【正文】 工程建設(shè)其它費(fèi)用640萬元，預(yù)備費(fèi)282萬元，建設(shè)期利息96萬元。（2）流動資金估算流動資金估算為900萬元。詳見附表1（總投資估算表）二、資金籌措項(xiàng)目總投資4800萬元，其中：固定資產(chǎn)貸款2000萬元，流動資金貸款630萬元。其余資金由項(xiàng)目單位自籌。第十二章 財(cái)務(wù)評價(jià)一、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取財(cái)務(wù)價(jià)格生產(chǎn)經(jīng)營期的投入物和產(chǎn)出物價(jià)格采用的是以市場價(jià)格為基礎(chǔ)的預(yù)測價(jià)格。項(xiàng)目計(jì)算期項(xiàng)目計(jì)算期11年，建設(shè)期按1年計(jì)算，經(jīng)營期10年。生產(chǎn)負(fù)荷項(xiàng)目投產(chǎn)后，第1年達(dá)到設(shè)計(jì)能力的80%，第2年達(dá)到設(shè)計(jì)能力的100%。稅金計(jì)算增值稅按13%稅率計(jì)算，銷售稅金及附加按增值稅的11%計(jì)算。企業(yè)所得稅按25%稅率計(jì)算。殘值率本項(xiàng)目的殘值率取5%。二、銷售收入及稅金、成本估算產(chǎn)量及銷售收入年產(chǎn)大棗罐頭2000噸，按15000元/噸計(jì)算，年可實(shí)現(xiàn)銷售收入3000萬元；年產(chǎn)山楂罐頭2000噸，按12000元/噸計(jì)算，年可實(shí)現(xiàn)銷售收入2400萬元；年產(chǎn)草莓罐頭2000噸，按10000元/噸計(jì)算，年可實(shí)現(xiàn)銷售收入2000萬元；年產(chǎn)黃桃罐頭4000噸，按7500元/噸計(jì)算，年可實(shí)現(xiàn)銷售收入3000萬元；年產(chǎn)枸杞沙棘罐頭50噸，按20000元/噸計(jì)算，年可實(shí)現(xiàn)銷售收入100萬元；其他500噸，按14000元/噸計(jì)算，年可實(shí)現(xiàn)銷售收入700萬元。合計(jì)實(shí)現(xiàn)銷售收入11200萬元。總成本估算原輔材料及燃料動力：原輔材料價(jià)格按現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算為4255萬元，燃料動力價(jià)格按現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算為61萬元。工資及附加：勞動定員360人，年平均工資及附加按24000元/人計(jì)算為864萬元。固定資產(chǎn)折舊：采用綜合直線折舊法計(jì)算，綜合折舊年限為10年。維修費(fèi)用：按固定資產(chǎn)年折舊額的40%。管理費(fèi)用：按工資及附加的200%計(jì)算為1728萬元。財(cái)務(wù)費(fèi)用：%計(jì)算。銷售費(fèi)用：按銷售收入的9%計(jì)算為1008萬元。成本費(fèi)用估算：。稅金計(jì)算年可實(shí)現(xiàn)增值稅為792萬元。利潤計(jì)算。所得稅計(jì)算。凈利潤計(jì)算。三、財(cái)務(wù)評價(jià)投資利潤率38%；%；3；%；(包括建設(shè)期)。（包括建設(shè)期）。四、財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論各項(xiàng)財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)表明：本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益較好，在同行業(yè)中為較高水平。項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可行。第十三章 可行性研究結(jié)論在對資源和市場充分調(diào)研的基礎(chǔ)上，對本項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模和具體實(shí)施方案進(jìn)行了客觀地分析論證。本項(xiàng)目是農(nóng)副產(chǎn)品深加工項(xiàng)目。項(xiàng)目建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策，對促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、加快社會主義新農(nóng)村建設(shè)步伐、發(fā)展欠發(fā)達(dá)地區(qū)經(jīng)濟(jì)、增加農(nóng)民收入、促使水果升值，滿足市場需求有積極的意義，項(xiàng)目建設(shè)十分必要。本項(xiàng)目是立足當(dāng)?shù)刭Y源進(jìn)行項(xiàng)目建設(shè)，延長了產(chǎn)業(yè)鏈條。深加工產(chǎn)品市場銷售情況良好，項(xiàng)目具備產(chǎn)業(yè)化牽動能力。項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。項(xiàng)目可取得較好的經(jīng)濟(jì)效益，主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)在同行業(yè)處于先進(jìn)水平，能較大地增加地方財(cái)政收入，還可安排部分農(nóng)村富余勞動力和待業(yè)人員就業(yè)，可為建設(shè)社會主義新農(nóng)村，全面建設(shè)小康社會做出貢獻(xiàn)，社會效益顯著。綜合各因素分析，本項(xiàng)目是可行的。附表1：項(xiàng)目投資估算表序號項(xiàng) 目投資額(萬元)備 注一固定資產(chǎn)投資39001工程費(fèi)用2882建構(gòu)筑物工程費(fèi)設(shè)備購置費(fèi)安裝工程費(fèi)2工程建設(shè)其它費(fèi)用640征地費(fèi)其它費(fèi)用3預(yù)備費(fèi)2824建設(shè)期利息96二流動資金900三總投資4800附表2：設(shè)備投資估算表序號設(shè)備名稱及型號功率（KW）單位數(shù)量單價(jià)（元）合價(jià)（萬元）1切桃機(jī) QTS4Ⅹ2臺480002膠帶式提升機(jī) DSS35臺2360003螺旋式浸堿機(jī) XJB600臺28000001604去皮機(jī) XPS600臺2360000725螺旋式中和機(jī) XH600臺2350000706螺旋式預(yù)煮機(jī) X2A8448臺29000001807排氣箱 TPB850*8000臺2200000408殺菌機(jī) SL1900*9900*8200臺2180000369鍋爐2T臺11700001710運(yùn)輸設(shè)備臺51600008011化驗(yàn)設(shè)備套13000031250KVA變壓器及配電套11500001513洗瓶設(shè)備臺2800001614封口機(jī)臺2900001815消防設(shè)備套18000合 計(jì)31附表3：建構(gòu)筑物投資估算表序號建構(gòu)筑物名稱平面尺寸（m）建筑面積（m2）結(jié)構(gòu)高度（m）單位工程造價(jià)（元/㎡）金額（萬元）1生產(chǎn)廠房（車間）1206014400框架2層100014402辦公樓502500框架4層9002253變電所300磚混5800244鍋爐房200磚混1層4750155車棚6230930鋼架150146水井27食堂105110磚混1層900108庫房100306000輕鋼2層5003009綠化3000501510地面硬化90678011圍墻61624012門衛(wèi)7535800合計(jì)附表4：原輔材料成本估算表序號材料名稱單位年需求量單價(jià)(元)金額(萬元)一原輔材料42551大棗t140050007002山楂t140020002803草莓t160024003844黃桃t240016003845其他水果t50050002506白砂糖t34055001877包裝瓶個1800萬16208包裝箱箱150萬3450二燃料動力611電KWh2水t200003煤t90050045 63 有限公司編制年產(chǎn)10000噸水果罐頭建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告附表5：總 成 本 估 算 表單位：萬元序號項(xiàng)目名稱生 產(chǎn) 期第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年1原輔材料費(fèi)用34044255425542554255425542554255425542552外購燃動費(fèi)用6161616161616161613工資及福利8648648648648648648648648648644折 舊5維修費(fèi)用6管理費(fèi)用17281728172817281728172817281728172817287財(cái)務(wù)費(fèi)用8銷售費(fèi)用1008100810081008100810081008100810089總成本10固定成本335411可變成本53245324532453245324532453245324532412經(jīng)營成本附表6：項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表單位：萬元序號名稱第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年1現(xiàn)金流入08960112001120011200112001120011200112001120012295銷售收入8960112001120011200112001120011200112001120011200回收固定資產(chǎn)余值195回收流動資金900其他現(xiàn)金流入2現(xiàn)金流出3900建設(shè)投資3900流動資金720180經(jīng)營成本銷售稅金附加增值稅7927927927927927927927927923凈現(xiàn)金流量39004累計(jì)凈現(xiàn)金流量39001286計(jì)算指標(biāo)：% 項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（12%） 投資回收期（靜態(tài)）（含建設(shè)期）附表7：損 益 表單位：萬元序號名稱第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年1產(chǎn)品銷售收入89601120011200112001120011200112001120011200112002銷售稅金及附加3增值稅7927927927927927927927927924總成本費(fèi)用5利潤總額6所得稅7稅后利潤8可供分配利潤9盈余公積金（含公益金）19410未分配利潤附表8：貸款償還計(jì)劃表單位：萬元序號項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年1年初借款本金累計(jì)19040固定資產(chǎn)借款20002當(dāng)年利息963當(dāng)年還款96其中：還本付息964年末借款余額190405還款資金來源其中：稅后利潤折舊額6還本后資金余額項(xiàng)目最大還款能力：。