電子稅務(wù)局操作手冊(cè)-資料下載頁(yè)
2025-07-07 15:00本頁(yè)面
【正文】 （二）、納稅申報(bào)1. 在主頁(yè)的未申報(bào)信息當(dāng)中并沒(méi)有看到本月企業(yè)所需要申報(bào)的全部稅種。解答：點(diǎn)擊電子稅務(wù)局的主界面左側(cè)的菜單申報(bào)繳款后的納稅申報(bào)，進(jìn)入到申報(bào)的主界面，查看是否有自己需要申報(bào)的稅種，如果仍然無(wú)法找到，聯(lián)系地稅局的管理人員添加稅種后再申報(bào)。2. 據(jù)實(shí)預(yù)繳類型的用戶在填寫企業(yè)所得稅預(yù)繳報(bào)表時(shí)，填寫好以后，本期實(shí)際應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額顯示數(shù)據(jù)為零，但納稅戶本期應(yīng)預(yù)繳的金額并不應(yīng)該為零。解答：此類型的企業(yè)所得稅的報(bào)表當(dāng)中需要填寫的欄目為“累計(jì)金額”欄，實(shí)際需要填寫的收入，成本等項(xiàng)目應(yīng)該是從1月到本次稅款所屬期的末月的累計(jì)值，而不單只是本稅款所屬期內(nèi)的發(fā)生值。3. 在企業(yè)所得稅預(yù)繳的申報(bào)界面，點(diǎn)擊“確定”以后提示：“該納稅人前一個(gè)所屬期預(yù)繳申報(bào)表未申報(bào)，請(qǐng)先申報(bào)前一所屬時(shí)期預(yù)繳申報(bào)表！”無(wú)法獲取企業(yè)所得稅表格，無(wú)法填報(bào)。解答：納稅戶需要將本年度的前幾個(gè)所屬期的企業(yè)所得稅預(yù)繳報(bào)表補(bǔ)齊，如果不需要繳納稅款，直接進(jìn)行零申報(bào)，然后再報(bào)本所屬期的稅款。4. 重復(fù)申報(bào)或者申報(bào)錯(cuò)誤如何去修改。解答：申報(bào)成功以后，可以到“已申報(bào)信息查詢”當(dāng)中去查詢申報(bào)成功的信息，如果有重復(fù)申報(bào)的稅款，可以點(diǎn)擊“作廢”來(lái)刪除一筆申報(bào)數(shù)據(jù)，如果是申報(bào)金額有錯(cuò)，可以通過(guò)點(diǎn)擊“修改”來(lái)修改計(jì)稅依據(jù)，重新點(diǎn)擊“正式申報(bào)”并申報(bào)成功以后，將產(chǎn)生正確的申報(bào)數(shù)據(jù)。5. 修改申報(bào)數(shù)據(jù)并重新申報(bào)成功以后為什么申報(bào)表當(dāng)中只剩下修改過(guò)的那個(gè)稅種，首次一起申報(bào)但是并未修改計(jì)稅依據(jù)的同一張報(bào)表上的其他稅種均消失。解答：當(dāng)修改申報(bào)表的時(shí)候，同一張申報(bào)表上的稅種都是被默認(rèn)勾選上的，不能手動(dòng)去除前面的勾選，如果納稅戶只勾選上需要修改的稅種，那么其他稅種的申報(bào)將被認(rèn)為是自動(dòng)取消，不再留下它們的申報(bào)信息，用戶需重新申報(bào)這些稅種。6. 進(jìn)入企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)界面的時(shí)候，點(diǎn)擊“確定”提示“該期已有申報(bào)過(guò)的數(shù)據(jù)”，不能再進(jìn)行所選時(shí)間內(nèi)的預(yù)繳報(bào)表的申報(bào)。解答:只要申報(bào)的企業(yè)所得稅稅款沒(méi)有繳納過(guò)，可以到“申報(bào)繳款查詢”下的“已申報(bào)信息查詢”當(dāng)中，查詢到這筆申報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行修改或者作廢的操作，如果作廢了申報(bào)表，就需要到企業(yè)所得稅預(yù)繳的申報(bào)界面重新申報(bào)。（三）、稅費(fèi)繳納1. 在稅費(fèi)繳納的主頁(yè)面，沒(méi)有可供選擇的銀行信息。解答：需要聯(lián)系稅管員查驗(yàn)納稅戶的三方協(xié)議的信息，一般三方協(xié)議不存在或者協(xié)議沒(méi)有通過(guò)驗(yàn)證都可能會(huì)出現(xiàn)這種情況。2. 在繳納的時(shí)候點(diǎn)擊“確定”以后，提示“抱歉，目前網(wǎng)絡(luò)繁忙，請(qǐng)稍候重新連接。（空指針）”在未繳款信息中不再出現(xiàn)這筆款項(xiàng)，用戶不能再嘗試?yán)U納。解答：這筆款項(xiàng)可以到“狀態(tài)不明稅款查詢”當(dāng)中去查詢到，納稅戶需要隔一天查詢銀行賬戶，確認(rèn)款項(xiàng)是否扣除，如果確認(rèn)沒(méi)有扣款成功，聯(lián)系稅管員進(jìn)行解鎖處理。再到電子稅務(wù)局的“申報(bào)繳款”當(dāng)中的“稅費(fèi)繳納重扣款”界面中，可以提取到解鎖后的稅款，點(diǎn)擊“保存”。 3. 在繳納的時(shí)候點(diǎn)擊“確定”以后，提示：“F02與國(guó)庫(kù)通訊失敗！”解答：同問(wèn)題24. 在繳納的時(shí)候點(diǎn)擊“確定”以后，提示：“繳納失敗，返回狀態(tài)不明”解答：同問(wèn)題25. 在繳納的時(shí)候點(diǎn)擊“確定”以后，提示：“帳戶未簽約”解答：這是因?yàn)榧{稅戶由于地址變更，同時(shí)變更了稅務(wù)機(jī)關(guān)，地稅局為其辦理了遷入和遷出，但是沒(méi)有重新簽訂三方協(xié)議造成的，需要到地稅局和銀行重新簽訂并驗(yàn)證三方協(xié)議即可。6. 繳納的時(shí)候提示“賬戶不允許透支”或者“賬戶余額不足”解答：這個(gè)提示明確標(biāo)識(shí)該納稅戶可供扣款的賬戶上余額不足，需要充足金額以后，到稅費(fèi)繳納的模塊重新繳款。7. 繳款的時(shí)候提示“繳納失敗，**稅種，預(yù)算科目代碼不存在或參數(shù)狀態(tài)錯(cuò)”或者“繳納失敗，**稅種，共享參數(shù)表中無(wú)此預(yù)算科目”或者“繳納失敗，**稅種，預(yù)算級(jí)次錯(cuò)誤”解答：這些提示表示所顯示的稅種的稅種鑒定有誤，需要聯(lián)系稅管員檢查修改，如果當(dāng)次繳納的稅種全部沒(méi)有成功，稅種鑒定修改正確后，納稅戶可自行將原來(lái)的申報(bào)數(shù)據(jù)作廢然后重新申報(bào)繳納。如果當(dāng)次繳納的稅款部分已經(jīng)成功繳納，那么稅種鑒定修改正確后，需要稅管員聯(lián)系征管科管理員到調(diào)賬憑證模塊將稅種鑒定有誤的稅款全部清零，然后納稅戶重新申報(bào)繳納。8. 在繳納的時(shí)候點(diǎn)擊“確定”以后，提示：“帳號(hào)與戶名不符”解答:此提示一般表明三方協(xié)議當(dāng)中的企業(yè)名稱與納稅人在銀行的扣款賬戶對(duì)應(yīng)的企業(yè)名稱不一致，可以聯(lián)系稅管員檢查三方協(xié)議當(dāng)中的企業(yè)名稱與銀行中開(kāi)戶時(shí)所對(duì)應(yīng)帳號(hào)的企業(yè)名稱是否相符，一般是以稅務(wù)登記證上的名稱為標(biāo)準(zhǔn)，不一致的需要修改。9. 在繳納的時(shí)候點(diǎn)擊“確定”以后，提示：“交易處理失敗”解答：此提示表明繳款的時(shí)候銀行系統(tǒng)不穩(wěn)定，納稅戶可換一個(gè)時(shí)間段重新進(jìn)行繳納稅款的操作。29 / 29
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