【正文】 在項(xiàng)目期第4年擴(kuò)建年產(chǎn) 30 萬(wàn)噸無(wú)抗飼料生產(chǎn)線工程項(xiàng)目項(xiàng)目建議書(shū)38歸還1/3有償資金，項(xiàng)目期第5年還還1/3有償資金,第6年還清。?？顚Ｓ?。⑵財(cái)政無(wú)償資金使用和管理財(cái)政無(wú)償資金共225萬(wàn)元。財(cái)政無(wú)償資金主要投資三個(gè)方面：一是用于項(xiàng)目前期工作費(fèi)用20萬(wàn)元；二是用于技術(shù)推廣80萬(wàn)元；三是用于公益性基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)125萬(wàn)元。具體見(jiàn)附表13。無(wú)償資金 實(shí)行市級(jí)報(bào)賬制，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目資金的監(jiān)管力度，按項(xiàng)目計(jì)劃和施工進(jìn)度投放資金，確保資金的?？顚Ｓ?。 銀行貸款使用和管理 銀行項(xiàng)目貸款1800萬(wàn)元，流動(dòng)資金貸款分年向銀行申請(qǐng)，接受貸款銀行監(jiān)督。 其他，二是用于鋪底流動(dòng)資金3480萬(wàn)元。該自籌資金在項(xiàng)目啟動(dòng)時(shí)，必須足額存入項(xiàng)目專戶，按項(xiàng)目計(jì)劃和施工進(jìn)度投放資金，確保資金專款專用。第八章 財(cái)務(wù)分析與評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)分析與評(píng)價(jià)說(shuō)明財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是根據(jù)國(guó)家發(fā)展改革委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》中的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行測(cè)算。該項(xiàng)目屬異地?cái)U(kuò)建項(xiàng)目,新增投資項(xiàng)目相對(duì)獨(dú)立,項(xiàng)目的投入和產(chǎn)出與既有企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相對(duì)獨(dú)立,根據(jù)國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)、建設(shè)部關(guān)于印發(fā)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)的通知的關(guān)精神，在財(cái)務(wù)分析與評(píng)價(jià)時(shí)按新增投資與新增費(fèi)用對(duì)新增效益計(jì)算即按一般建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的方法，作簡(jiǎn)化處理。擴(kuò)建年產(chǎn) 30 萬(wàn)噸無(wú)抗飼料生產(chǎn)線工程項(xiàng)目項(xiàng)目建議書(shū)39 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)項(xiàng)目分析計(jì)算期為 12 年，其中建設(shè)期 1 年，第 2 年達(dá)到 80%設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力,第 3 年達(dá) 100%設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力，達(dá)到設(shè)計(jì) 能力的生產(chǎn)時(shí)間為 10 年。項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率為 10%，計(jì)算效益和費(fèi)用的價(jià)格 統(tǒng)一采用當(dāng)前的市場(chǎng)價(jià)格。 銷(xiāo)售收入和銷(xiāo)售稅金及附加估算 銷(xiāo)售收入估算根據(jù)目前飼料市場(chǎng)的銷(xiāo)售情況，結(jié)合項(xiàng)目產(chǎn)品的特點(diǎn)，項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力后每年產(chǎn)品銷(xiāo)售數(shù)量和銷(xiāo)售價(jià)格為：無(wú)抗小豬料 12 萬(wàn)噸,每噸出廠價(jià)2310 元。 無(wú)抗中豬料 9 萬(wàn)噸,每噸出廠價(jià) 2300 元。 無(wú)抗大豬料 6 萬(wàn)噸,每噸出廠價(jià) 2109 元。無(wú)抗哺母豬料 萬(wàn)噸,每噸出廠價(jià) 2150 元。 無(wú)抗懷母豬料 萬(wàn)噸,每噸出廠價(jià) 2050 元。項(xiàng)目正常年生產(chǎn)五種飼料共計(jì) 30 萬(wàn)噸，年新增年銷(xiāo)售收入 68754 萬(wàn)元。 銷(xiāo)售稅金及附加、所得稅估算根據(jù)國(guó)家目前稅收政策的規(guī)定，飼料生產(chǎn)免交增值稅、城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加。所得稅率為 25%，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后 預(yù)計(jì)每年可向國(guó)家繳納所得稅 萬(wàn)元。 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 原材料、輔助材料、燃料、 動(dòng)力的價(jià)格參照當(dāng)?shù)赝惍a(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行計(jì)價(jià)。 折舊與攤銷(xiāo)：房屋建筑物等的折舊按 20 年直線折舊，殘值率 5%，擴(kuò)建年產(chǎn) 30 萬(wàn)噸無(wú)抗飼料生產(chǎn)線工程項(xiàng)目項(xiàng)目建議書(shū)40設(shè)備及其它工程按 10 年直線折舊，殘值率 5%。無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)按 10 年遞延資產(chǎn)攤銷(xiāo)按 5 年。 工資及福利：根據(jù)當(dāng)?shù)氐墓べY與福利水平，結(jié)合項(xiàng)目的實(shí)際情況估算為每年 420 萬(wàn)元。 項(xiàng)目五種產(chǎn)品單位產(chǎn)品可變成本為 萬(wàn)元/噸。 其他費(fèi)用估算:銷(xiāo)售費(fèi)用按銷(xiāo)售收入 3%、管理費(fèi)用按銷(xiāo)售收入 2%、科研和新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)費(fèi)按銷(xiāo)售收入 %估算。正常年按 萬(wàn)元考慮。 項(xiàng)目總成本估算項(xiàng)目正常年總成本費(fèi)用 萬(wàn)元，年固定成本 萬(wàn)元，年可變成本 萬(wàn)元；詳見(jiàn)附表 2附表 4。 經(jīng)營(yíng)成本估算項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本包括原輔材料購(gòu)入、燃料及動(dòng)力消耗、直接人工、其他材料消耗、修理費(fèi)用等成本。根據(jù)資料進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，結(jié)合項(xiàng)目所在地實(shí)際進(jìn)行估算。項(xiàng)目正常年經(jīng)營(yíng)成本為 萬(wàn)元。該項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本見(jiàn)附表4。 財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià) 盈利能力分析 利潤(rùn)分析在經(jīng)營(yíng)期間，正常年利潤(rùn)總額為 萬(wàn)元，按此計(jì)算的投資利潤(rùn)( 利稅)率 為 %。企業(yè)每年從所得稅后利潤(rùn)提 15%盈余公積金和公益金。詳見(jiàn)附表 6。 評(píng)價(jià)指標(biāo)擴(kuò)建年產(chǎn) 30 萬(wàn)噸無(wú)抗飼料生產(chǎn)線工程項(xiàng)目項(xiàng)目建議書(shū)41通過(guò)財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量計(jì)算，在經(jīng)營(yíng)期各年凈現(xiàn)金流量（稅后）平均為 萬(wàn)元，按此計(jì)算的各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)見(jiàn)表 81。表 81 評(píng) 價(jià) 指 標(biāo) 表序號(hào) 指標(biāo)名稱 單位 所得稅后后后后所得稅前 備 注1 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 2 靜態(tài)投資回收期 年 含建設(shè)期1 年3 凈現(xiàn)值（ic=10%） 萬(wàn)元 各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)顯示，企業(yè)建成投產(chǎn)后，其經(jīng)濟(jì)效益良好，所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率達(dá) %，高于設(shè)定的 10%基準(zhǔn)收益率，靜態(tài)投資回收期包括建設(shè)期為 年，在經(jīng)營(yíng)期內(nèi)除獲 10%的收益，還將得到 16424 萬(wàn)元的凈現(xiàn)值，表明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力。 清償能力分析項(xiàng)目財(cái)政有償資金的償還來(lái)源主要是折舊與攤銷(xiāo)費(fèi)、未分配利潤(rùn)等，財(cái)政專項(xiàng)資金從第五年（含建設(shè)期）開(kāi)始償還，每年還本50% ，即每年應(yīng)償還本。由此可見(jiàn)，該項(xiàng)目具有較強(qiáng)的清償能力。 不確定性分析(盈虧平衡分析)從 項(xiàng) 目 總 成 本 費(fèi) 用 估 算 中 得 知 ，該 項(xiàng) 目 建 成 后 ,達(dá) 產(chǎn) 年 度 總 成 本 費(fèi) 用 為 萬(wàn)元，年固定成本 萬(wàn)元，年可變成本 萬(wàn)元。由此 估 算 的 盈 虧 平 衡 點(diǎn) 為 ：年固定成本盈虧平衡點(diǎn)= 100%年銷(xiāo)售收入－年可變成本－年銷(xiāo)售稅金及附加擴(kuò)建年產(chǎn) 30 萬(wàn)噸無(wú)抗飼料生產(chǎn)線工程項(xiàng)目項(xiàng)目建議書(shū)42= = 100% = %該 項(xiàng) 目 建 成 投 產(chǎn) 營(yíng) 運(yùn) 后 ，由 于 固 定 成 本 低 ，加 之 國(guó) 家 對(duì) 對(duì) 飼 料 生 產(chǎn) 企 業(yè) 免稅 ,營(yíng) 銷(xiāo) 效 益 好 ，經(jīng) 分 析 測(cè) 算 只 要 加 工 銷(xiāo) 售 量 達(dá) 到 %時(shí) 即 可 保 本 ，維 持項(xiàng) 目 的 盈 虧 平 衡 。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論本項(xiàng)目建成后可實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入 萬(wàn)元，扣除總成本費(fèi)用 萬(wàn)元，每年可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額 萬(wàn)元，所得稅 萬(wàn)元，稅后利潤(rùn) 萬(wàn)元。稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資利潤(rùn)( 利稅)率分別為%、%；投資回收期為?年，各項(xiàng)指 標(biāo)均好于行業(yè)基準(zhǔn)指標(biāo)。從不確定性分析來(lái)看，盈虧平衡點(diǎn)為 %，說(shuō) 明該項(xiàng)目有較好的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。因此，從經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的角度看，本 項(xiàng)目是可行的。第九章　 環(huán)境保護(hù)與勞動(dòng)安全 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)環(huán)境現(xiàn)狀本項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)位于市劉苑區(qū)梅園村境內(nèi)，目前廠址周?chē)袩o(wú)其他工業(yè)企業(yè)和其他污染源，廠址的大氣環(huán)境、水體環(huán)境均符合生產(chǎn)無(wú)抗飼料的環(huán)境要求。 主要污染物及治理方案 主要污染源和污染物擴(kuò)建年產(chǎn) 30 萬(wàn)噸無(wú)抗飼料生產(chǎn)線工程項(xiàng)目項(xiàng)目建議書(shū)43項(xiàng)目主要污染物為：飼料生產(chǎn)中產(chǎn)生的粉塵、噪聲；鍋爐產(chǎn)生的廢氣、廢渣，廢渣；設(shè)備清洗水。氣體污染物：主要來(lái)自鍋爐煙氣、煙塵，主要成分有：①煙氣 3800m3/h②煙塵 80mg/m3③二氧化硫 1108mg/m3④硫化 氫 均為微量廢水污染物：主要來(lái)自生活用水、廢水，主要成分有：①總固體 50005500mg/l②SS 600800 mg/l③COD 7001000 mg/l固體污染物主要有：①爐渣 150t/a②干化 污泥 20 t/a 粉塵：在生產(chǎn)車(chē)間內(nèi)，采用脈沖除塵器集中除塵處理系統(tǒng)，生產(chǎn)環(huán)境和排放氣體粉塵達(dá)到國(guó)家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。 噪聲：粉碎機(jī)選用性能較好的噪音控制達(dá)標(biāo)的錘片式粉碎機(jī)；其他設(shè)備采用最先進(jìn)的除噪減震電子組件以及建筑上采取隔音措施，因此噪音不會(huì)成為污染源。 粉塵：鍋爐在采購(gòu)安裝時(shí)，需配置消煙除塵裝置，排放濃度應(yīng)小于國(guó)家有關(guān)排放標(biāo)準(zhǔn)。擴(kuò)建年產(chǎn) 30 萬(wàn)噸無(wú)抗飼料生產(chǎn)線工程項(xiàng)目項(xiàng)目建議書(shū)44 廢渣：鍋爐在生產(chǎn)過(guò)程中排出的煤渣，經(jīng)噴淋處理后集中堆放，定期拉運(yùn)至當(dāng)在環(huán)衛(wèi)部門(mén)指定的地點(diǎn)或用做建筑材料。：本工程生產(chǎn)過(guò)程嚴(yán)格遵守綠色工業(yè)生產(chǎn)的有關(guān)規(guī)定與要求,生產(chǎn)廢水實(shí)行分流制，對(duì)含泥沙的清洗廢水，將進(jìn)入污水處理站處理，廢水處理采用沉淀的方法，經(jīng)沉淀后的廢水可達(dá)到《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》(GB897996)一級(jí)排入標(biāo)準(zhǔn)，排入開(kāi)發(fā)區(qū)市政排水管網(wǎng)。雨水和經(jīng)化糞池處理的生活廢水以及不需要處理的生產(chǎn)廢水合流排入市政排水管網(wǎng)。:根據(jù)《工業(yè)爐窯大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB90781996）和《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB132712022）對(duì)二類地區(qū)環(huán)保要求，本 鍋爐的大氣污染物排放可達(dá)到：煙氣排放濃度：≤200mg/m3；煙氣黑度：≤林格曼 I 級(jí) 。本項(xiàng)目將在設(shè)計(jì)中全面規(guī)劃設(shè)計(jì)綠化，在總平面布置中將在道路兩旁，建筑物四周及廠前區(qū)設(shè)置綠化帶，用喬木、灌、花卉、草坪美化環(huán)境，廠區(qū)設(shè)計(jì)綠地率將達(dá)3540%，建成花園式工廠。、節(jié)能、 勞動(dòng)安全衛(wèi)生設(shè)施方案 消防 消防給水本工程一次將消防用水量為378m 3，火災(zāi)延續(xù)時(shí)間按3小時(shí)計(jì)，為此，本工程設(shè)消防水池1座，容積為400 m 3，另外設(shè)有50 m 高 30m的水塔一座，保證前十分鐘的消防用水量,設(shè)消防泵2臺(tái)，一用一備，以滿足火災(zāi)時(shí)對(duì)消防擴(kuò)建年產(chǎn) 30 萬(wàn)噸無(wú)抗飼料生產(chǎn)線工程項(xiàng)目項(xiàng)目建議書(shū)45水量、水壓的要求。廠區(qū)消防系統(tǒng)采用環(huán)狀管網(wǎng)，室外采用地上式消火栓，生產(chǎn)車(chē)間及綜合樓內(nèi)設(shè)室內(nèi)消火栓，并按規(guī)范配置一定數(shù)量的干粉來(lái)火器。 總圖總平面根據(jù)《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》 的要求，廠房與其他建筑物之間間距為10m，本方案中建筑物間距均大于10m。 節(jié)能 生產(chǎn)設(shè)備和輔助設(shè)施選 用節(jié)能、低耗的先進(jìn)設(shè)備和器件。 供電系統(tǒng)采用無(wú)功補(bǔ)償，安裝適當(dāng)?shù)撵o電電力電容器，使供電平。 加強(qiáng)能源的計(jì)量設(shè)施配置和管理。 采用高效的絕熱保溫材料，盡量減少熱量損耗。 勞動(dòng)安全衛(wèi)生 嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家和地方有關(guān)勞動(dòng)安全衛(wèi)生方面的規(guī)程、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)，貫徹安全第一、預(yù)防為主、消防隱患、防止 傷亡事故、發(fā)展生產(chǎn)的勞動(dòng)保護(hù)方針。 生產(chǎn)車(chē)間廠房按食品工廠的衛(wèi)生要求進(jìn)行設(shè)置，并設(shè)更衣室、衛(wèi)生間、風(fēng)幕等生活、 衛(wèi)生設(shè)施。 綜合科技樓內(nèi)科研所、中心化驗(yàn)室、計(jì)算機(jī)管理中心等考慮空調(diào)和通風(fēng)設(shè)備。擴(kuò)建年產(chǎn) 30 萬(wàn)噸無(wú)抗飼料生產(chǎn)線工程項(xiàng)目項(xiàng)目建議書(shū)46第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)和農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià) 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)在農(nóng)業(yè)走向產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程中，龍頭企業(yè)既是科技興農(nóng)的理想載體，又是實(shí)現(xiàn)小生產(chǎn)與大市場(chǎng)對(duì)接的有效載體。家庭養(yǎng)豬，是我國(guó)傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)中農(nóng)民參與最多的項(xiàng)目。可是直到今天，農(nóng)民養(yǎng)豬不能賺錢(qián)的現(xiàn)象還相當(dāng)普遍。而市創(chuàng)新飼料有限公司就是讓近一萬(wàn)農(nóng)戶真正實(shí)現(xiàn)了“養(yǎng)豬無(wú)風(fēng)險(xiǎn)，增收有保障”， 為湖南畜牧業(yè)逐步走上產(chǎn)業(yè)化道路樹(shù)起一面旗幟。他 們跳出飼料低價(jià)惡性競(jìng)爭(zhēng)漩渦，瞄準(zhǔn)無(wú)抗飼料開(kāi)發(fā)，把飼料與養(yǎng)豬捆綁起來(lái)，以企業(yè)飼料生產(chǎn)為龍頭，農(nóng)民養(yǎng)豬為紐帶，通過(guò)扶持農(nóng)戶發(fā)展養(yǎng)豬來(lái)帶動(dòng)飼料銷(xiāo)售，又以飼料銷(xiāo)售來(lái)促進(jìn)農(nóng)民養(yǎng)豬，走“ 公司＋農(nóng)戶＋市場(chǎng)”的產(chǎn)業(yè)化道路。對(duì)養(yǎng)豬大戶使出了“養(yǎng)豬三包”、全程化優(yōu)質(zhì)服務(wù)的高招，一包防疫、治病、技術(shù)指導(dǎo)；二包飼料送上門(mén)；三包提供市場(chǎng)行情。這樣，較好地化解了農(nóng)民的養(yǎng)豬風(fēng)險(xiǎn)，起到了四兩撥千斤的作用。同時(shí)，也帶動(dòng)了種植、包裝、運(yùn)輸、 電力等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 農(nóng)民增收項(xiàng)目實(shí)施后，將和周邊的養(yǎng)豬戶建立起風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，利益共享的合作伙伴關(guān)系，走“公司＋農(nóng)戶＋市場(chǎng)”的產(chǎn)業(yè)化道路,可以增加農(nóng)民收入。 據(jù)多家養(yǎng)殖場(chǎng)養(yǎng)豬實(shí)踐證明，使用無(wú)抗發(fā)酵飼料比使用普通配合飼料喂養(yǎng)的豬平均每頭可降低成本 50100 元。另?yè)?jù) 統(tǒng)計(jì)，近年來(lái)由于采用集約化養(yǎng)殖，單頭養(yǎng)殖的成本大大降低，養(yǎng)殖周期大大縮短，養(yǎng)一頭豬純收入在 200300 元。項(xiàng)目年提供優(yōu)質(zhì)飼 料可養(yǎng) 90 萬(wàn)頭豬，可創(chuàng)純收入約 27000 萬(wàn)元，養(yǎng)豬大戶按平均每戶養(yǎng) 100 頭豬計(jì)算，可帶動(dòng)農(nóng)戶 9000 戶致富。平均按每個(gè)養(yǎng)殖戶養(yǎng)豬 50 頭計(jì)算，可帶動(dòng) 18000 個(gè)養(yǎng)殖戶致富平均每個(gè)養(yǎng)殖戶按一個(gè)農(nóng)動(dòng)力計(jì)算，可解決 18000 個(gè)農(nóng)民就業(yè)。擴(kuò)建年產(chǎn) 30 萬(wàn)噸無(wú)抗飼料生產(chǎn)線工程項(xiàng)目項(xiàng)目建議書(shū)47 年產(chǎn)無(wú)抗飼料 30 萬(wàn)噸，按 節(jié)約 8%的飼料用糧計(jì)算，可節(jié)約飼料用糧 24000 噸，按每噸平均價(jià)格 1500 計(jì)算，每年可節(jié)約 3600 萬(wàn)元。 社會(huì)效益分析本項(xiàng)目建設(shè)，不僅能使企業(yè)獲得可觀的經(jīng)濟(jì)效益，社會(huì)效益也十分顯著。，將以一流的生產(chǎn)工藝和先進(jìn)的管理技術(shù)進(jìn)行生產(chǎn)，對(duì)周邊區(qū)域的規(guī)?；暳仙a(chǎn)企業(yè)來(lái)說(shuō)，可以起到示范和帶動(dòng)作用，對(duì)提高我省養(yǎng)豬質(zhì)量將起到積極的促進(jìn)作用。對(duì)提高人民生活質(zhì)量，保證人類健康，具有重要的意義 生態(tài)效益分析本項(xiàng)目的建設(shè)與實(shí)施，對(duì)生態(tài)環(huán)境影響不大，喂養(yǎng)無(wú)抗飼料的豬糞，不含抗生素，可作為有機(jī)肥，具有改善土壤結(jié)構(gòu)，促進(jìn)作物生長(zhǎng)，提高糧食、蔬菜產(chǎn)量的作用，及達(dá)到了凈化環(huán)境，又促進(jìn)了無(wú)公害綠色食品生產(chǎn)和生態(tài)農(nóng)業(yè)的良性循環(huán)。第十一章 企業(yè)組織與管理 勞動(dòng)定員 項(xiàng)目新增定員 200 人。其中：管理人員 20 人，技術(shù)人員 20 人，營(yíng)銷(xiāo)人員 60 人，生產(chǎn)工人 100。 人員培訓(xùn)為提高企業(yè)素質(zhì)，發(fā)揮企業(yè)最佳效益，必須在投產(chǎn)前實(shí)行全員對(duì)口培訓(xùn)，培訓(xùn)方法為派出去、請(qǐng)進(jìn)來(lái)兩種，主要向湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)和有關(guān)生產(chǎn)廠家派送關(guān)鍵