【正文】 意：憑證錄入界面只能錄入憑證，對(duì)已保存的憑證在此無法修改和刪除。 在輸入了借方及貸方金額后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將借方金額和貸方金額合計(jì)數(shù)分別顯示在合計(jì)欄中，只有借貸方合計(jì)欄數(shù)值相等，記賬憑證才能存盤。憑證錄入完畢后，單擊“保存”按鈕系統(tǒng)即可保存所錄入的憑證，只有保存后的憑證才能預(yù)覽和打印。憑證錄入完畢，要結(jié)束憑證錄入時(shí)可從文件菜單中選擇“關(guān)閉”或點(diǎn)擊工具條中“關(guān)閉”按鈕即返回。以下提供了一般憑證、外幣憑證和數(shù)量金額式憑證的格式：憑證修改和刪除：憑證的修改和刪除必須在“憑證查詢”中進(jìn)行，憑證查詢功能提供了十分豐富的憑證處理功能。在單擊‘憑證查詢’后，系統(tǒng)彈出憑證過濾窗口（過濾窗口有“條件”、“排序”和“方式”三種。對(duì)于過濾條件， 您可以選擇對(duì)方科目、核算項(xiàng)目類別、核算項(xiàng)目代碼、核算項(xiàng)目名稱等字段進(jìn)行組合查詢，如果要?jiǎng)h除過濾條件， 請(qǐng)點(diǎn)擊鼠標(biāo)右鍵，選擇“刪除一行”。對(duì)于設(shè)置的過濾條件，您還可以將過濾條件進(jìn)行排序處理，選擇需要進(jìn)行排序的字段，加入排序字段的窗口中即可，并且將排序方案加以保存。而過濾方式本系統(tǒng)提供了兩種方式：按憑證過濾、按分錄過濾供用戶選擇，不同的方式其出現(xiàn)的“會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿”的形式也不同），選擇了過濾條件后，彈出了“會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿”窗口。 在“憑證查詢”中可以修改已錄入的未過賬憑證。將光帶定位于要修改的憑證中，在文件菜單中選擇“修改”選項(xiàng)或單擊工具條中相應(yīng)的按鈕。系統(tǒng)會(huì)顯示記賬憑證修改窗口，您可以在此窗口中對(duì)記賬憑證進(jìn)行修改，其操作方法與憑證錄入相似。選中要?jiǎng)h除了憑證，選擇文件菜單中“刪除”選項(xiàng)可以刪除此憑證。注意：如果要修改的記賬憑證已經(jīng)過審核，此憑證只能進(jìn)行查看，不能修改，只有未審核且未過賬的憑證才允許修改。憑證過賬：憑證審核：憑證審核是對(duì)錄入憑證正確性的審查。憑證審核的操作有兩種：一種是對(duì)單張憑證一一進(jìn)行審核，光帶定位于需要審核的憑證上，然后在文件菜單中選擇“審核”選項(xiàng)或工具條中單擊“審核”按鈕，系統(tǒng)即進(jìn)入記賬憑證窗口，在此窗口中您可以對(duì)記賬憑證審核。此窗口中的項(xiàng)目不能修改，只能查看。查看完畢后可以對(duì)此張憑證審核并簽章，按下“審核”按鈕或“F3”即表示審核通過，系統(tǒng)會(huì)在審核人處進(jìn)行了簽章。如果記賬憑證已經(jīng)過審核，則在按下“審核”按鈕后會(huì)消除原審核簽章。另一種是成批審核，選擇“編輯”菜單中“成批審核”選項(xiàng)，選擇“審核未審核的憑證”，則將會(huì)計(jì)序時(shí)簿中所有憑證成批審核了（也可以選擇反審核將已審核的憑證成批反審核）。注意：審核與制單人不能為同一操作員，否則系統(tǒng)拒絕審核簽章。 根據(jù)本案例應(yīng)該更換操作員，將“administrator”改為“李影”進(jìn)行審核。憑證過賬： 憑證過賬就是系統(tǒng)將已錄入的記賬憑證根據(jù)其會(huì)計(jì)科目登記到相關(guān)的明細(xì)賬薄中的過程。經(jīng)過記賬的憑證以后將不再允許修改，只能采取補(bǔ)充憑證或紅字沖銷憑證的方式進(jìn)行更正。因此，在過賬前應(yīng)該對(duì)記賬憑證的內(nèi)容仔細(xì)審核，系統(tǒng)只能檢驗(yàn)記賬憑證中的數(shù)據(jù)關(guān)系錯(cuò)誤，而無法檢查業(yè)務(wù)邏輯關(guān)系。 憑證過賬是一項(xiàng)十分簡(jiǎn)單的操作，您可以在過賬向?qū)У膸ьI(lǐng)下，輕松的完成過賬操作。用戶可以在“憑證查詢”中“編輯”菜單中選擇“過賬”、“全部過賬”和“全部反過賬”來操作；也可以用憑證過賬向?qū)瓿伞? 點(diǎn)擊“憑證過賬”彈出憑證過賬向?qū)Э颉Ｔ谶^賬過程中，用戶如果選擇“停止過賬”，則系統(tǒng)會(huì)對(duì)所有的記賬憑證的憑證號(hào)和錯(cuò)誤進(jìn)行檢查，一旦發(fā)現(xiàn)斷號(hào)和過賬錯(cuò)誤，系統(tǒng)會(huì)給出錯(cuò)誤提示信息，并中止過賬。如果用戶選擇“繼續(xù)過賬”，則系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)斷號(hào)和過賬錯(cuò)誤后并不停止，只是在“過賬信息”對(duì)話框中提示錯(cuò)誤信息。過賬時(shí)用戶也可以根據(jù)自身的需要指定過賬范圍。 過賬后的憑證如果有誤，可通過“沖銷”功能進(jìn)行紅沖，然后再錄入一張正確的憑證?！皼_銷”是在“憑證查詢”中，編輯菜單下“沖銷”，只有已過賬的憑證才能應(yīng)用“沖銷”?！　〉诙?jié)：期末處理(F122) 憑證錄入是財(cái)務(wù)系統(tǒng)的日常操作，當(dāng)所有當(dāng)期憑證全部錄入完畢后，就要進(jìn)行期末的賬務(wù)處理和結(jié)賬，其工作主要有匯率調(diào)整、結(jié)轉(zhuǎn)本期損益、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬和期末結(jié)賬等四個(gè)方面的工作。自動(dòng)轉(zhuǎn)賬： 為了總結(jié)某一會(huì)計(jì)期間(如月度和年度)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)情況，必須定期進(jìn)行結(jié)賬。結(jié)賬之前，按企業(yè)財(cái)務(wù)管理和成本核算的要求，必須進(jìn)行制造費(fèi)用，產(chǎn)品生產(chǎn)成本的結(jié)轉(zhuǎn)，期末調(diào)匯及損益結(jié)轉(zhuǎn)等工作。若為年底結(jié)轉(zhuǎn)，還必須結(jié)平本年利潤(rùn)和利潤(rùn)分配賬戶。為了方便用戶，K/3系統(tǒng)提供了能夠自動(dòng)生成可按比例轉(zhuǎn)出指定科目的“發(fā)生額”、“余額”、“最新發(fā)生額”、“最新余額”等項(xiàng)數(shù)值并生成會(huì)計(jì)憑證的功能即——“自動(dòng)轉(zhuǎn)賬”。案例：假設(shè)月末要將“制造費(fèi)用”科目中數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入“生產(chǎn)成本”科目。點(diǎn)擊“結(jié)賬”中的“自動(dòng)轉(zhuǎn)賬”，在“編輯”中按“新增”鈕進(jìn)行設(shè)置：內(nèi)容詳解：轉(zhuǎn)賬期間：系統(tǒng)提供了112個(gè)會(huì)計(jì)期間，根據(jù)本案例應(yīng)該全選。憑證字：選擇生成憑證的憑證字。憑證摘要：手工錄入正確的意思表達(dá)?？颇浚狐c(diǎn)擊后會(huì)自動(dòng)彈出科目對(duì)話框，用戶可以選擇需要的會(huì)計(jì)科目。注意：選擇科目時(shí)必須注意要選擇科目的最明細(xì)一級(jí)，如是非明細(xì)科目則只能轉(zhuǎn)出。幣別：顯示幣別。方向：會(huì)計(jì)分錄的借貸方向，可以根據(jù)轉(zhuǎn)賬方式“自動(dòng)判斷”，除非確定否則建議用戶選擇“自動(dòng)判斷”。轉(zhuǎn)賬方式：科目的“余額”、“借方發(fā)生額”、“貸方發(fā)生額”等轉(zhuǎn)出的金額和方式，共有六種。 轉(zhuǎn)入：指該會(huì)計(jì)科目屬于轉(zhuǎn)入科目。 按比例轉(zhuǎn)出余額：按該科目余額的百分比例轉(zhuǎn)出。 按比例轉(zhuǎn)出貸方發(fā)生額：按該科目的貸方發(fā)生額的比例轉(zhuǎn)出。 按比例轉(zhuǎn)出借方發(fā)生額：按該科目的借方發(fā)生額的比例轉(zhuǎn)出。 按公式轉(zhuǎn)出：根據(jù)后面的“公式定義”中的公式取數(shù)轉(zhuǎn)出。 按公式轉(zhuǎn)入：根據(jù)后面的“公式定義”中的公式取數(shù)轉(zhuǎn)入。轉(zhuǎn)賬比例：用于選擇了比例轉(zhuǎn)入（出）的轉(zhuǎn)賬方式，直接錄入百分比例。核算項(xiàng)目：如果會(huì)計(jì)科目下還下掛核算項(xiàng)目，則在此選擇相應(yīng)的核算項(xiàng)目。包含本期末過賬憑證：選擇“包含”和“不包含”二者之一。公式定義：當(dāng)“轉(zhuǎn)出方式”選擇“按公式轉(zhuǎn)入或轉(zhuǎn)出”，則在此定義公式，根據(jù)科目是否下設(shè)外幣及數(shù)量，可以錄入原幣取數(shù)公式、本位幣取數(shù)公式、數(shù)量取數(shù)公式。公式設(shè)置可以按F7或點(diǎn)按工具條中“獲取”按鈕進(jìn)入公式向?qū)лo助輸入，公式的語法與自定義報(bào)表完全相同，通過取數(shù)公式可取到賬上任意的數(shù)據(jù)。另外，在公式中還可錄入常數(shù)。 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證格式設(shè)置完畢之后，在需要生成相應(yīng)的轉(zhuǎn)賬憑證時(shí)，就可以在這里生成記賬憑證了。自動(dòng)轉(zhuǎn)賬：期末調(diào)匯：本功能主要用于對(duì)外幣核算的賬戶在期末自動(dòng)計(jì)算匯兌損益，生成匯兌損益轉(zhuǎn)賬憑證及期末匯率調(diào)整表。只有在會(huì)計(jì)科目中設(shè)定了“期末調(diào)匯”的科目才會(huì)進(jìn)行期末調(diào)匯處理。在結(jié)賬處理窗口中，單擊〈期末調(diào)匯〉按鈕。系統(tǒng)會(huì)進(jìn)入期末調(diào)匯向?qū)Т翱冢鶕?jù)向?qū)У奶崾旧赊D(zhuǎn)賬憑證，并同時(shí)生成一張調(diào)匯表：，期末調(diào)匯：內(nèi)容詳解：匯兌損益科目：即發(fā)生的匯兌差異轉(zhuǎn)入的損益科目，一般為財(cái)務(wù)費(fèi)用科目。在這里輸入的匯兌損益科目必須是一個(gè)最明細(xì)級(jí)科目。生成轉(zhuǎn)賬憑證：選擇后系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成一張轉(zhuǎn)賬憑證。生成憑證分類：期末調(diào)匯可根據(jù)用戶的需要分別生成匯兌收益憑證、匯兌損失憑證或匯兌損益憑證。一般選擇匯兌損益（既有收益又有損失）。憑證日期：系統(tǒng)自動(dòng)給出，一般為會(huì)計(jì)期間末。憑證字：生成憑證的憑證字。注意：用戶在使用“期末調(diào)匯”功能時(shí)一定要在所有涉及外幣業(yè)務(wù)的憑證和要調(diào)匯的會(huì)計(jì)科目全部錄入完畢并審核過賬后才能進(jìn)行，以免調(diào)匯數(shù)據(jù)不正確。注意：用戶不能忘記要將“期末調(diào)匯”生成的轉(zhuǎn)賬憑證審核過賬。結(jié)轉(zhuǎn)損益： 使用此功能將所有損益類科目的本期余額全部自動(dòng)轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)科目，自動(dòng)生成結(jié)轉(zhuǎn)損益記賬憑證。注意：系統(tǒng)是按照在“會(huì)計(jì)科目”中選定的科目類別來進(jìn)行自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)損益工作的。只有在科目類別中設(shè)定為‘損益類’的科目余額才能進(jìn)行自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)。在日常財(cái)務(wù)處理中，損益類科目的余額在每期的期末都要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)科目中去。如果要結(jié)轉(zhuǎn)本期損益，建議您最好使用系統(tǒng)提供的“結(jié)轉(zhuǎn)本期損益”功能，否則在輸出有關(guān)損益類的會(huì)計(jì)報(bào)表時(shí)，會(huì)出現(xiàn)不正確的數(shù)據(jù)。注意：在結(jié)轉(zhuǎn)損益前用戶一定要將所有的憑證全部錄入并審核過賬，否則結(jié)轉(zhuǎn)損益數(shù)據(jù)不正確！在結(jié)賬處理窗口中，單擊〈結(jié)轉(zhuǎn)損益〉按鈕，系統(tǒng)即進(jìn)入結(jié)轉(zhuǎn)本期損益向?qū)В簝?nèi)容詳解：憑證日期：一般系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)提供，為會(huì)計(jì)期間末。憑證字：生成結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證的憑證字。生成憑證分類：可以分別結(jié)轉(zhuǎn)收益和損失，一般選擇“損益”。按其余額的相反方向結(jié)轉(zhuǎn)損益：選擇了此項(xiàng)目后，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)損益類科目發(fā)生額所在借貸方的相反方向轉(zhuǎn)出金額，其用處是在賬簿中可以體現(xiàn)出當(dāng)月?lián)p益類科目的實(shí)際發(fā)生額。注意：用戶不能忘記要將“結(jié)轉(zhuǎn)損益”生成的轉(zhuǎn)賬憑證審核過賬，否則無法結(jié)賬。期末結(jié)賬： 在本期所有的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)全部處理完畢之后，就可以進(jìn)行期末結(jié)賬了。系統(tǒng)的數(shù)據(jù)處理都是針對(duì)于本期的，要進(jìn)行下一期間的處理，必須將本期的賬務(wù)全部進(jìn)行結(jié)賬處理，系統(tǒng)才能進(jìn)入下一期間。在期末處理窗口中單擊〈期末結(jié)賬〉按鈕，系統(tǒng)進(jìn)入結(jié)賬處理界面。注意：系統(tǒng)在過賬之前要對(duì)賬務(wù)處理進(jìn)行常規(guī)性檢查，必須將本期間的所有會(huì)計(jì)憑證及業(yè)務(wù)資料全部輸入了電腦并且過賬之后才能結(jié)賬。如果系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)本期內(nèi)還有未過賬的記賬憑證，系統(tǒng)會(huì)發(fā)出警告，然后中斷結(jié)賬。 在全部事項(xiàng)處理完畢后，系統(tǒng)開始結(jié)賬。結(jié)賬完成之后，系統(tǒng)進(jìn)入下一個(gè)會(huì)計(jì)期間，并返回到主界面。對(duì)于擁有管理員權(quán)限的用戶， 系統(tǒng)還提供了“反結(jié)賬”的功能。 由于總賬系統(tǒng)采用了大型數(shù)據(jù)庫(kù)技術(shù)，系統(tǒng)一旦啟用，所有年度的數(shù)據(jù)都可以放在一個(gè)賬套里，所以財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的年結(jié)功能同月結(jié)功能沒有區(qū)別。 如果有其他系統(tǒng)和總賬一起使用，一定要將其他模塊結(jié)賬后最后結(jié)總賬。30 / 30