財務(wù)部標(biāo)準(zhǔn)流程-資料下載頁
2025-07-15 03:32本頁面
【正文】 監(jiān)督、檢查各崗位周轉(zhuǎn)金是否有挪用現(xiàn)象或以白條抵帳行為。在抽查前，要做好保密工作，以體現(xiàn)真實性。工作程序是：首先清點各崗位保險箱及存款處的所有現(xiàn)金，按照票面額大小順序，在備用金檢查表上一一填寫，并計算出定額，要與領(lǐng)取備用金金額與該班現(xiàn)金報告之和相符。如出現(xiàn)不一致，便屬于長短款。出現(xiàn)長款時，應(yīng)立即開出財務(wù)正式收據(jù)，將多余部分上繳；出現(xiàn)短款時，由收銀員本人及部門主管負(fù)責(zé)寫出書面報告，闡明短款原因，報送財務(wù)部，并提出處理意見。9）處理收銀員長短款工作程序經(jīng)財務(wù)部日審查明，收銀員實交現(xiàn)金額與電腦記錄一旦出現(xiàn)差異，則為長短款。出現(xiàn)長款時，要通過帳務(wù)處理，轉(zhuǎn)入賓館營業(yè)外收入；出現(xiàn)短款時，由日審填寫短款報告，報送審計主管，審計主管督促本人寫出短款報告，并提出處理意見交財務(wù)部經(jīng)理。原則上短款一律由個人賠償，開出財務(wù)部正式收據(jù)，沖銷其短款金額。濱海金輝大酒店內(nèi)部文件濰濱海金行政字[2011]第07號各部門現(xiàn)金支出申報程序1 目的：明確現(xiàn)金支出的申報程序及每期各項開支的范圍，使資金管理制度化、程序化、規(guī)范化。2 范圍適合財務(wù)部處理各部門現(xiàn)在支出申報程序。3 名詞術(shù)語無4職責(zé)財務(wù)部負(fù)責(zé)本程序的實施。5 內(nèi)容（一）編制資金支出計劃表1. 每月月初5日之前，各部門根據(jù)實際需要按財務(wù)部提供的預(yù)算表格及要求編制出本部門的各項開支預(yù)算。2. “項目名稱”欄：填寫需購置的物品或付費項目名稱3. “計劃金額”欄：填寫需購置的物品及付費項目的金額，凡能確定計劃開支金額的可由部門填寫，凡需購置的物品，價格金額不能確定的須提前報采購部門予以詢價，之后計算出計劃金額并填在“計劃金額”欄4. “摘要”欄：填制所購物品的用途及相關(guān)內(nèi)容。5. 資金支出計劃表編制完畢后，部門經(jīng)理須認(rèn)真核對，力求全面、細(xì)致、符合實際，確認(rèn)簽字后報財務(wù)經(jīng)理審核。6. 財務(wù)經(jīng)理須嚴(yán)格審核各項開支內(nèi)容，對不符合要求的及與預(yù)算不符的項目可要求部門修改或取消，財務(wù)經(jīng)理審核無誤并簽字后上報總經(jīng)理審批。7. 總經(jīng)理簽字確認(rèn)后上報業(yè)主審批。8. 業(yè)主同意并批準(zhǔn)后，財務(wù)部即可按此預(yù)算執(zhí)行。9. 在預(yù)算執(zhí)行過程中，對預(yù)算之外的各項開支且部門認(rèn)為必須購置的需打報告說明原因并上報業(yè)主審批后方能支出。（二）、編制資金支出計劃執(zhí)行情況表每月各部門要編制上期資金支出計劃執(zhí)行表，對超預(yù)算支出的要說明原因。財務(wù)部對各部門上報的資金支出計劃執(zhí)行表進(jìn)行審核后匯總，將當(dāng)期的資金支出計劃表及上期的資金支出計劃執(zhí)行表于每月10日前上報業(yè)主審批。 濱海金輝大酒店內(nèi)部文件濰濱海金行政字[2011]第08號酒店為客開發(fā)票程序1 目的為規(guī)范開發(fā)票的程序，特制定此規(guī)定。2 范圍適用于酒店收銀開發(fā)票的程序。3 名字術(shù)語無。4 職責(zé)酒店財務(wù)部負(fù)責(zé)本程序的執(zhí)行。5 內(nèi)容（1）詢問客人有關(guān)信息：A. 客人結(jié)帳時，如提出開具發(fā)票的要求，服務(wù)員需禮貌地詢問客人發(fā)票上需要寫明的單位名稱。B. 禮貌地告訴客人，帳單的第一頁將留在計財部存檔，并告訴客人所需等待的時間。（2）開具發(fā)票：A. 服務(wù)員將帳單的第一頁交給收款員，并告訴收款員發(fā)票上應(yīng)寫的單位名稱，請收款員為客人開具發(fā)票。B. 檢查收款員開具的發(fā)票，單位名稱是否正確，數(shù)字填寫是否正確。C. 為客人送上發(fā)票：將發(fā)票夾在結(jié)帳夾內(nèi)，從客人的右側(cè)交給客人并再次感謝客人在本餐廳的消費。19 / 19
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