=612022 元 334800 946800第九期 250 78 46 50 300 96 123840第十期 300 96 47 50 350 97 186240第十一期 350 97 58 50 400 108 139320第十二期 400 108 58 50 450 108 13920第三年?duì)I業(yè)年預(yù)計(jì) 半日制學(xué)費(fèi) 700*10 期*90 人一年=630000 元 588720 1218720損益平衡點(diǎn)半日制 親子課 綜合班金額 人數(shù) 總額 金額 人數(shù) 節(jié)數(shù) 周次 總額 暫時(shí)不開設(shè)關(guān)于創(chuàng)辦早期教育培訓(xùn)中心可行性分析報(bào)告 13 第 4 節(jié)：損益估算生源促成率按 5%計(jì)算 （逐年 100 個(gè)兒童有 5 個(gè)來參加訓(xùn)練）年收 420 個(gè)會(huì)員，僅訓(xùn)練一個(gè)周期，每期按 600 元收費(fèi)（標(biāo)準(zhǔn)地域消費(fèi)水平浮動(dòng)）房租、水電稅收、工資（年） 宣傳費(fèi)用 （年） 純利潤（年）1 萬人 5%=500 個(gè)兒童注：濟(jì)寧市中區(qū)人口出生率 ‰單個(gè)項(xiàng)目 250 人600 元=15 萬元第二個(gè)項(xiàng)目 150 人600 元=9 萬元在接受單項(xiàng)訓(xùn)練期間，有可能同時(shí)會(huì)參加其他幾項(xiàng)的訓(xùn)練。這類現(xiàn)象的會(huì)員不會(huì)低于三分之一，僅按 30%計(jì)算： （211 人 30%=150 人）第三個(gè)項(xiàng)目 20 人800 元= 萬元備注： 房租 萬 水電 萬 稅收 萬 工資 6 萬備注：每月 2022 元每個(gè)兒童僅訓(xùn)練一個(gè)周期，毛收益= 萬元 萬元 萬元 10 萬元第 5 節(jié)：財(cái)務(wù)評價(jià)的基本結(jié)論參照營業(yè)收入的年度收益預(yù)計(jì)中， 1~2 年是無法達(dá)到預(yù)期效果，主要原因是市場幾乎處于空白，需要投入時(shí)間，引導(dǎo)當(dāng)?shù)卦缃桃庾R(shí)，無法比照已成熟的市場來估量，若達(dá)到此計(jì)劃至少要 3~5 年的時(shí)間，因此在后續(xù)的“第 4 節(jié)：損益估算”中更為接近該地區(qū)的經(jīng)濟(jì)教育現(xiàn)狀，更容易達(dá)到預(yù)期收益。相對于惠州最低工資標(biāo)準(zhǔn) 670 元/月，而濟(jì)寧的最低工資為 470 元/ 月，營業(yè)房租租金約為惠州一半水平，人工和房租的低廉很大程度上節(jié)約成本，僅一年的房租節(jié)省 5 萬元左右；從日常生活消費(fèi)方面物價(jià)節(jié)節(jié)攀升，與惠州相仿。此項(xiàng)目投資預(yù)算 7W 元，為保障正常的運(yùn)作，應(yīng)儲(chǔ)備 6~12 個(gè)月的運(yùn)營資金，根據(jù)預(yù)算前三個(gè)月培訓(xùn)推廣期間將虧損約 11440 元，第 4 個(gè)月開始達(dá)到收支平衡，4~6 個(gè)月預(yù)計(jì)收益 23760 元。預(yù)計(jì) 1~2 年內(nèi)達(dá)到盈利收回陳本。第 7章：社會(huì)評價(jià)第 1 節(jié)：與早期教育項(xiàng)目關(guān)系密切的主要利益群體分析680 6 4080 50 7 5 4 7000關(guān)于創(chuàng)辦早期教育培訓(xùn)中心可行性分析報(bào)告 14 婦幼保健院、兒童保健服務(wù)機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)了保、教服務(wù)同步化：軟件系統(tǒng)除為家庭提供了一定分量的保?。ㄓ┳稍冎笇?dǎo)內(nèi)容，同時(shí)提供了家庭教育咨詢指導(dǎo)內(nèi)容，使保育與教育服務(wù)工作緊密結(jié)合，增強(qiáng)了保教工作的互補(bǔ)性和服務(wù)同步化實(shí)施。增強(qiáng)咨詢服務(wù)系統(tǒng)化，促進(jìn)保健工作的互動(dòng)性，提高保健工作的效率，具有明顯的社會(huì)效應(yīng)和經(jīng)濟(jì)效益。第 2 節(jié)：社會(huì)效益評價(jià)廣泛為社會(huì)（區(qū)）開展兒童早教服務(wù)，可為幼兒園或自開課程帶來大量的儲(chǔ)備生源。所以，經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益尤為顯著，為社區(qū)開展兒童早期教育的切入點(diǎn)，是關(guān)愛孩子走進(jìn)社區(qū)的一項(xiàng)特色教育服務(wù)。第 8章：風(fēng)險(xiǎn)分析第 1 節(jié)：風(fēng)險(xiǎn)評估及評價(jià)作為新興市場，早教行業(yè)不可避免地存在著不可預(yù)知的風(fēng)險(xiǎn)，下面列出目前業(yè)內(nèi)人士普遍關(guān)注的幾種潛在的可能風(fēng)險(xiǎn)，投資嬰幼兒早教行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析：　　政策風(fēng)險(xiǎn)。迄今為止，國內(nèi)教育或其他部門還未明確對早教的行業(yè)歸屬做出劃分。目前，社會(huì)上大多數(shù)的早教機(jī)構(gòu)都是在工商部門注冊的，而不是在教委登記注冊的。對于教委而言，是沒有權(quán)力對早教教學(xué)內(nèi)容進(jìn)行監(jiān)督。目前大多數(shù)早教機(jī)構(gòu)都辦理的是“嬰幼兒早期教育的研究開發(fā)及幼教信息咨詢”的營業(yè)執(zhí)照。現(xiàn)在早教機(jī)構(gòu)是在工商部門注冊的，教委有權(quán)力對早教經(jīng)營行為活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)管，對于教學(xué)內(nèi)容的科學(xué)性，是沒有辦法管理，直接問題是一邊行業(yè)長期發(fā)展規(guī)劃缺位，沒人清楚早教機(jī)構(gòu)該由誰監(jiān)管。幼教(3 到 6 歲) 的管理是有詳細(xì)法規(guī)的，辦園條件、衛(wèi)生保健、教育教學(xué)、師資力量都有著明確的規(guī)定。但是早教始終沒有被納入現(xiàn)行的學(xué)前教育體制當(dāng)中，準(zhǔn)入門檻過低，將早教納入現(xiàn)行教育體制當(dāng)中勢在必行，如今，北京、上海等城市已經(jīng)開始著手制定早教行業(yè)的管理方案，政府的介入必將帶來這個(gè)行業(yè)的新一輪洗牌?！　≡缙诮逃袌鼍嚯x成熟有多遠(yuǎn)還是個(gè)未知數(shù)。早教市場的成熟并不取決于目標(biāo)人群總量到底有多少，而是人們對早期教育市場在觀念上的接受程度。教育市場本來就具有成長緩慢的特征，要讓一個(gè)家庭接受認(rèn)可一種教育模式，需要時(shí)間來證明，所以，早教領(lǐng)域關(guān)于創(chuàng)辦早期教育培訓(xùn)中心可行性分析報(bào)告 15 的投資要做好打持久戰(zhàn)的心理準(zhǔn)備。　　早教師資人才缺乏。目前幼兒師范類學(xué)校還沒有一家開設(shè)早期教育的課程，國內(nèi)也沒有一所大學(xué)開設(shè)了專門針對 0—3 歲幼兒早教的專業(yè)。也就是說，國內(nèi)還不能提供像國外那樣受過正規(guī)訓(xùn)練的早教人才。在短時(shí)間內(nèi)培訓(xùn)出熟練的從業(yè)人員，保證教學(xué)質(zhì)量，面臨挑戰(zhàn)。第 2 節(jié)：風(fēng)險(xiǎn)控制隨著社會(huì)的發(fā)展，人們對早教資源的需求不斷增長，早教的發(fā)展也勢在必行；市場前景是美好的，正因?yàn)槭袌鲞€不成熟，從政策對早教還未定調(diào)到市場認(rèn)知度，有很多變數(shù)；投資伴隨風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)孕育高收益，選擇投資早教也正是因?yàn)槭袌龅目臻g大，競爭??；為了確保獲得成功,必須加強(qiáng)對投資項(xiàng)目運(yùn)營控制,即通過適當(dāng)?shù)姆椒ū苊怙L(fēng)險(xiǎn)、預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)、降低風(fēng)險(xiǎn)或化解風(fēng)險(xiǎn)；從規(guī)避和預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)上，密切關(guān)注和應(yīng)對政策調(diào)整， “名不正言不順”隨國家和地區(qū)政策出臺(tái)和完善來調(diào)整自身的運(yùn)營方式積極的應(yīng)對政策變動(dòng)，取得早教行業(yè)“身份證”至關(guān)重要；不斷加強(qiáng)和提高運(yùn)營管理、成本控制的力度降低預(yù)知風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)調(diào)整更為合理的市場開發(fā)方式引導(dǎo)客戶群體。定制周期性的盈虧分析，在此項(xiàng)目正式運(yùn)營 3 個(gè)月，對市場需求有進(jìn)一步的認(rèn)知后制定新的目標(biāo)，總結(jié) 3個(gè)月的經(jīng)營狀況，調(diào)整經(jīng)營項(xiàng)目，合理安排調(diào)整培訓(xùn)項(xiàng)目，3~6 個(gè)月對整個(gè)半年的經(jīng)營損益分析，重新考評半年的經(jīng)營狀況，根據(jù)實(shí)際數(shù)據(jù)分析項(xiàng)目是否可持續(xù)經(jīng)營，業(yè)績狀況能否達(dá)到預(yù)期，早教產(chǎn)業(yè)基本面和政策面的調(diào)整等是否有利于經(jīng)營項(xiàng)目的持續(xù)發(fā)展，屆時(shí)擬定新的計(jì)劃目標(biāo)或考慮終止項(xiàng)目。