高港區(qū)教育資產(chǎn)資產(chǎn)系統(tǒng)初始化工作驗收標準(試行)-資料下載頁
2025-07-15 04:11本頁面
【正文】 統(tǒng)計分析、賬目報表、圖形分析 、資產(chǎn)清查及報表。其他業(yè)務權(quán)限是否授權(quán)應根據(jù)管理需要酌定，但必須符合內(nèi)部控制制度的要求。（2分）（4）單位其他各級各類管理人員可根據(jù)管理需要和其職權(quán)范圍授予統(tǒng)計分析、圖形分析、查詢、帳目報表等權(quán)限。（1分）檢查《系統(tǒng)》內(nèi)權(quán)限設(shè)置一覽表及經(jīng)有關(guān)負責人審批簽字后的權(quán)限設(shè)置審批一覽表。違反內(nèi)控制度授權(quán)扣3分；將系統(tǒng)管理員權(quán)限授予一般管理人員扣1分；授權(quán)混亂扣2分；授權(quán)范圍過大或過小扣1分。（四）數(shù)據(jù)安全。單位應加強《系統(tǒng)》應用過程中的數(shù)據(jù)安全管理。（2分）系統(tǒng)管理員、審核人員及資產(chǎn)管理員等用戶應當設(shè)置登錄密碼，密碼長度不少于六位，而且應定期變更。（2分）檢查密碼設(shè)置情況。未設(shè)置密碼或密碼長度不夠扣2分。（五）原始數(shù)據(jù)的導入及核對。2009年12月31日之前的數(shù)據(jù)按實際情況進入系統(tǒng)，并且數(shù)量與金額正確，并與教育核算中心本學校資產(chǎn)金額相符。（8分）新設(shè)立的單位，要按照每項資產(chǎn)信息的實際情況逐項錄入。非新設(shè)立的單位，以2009年度資產(chǎn)統(tǒng)計為依據(jù)，通過資產(chǎn)數(shù)據(jù)等信息的整理、完善、導入等方式，完成資產(chǎn)數(shù)據(jù)等信息的初始化。（8分）通過系統(tǒng)查詢數(shù)據(jù)，資產(chǎn)的件數(shù)和資產(chǎn)總金額應完整、準確。檢查止檢查日資產(chǎn)的件數(shù)和資產(chǎn)總金額與本年度核減的資產(chǎn)件數(shù)和資產(chǎn)總金額之差是否與上述通過《系統(tǒng)》查詢數(shù)據(jù)相符。資產(chǎn)件數(shù)對應不準確扣4分；資產(chǎn)總金額對應不準確扣4分。（六）2010年度新發(fā)生業(yè)務，要按照實際情況錄入。（12分）2010年度新增資產(chǎn)業(yè)務，要按照每項新增資產(chǎn)信息的實際情況逐項錄入；本年度核銷的資產(chǎn)，要按照有關(guān)部門的核銷手續(xù)做好資產(chǎn)核銷的相關(guān)賬務處理。確保資產(chǎn)賬實相符、帳證相符、帳帳相符。（12分）查閱財務及資產(chǎn)管理等部門的驗收單、卡片以及變動、處置報告單等情況。新增的業(yè)務不按實際情況錄入扣7分，發(fā)現(xiàn)單筆扣1分，扣完為止；賬實不符、帳證不符、帳帳不符扣5分，發(fā)現(xiàn)單筆扣1分，扣完為止。6 /
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