【正文】 其他經營租賃資產　　　　　其中： 年以內（含 年）　　　　　 年以上 年以內（含 年）　　　　　 年以上 年以內（含 年）　　　　　 年以內　　　　　合 計　　　　?、茏C券承銷及債券承兌承諾披露本期期末和上期期末證券承銷余額和債券承兌余額（即承兌責任）。.資產負債表日后非調整事項、關聯(lián)方關系及其交易的說明具體披露信息應當比照一般企業(yè)進行處理。.風險管理（）風險管理概述①風險描述包括風險敞口及其形成原因，風險管理目標、政策和過程以及計量風險的方法等。如與上期相比，本期的這些信息發(fā)生改變的，應作出相應說明。②本期期末風險敞口總括數(shù)據在提供該數(shù)據時，應以內部提供給關鍵管理人員的相關信息為基礎。運用多種方法管理風險的，應說明哪種方法能提供最相關和可靠的信息。③本期期末風險集中信息風險集中信息應包括管理層如何確定風險集中點的說明、確定各風險集中點的參考因素（包括交易對手、地理區(qū)域、貨幣種類、市場類型等）、各風險集中點相關的風險敞口金額。（）信用風險最大信用風險敞口信息①在不考慮可利用的擔保物或其他信用增級（如不符合相互抵銷條件的凈額結算協(xié)議等）的情況下，最能代表資產負債表日最大信用風
險敞口的金額，以及可利用擔保物或其他信用增級的信息。②尚未逾期和發(fā)生減值的金融資產的信用質量信息。③原已逾期或發(fā)生減值但相關合同條款已重新商定過的金融資產的賬面價值。已逾期或發(fā)生減值的各類金融資產的信息①資產負債表日已逾期但未減值的金融資產的期限分析。②資產負債表日單項確定為已發(fā)生減值的金融資產信息，以及判斷該金融資產發(fā)生減值所考慮的因素。③持有的、與各類金融資產對應的擔保物和其他信用增級對應的資產及其公允價值。相關公允價值確實難以估計的，應予以說明。有關擔保物和其他信用增級的信息本期因債務人違約而處置擔保物或其他信用增級對應的資產所取得的金融資產或非金融資產滿足資產
確認條件的，應披露所取得資產的性質和賬面價值。這些資產不易轉換為現(xiàn)金的，應披露處置這些資產或擬將其用于日常經營的計劃等。（）流動風險①金融資產和金融負債按剩余到期日所作的到期期限分析金融資產和金融負債按剩余到期日結構情況分析：項 目　　　　　 資產負債表日后　合計　已逾期　即期償還　個月內到期　 個月至 個月內到期　 個月至 年內到期　 年以上到期　金融資產：　　　　　　　　　　　　　　　現(xiàn)金及存放同業(yè)款項　　　　　　　　　　　　　　　存放中央銀行款項　　　　　　　　　　　　　　　貴金屬　　　　　　　　　　　　　　　拆出資金　　　　　　　　　　　　　　　買入返售金融資產　　　　　　　　　　　　　　　交易性金融資產　　　　　　　　　　　　　　　衍生金融資產　　　　　　　　　　　　　　　可供出售金融資產　　　　　　　　　　　　　　　持有至到期投資　　　　　　　　　　　　　　　發(fā)放貸款及墊款　　　　　　　　　　　　　　　長期股權投資　　　　　　　　　　　　　　　其他金融資產　　　　　　　　　　　　　　　金融資產總額　　　　　　　　　　　　　　　金融負債：　　　　　　　　　　　　　　　同業(yè)存放　　　　　　　　　　　　　　　向中央銀行借款　　　　　　　　　　　　　　　拆入資金　　　　　　　　　　　　　　　賣出回購金融資產款　　　　　　　　　　　　　　　交易性金融負債　　　　　　　　　　　　　　　衍生金融負債　　　　　　　　　　　　　　　吸收存款　　　　　　　　　　　　　　　應付職工薪酬　　　　　　　　　　　　　　　應付債券　　　　　　　　　　　　　　　其他金融負債　　　　　　　　　　　　　　　金融負債總額　　　　　　　　　　　　　　　流動性缺口　　　　　　　　　　　　　　　注：前期資產負債表日的金融資產和金融負債按剩余到期日結構情況分析，也應同時披露。②管理這些金融資產和金融負債流動風險的方法（）外匯風險敏感性分析①資產負債表日所面臨的各類市場風險的敏感性分析。該項披露應反映資產負債表日相關風險變量發(fā)生合理、可能的變動時，將對當期
損益或所有者權益產生的影響。②本期敏感性分析所使用的方法和假設。該方法和假設與上期不同的，應披露發(fā)生改變的原因?！　〔捎蔑L險價值法或類似方法進行敏感性分析能夠反映風險變量之間（如利率和匯率之間等）的關聯(lián)性，且已采用該種方法管理財務風險
的，也可以采用風險價值法或類似方法進行敏感性分析，但應披露該種敏感性分析的方法、選用的主要參數(shù)和假設，以及所使用方法的目的
、使用該種方法不能充分反映相關金融資產和金融負債公允價值的可能性。　　其他市場風險披露上述敏感性分析的披露不能反映金融工具內在市場風險的，應披露相關事實及其原因。（）套期保值各類套期保值有關的信息①套期關系的描述。②套期工具的描述及其在資產負債表日的公允價值。③被套期風險的性質。與現(xiàn)金流量套期有關的信息①現(xiàn)金流量預期發(fā)生及其影響損益的期間。②以前運用套期會計方法處理但預期不會發(fā)生的預期交易的描述。③本期在所有者權益中確認的金額。④本期從所有者權益中轉出、直接計入當期損益的金額。⑤本期從所有者權益中轉出、直接計入預期交易形成的非金融資產或非金融負債初始確認金額的金額。⑥本期無效套期形成的利得或損失?！　∨c公允價值套期有關的信息本期套期工具形成的利得或損失，以及被套期項目因被套期風險形成的利得或損失?！　∨c境外經營凈投資套期有關的信息本期無效套期形成的利得或損失。（）公允價值企業(yè)應按每類金融資產和金融負債披露的公允價值信息：①確定公允價值所采用的方法，包括全部或部分直接參考活躍市場中的報價或采用估值技術等。采用估值技術的，按照各類金融資產或
金融負債分別披露相關估值假設，包括提前還款率、預計信用損失率、利率或折現(xiàn)率等。②公允價值是否全部或部分采用估值技術確定，而該估值技術沒有以相同金融工具當前公開交易價格和易于獲得的市場數(shù)據作為估值假
設。這種估值技術對估值假設具有重大敏感性的，披露這一事實及改變估值假設可能產生的影響，并披露采用這種估值技術確定的公允價值
本期變動額計入當期損益的數(shù)額?！　〗鹑谫Y產和金融負債的公允價值應以總額為基礎披露（在資產負債表中金融資產和金融負債按凈額列示的除外），且披露方式應有利于
財務報告使用者比較金融資產和金融負債的公允價值和賬面價值?！　τ诓淮嬖诨钴S市場的金融資產或金融負債，采用更公允的相同金融工具的公開交易價格或估值結果計量的，應按該金融資產或金融負
債的類別披露的信息：①在損益中確認原實際交易價格與公允價值之間形成的差異所采用的會計政策。②該項差異的期初和期末余額。　　對于在活躍市場中沒有報價的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具，應披露的信息：①因公允價值不能可靠計量而未作相關公允價值披露的事實。②該金融工具的描述、賬面價值以及公允價值不能可靠計量的原因。③該金融工具相關市場的描述。④是否有意處置該金融工具以及可能的處置方式。⑤本期已終止確認該金融工具的，應披露該金融工具終止確認時的賬面價值以及終止確認形成的損益。17 /