【正文】 訓(xùn)。（7）建立健全包括崗位責(zé)任制和安全操作規(guī)程在內(nèi)的工廠管理規(guī)章制度。（8）對(duì)職工進(jìn)行定期考核實(shí)行獎(jiǎng)懲制度。（9）組織專業(yè)技術(shù)人員提前進(jìn)崗，參與施工安裝，調(diào)試驗(yàn)收的全過程。總經(jīng)理總經(jīng)理助理維修部銷售部財(cái)務(wù)部采購(gòu)部品控部行政部營(yíng)運(yùn)部生產(chǎn)部本項(xiàng)目根據(jù)生產(chǎn)規(guī)模和工藝需要，職工定員143人。年工作300日，每日24h，年工作時(shí)間7200h，分三班制。根據(jù)本項(xiàng)目具體情況和公司目前人力資源狀況，初步計(jì)劃有關(guān)本項(xiàng)目的原企業(yè)內(nèi)部人員,在企業(yè)內(nèi)部進(jìn)行培訓(xùn)，時(shí)間約1個(gè)月。新增部分的人員以本公司培訓(xùn)為主，培訓(xùn)時(shí)間約2～3個(gè)月，經(jīng)考核合格后持證上崗。上崗時(shí)間宜在設(shè)備安裝期間，這樣有利于操作工人熟悉設(shè)備性能。此外，公司利用有利時(shí)機(jī)，聘請(qǐng)國(guó)內(nèi)、外同行業(yè)生產(chǎn)技術(shù)專家到公司進(jìn)行指導(dǎo)、培訓(xùn)。同時(shí)有計(jì)劃、有步驟、有目的分批派出骨干去韓國(guó)、日本培訓(xùn)學(xué)習(xí)。項(xiàng)目投產(chǎn)前，公司組織員工分期分批參加本公司舉辦的崗位技術(shù)培訓(xùn)，以不斷提高自身的工作水平和操作技能。并接受各新設(shè)備供應(yīng)商的技術(shù)和操作培訓(xùn).第十一章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表本項(xiàng)目實(shí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制，嚴(yán)格實(shí)行全過程跟蹤、監(jiān)督。項(xiàng)目的主要內(nèi)容包括各階段的工作內(nèi)容、時(shí)間安排、資金使用計(jì)劃、工程實(shí)施進(jìn)度及工程施工質(zhì)量等，包括前期技術(shù)預(yù)研工作。此外，本項(xiàng)目的建設(shè)還將運(yùn)用企業(yè)獨(dú)特的經(jīng)營(yíng)管理模式對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格的管理，建立一套較為完整的項(xiàng)目實(shí)施管理規(guī)章制度和項(xiàng)目招投標(biāo)管理制度，并按規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度見下列表： 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表。表111 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表序號(hào) 年份 項(xiàng)目名稱 20072008年34567891011122008年112月1工藝研究　　　　　　　　　　　　2項(xiàng)目項(xiàng)目前期調(diào)查研究　　　　　　　　　　　　3項(xiàng)目建議書　　　　　　　　　　　　4可行性研究報(bào)告編制　　　　　　　　　　　　5環(huán)境評(píng)價(jià)報(bào)告　　　　　　　　　　　　6上報(bào)論證和審批　　　　　　　　　　　7廠房建設(shè)裝修　　　　　　8設(shè)備選型訂貨　　　　　　　　　9設(shè)備采購(gòu)安裝（二批準(zhǔn)　　　　　　　　　　　　10招聘員工及培訓(xùn)　　　　　　　　　　　　11安裝調(diào)試、試車　　　　　　　　　　　　12生產(chǎn)成果鑒定　　　　　　　　　　　　13項(xiàng)目驗(yàn)收、評(píng)定　　　　　　　　　　　　第十二章 投資估算與融資方案 投資估算主要依據(jù)1. 原國(guó)家計(jì)劃委員會(huì)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）；2. 國(guó)家和地區(qū)有關(guān)稅費(fèi)的相關(guān)法律、規(guī)定；3. 有關(guān)工程造價(jià)定額、規(guī)定；4. 設(shè)備進(jìn)口的海關(guān)相關(guān)規(guī)定。 固定資產(chǎn)估算方法，按匯率政策規(guī)定匯率換算為人民幣，按到廠價(jià)估算。本項(xiàng)目主要利用原有廠房進(jìn)行技術(shù)改造，無須基本建設(shè)投資。其他配套工程費(fèi)用合計(jì)：。 估算指標(biāo)1．項(xiàng)目計(jì)算期8年，其中建設(shè)期一年。2．項(xiàng)目其他費(fèi)用指標(biāo) 流動(dòng)資金估算估算說明：根據(jù)本項(xiàng)目的特點(diǎn)，流動(dòng)資金估算采用擴(kuò)大指標(biāo)估算法，其中，本項(xiàng)目鋪底流動(dòng)資金200萬元。 融資方案，鋪底流動(dòng)資金為200萬元。根據(jù)建設(shè)單位計(jì)劃，固定資產(chǎn)投資中由公司自籌資金解決,資金有保障。第十三章 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的依據(jù)及方法1.《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）；2.《投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制指南》2002年（試用版）；；。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選?。?）計(jì)算期與生產(chǎn)負(fù)荷本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的具體計(jì)算期為8年，其中建設(shè)期1年，達(dá)產(chǎn)期7年。（2）財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率設(shè)定根據(jù)國(guó)家長(zhǎng)期債券收益率以及本行業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)分析,據(jù)資本定價(jià)模型，項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率取值9%.（3）其他事項(xiàng)本項(xiàng)目的固定資產(chǎn)折舊分為兩部分。其一，廠房建筑部分，按平均年限折舊法折舊，折舊年限為20年,殘值率4%；其二，設(shè)備部分按平均年限折舊法估算，折舊年限為10年，殘值率4%。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)(詳見項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析綜合指標(biāo)匯總表)主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)見表121表121 主經(jīng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)序號(hào)指標(biāo)類別單位指標(biāo)值1噸噸2燃料動(dòng)力年耗量噸32400立方米2400萬度19503工廠定員個(gè)37個(gè)1064投資估算與籌措萬元萬元萬元5投入產(chǎn)出價(jià)值量指標(biāo)萬元萬元萬元萬元萬元萬元6財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)%（所得稅后）%（12%）萬元 項(xiàng)目不確定性分析 盈虧平衡分析盈虧平衡點(diǎn)（BEP%）=年固定總成本/（年?duì)I業(yè)收入年可變成本年銷售稅金及附加）100%。經(jīng)計(jì)算，%，說明項(xiàng)目能較好適應(yīng)市場(chǎng)變化，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。盈虧平衡點(diǎn) 敏感性分析經(jīng)敏感性分析，項(xiàng)目生產(chǎn)產(chǎn)品的銷售價(jià)格最為敏感。當(dāng)銷售價(jià)格下降10個(gè)百分點(diǎn)時(shí)，%，項(xiàng)目動(dòng)態(tài)回收期大于項(xiàng)目計(jì)算周期。故建議項(xiàng)目在經(jīng)營(yíng)管理中拓寬銷售渠道，完善營(yíng)銷策略，提高產(chǎn)品質(zhì)量，保證產(chǎn)品銷售價(jià)格的穩(wěn)定甚至上升，提高項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力。表131：?jiǎn)我蛩孛舾行苑治霰眄?xiàng)目名稱財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%）動(dòng)態(tài)投資回收期（年）基本方案%銷售價(jià)格+20%%+10%%10%%〉計(jì)算期20% 0〉計(jì)算期主要原材料+20%%〉計(jì)算期+10%%10%%20%% 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論該項(xiàng)目完成后，，%，全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）%，全部投資回收期限（所得稅后）。第十四章 社會(huì)評(píng)價(jià) 社會(huì)分析本項(xiàng)目是大豆加工的大型項(xiàng)目。項(xiàng)目建成后生產(chǎn)的植物食用油和飼料蛋白銷售主要立足于珠江三角洲及廣東周邊如湖南、廣西、江西及西南地區(qū)，植物食用油輻射全國(guó)各地；隨著東南亞地區(qū)飼料工業(yè)的加速發(fā)展，油粕的需求缺口日益增大，因此生產(chǎn)的油粕銷售除了珠江三角等地區(qū)外，可進(jìn)一步發(fā)展東南亞市場(chǎng)，帶動(dòng)了相關(guān)服務(wù)行業(yè)的發(fā)展，可見，該項(xiàng)目不僅帶來的是直接和間接的經(jīng)濟(jì)效益，還有很好的社會(huì)效益，將更有效的推動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。總之，年加工大豆75萬噸綜合開發(fā)項(xiàng)目的建設(shè)，對(duì)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展、人民生活水平的提高、當(dāng)?shù)鼗A(chǔ)設(shè)施、社會(huì)服務(wù)、城市規(guī)劃進(jìn)程以及農(nóng)產(chǎn)品資源的開發(fā)利用都會(huì)形成良性促進(jìn)作用。 社會(huì)評(píng)價(jià)結(jié)論年加工大豆75萬噸綜合開發(fā)項(xiàng)目的建設(shè)將提升我國(guó)農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)技術(shù)水平，提高產(chǎn)品國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。促進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，增加農(nóng)民收入。改善國(guó)民營(yíng)養(yǎng)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)國(guó)民身體素質(zhì)，是合理利用資源，發(fā)展可持續(xù)農(nóng)業(yè)本項(xiàng)目，是一個(gè)具有前途的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目。通過對(duì)油料的綜合利用，不僅可帶動(dòng)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，而且對(duì)養(yǎng)殖業(yè)、食品工業(yè)、保健品工業(yè)、醫(yī)藥工業(yè)等行業(yè)產(chǎn)生巨大影響，對(duì)貫徹執(zhí)行可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略。促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與環(huán)境保護(hù)協(xié)調(diào)發(fā)展，大力推廣保護(hù)農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境、農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)率有十分重要的意義。本項(xiàng)目集大豆加工、食用油提煉、糧食貿(mào)易為一體的綜合大型項(xiàng)目。本項(xiàng)目的實(shí)施對(duì)我國(guó)特別是廣東省的油脂業(yè)、飼料業(yè)的可持續(xù)發(fā)展具有十分重要的意義。尤其是對(duì)于農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，改善國(guó)民營(yíng)養(yǎng)結(jié)構(gòu)，提高農(nóng)民收入，發(fā)展可持續(xù)農(nóng)業(yè)，與時(shí)俱進(jìn)，實(shí)現(xiàn)全面建設(shè)小康社會(huì)等，具有顯著的社會(huì)效益。第十五 結(jié)論與建議 結(jié)論經(jīng)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)、社會(huì)評(píng)價(jià)和工藝技術(shù)方案、技改工程方案、設(shè)備方案、市場(chǎng)預(yù)測(cè)等各項(xiàng)分析，可行性研究的結(jié)論如下：1．東莞市富之源飼料蛋白開發(fā)有限公司根據(jù)行業(yè)發(fā)展的需要，選擇引進(jìn)技術(shù)和先進(jìn)設(shè)備方案，走可持續(xù)性發(fā)展之路，建設(shè)飼料蛋白技術(shù)改造項(xiàng)目，方案可行。2．，項(xiàng)目投入可達(dá)到節(jié)能降耗、清潔生產(chǎn)的目的，投資較少，資金有來源，投資方式穩(wěn)妥，資本金有證明，資金已落實(shí)，籌措方案合理。3．選擇進(jìn)口先進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備，其技術(shù)成熟，已在我國(guó)和國(guó)外生產(chǎn)中得到驗(yàn)證，可以用作項(xiàng)目的主要技術(shù)依托和生產(chǎn)設(shè)備。4．綜合開發(fā)項(xiàng)目的建設(shè)將提升我國(guó)農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)技術(shù)水平，提高產(chǎn)品國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。促進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，增加農(nóng)民收入。改善國(guó)民營(yíng)養(yǎng)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)國(guó)民身體素質(zhì)，是合理利用資源，發(fā)展可持續(xù)農(nóng)業(yè)本項(xiàng)目，是一個(gè)幾積有前途的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目。通過對(duì)油料的綜合利用，不僅可帶動(dòng)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，而且對(duì)養(yǎng)殖業(yè)、食品工業(yè)、保健品工業(yè)、醫(yī)藥工業(yè)等均產(chǎn)生巨大影響，對(duì)貫徹執(zhí)行可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略。促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與環(huán)境保護(hù)協(xié)調(diào)發(fā)展，大力推廣保護(hù)農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境、農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)率有十分重要的意義。5．經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)證明，整個(gè)計(jì)算期內(nèi)，效益指標(biāo)理想，能夠在經(jīng)營(yíng)中獲得理想收益，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較小，其中，%，%。6．不確定性分析，%，項(xiàng)目抗市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)；項(xiàng)目敏感性分析中，產(chǎn)品的銷售價(jià)格對(duì)項(xiàng)目營(yíng)銷影響較大，應(yīng)當(dāng)重視。7．未來產(chǎn)品銷售市場(chǎng)看好，出口形勢(shì)更有利，企業(yè)投產(chǎn)后有足夠財(cái)力，保持正常運(yùn)轉(zhuǎn)，近期、中期無風(fēng)險(xiǎn)。8．項(xiàng)目引進(jìn)設(shè)備先進(jìn)且成熟，按照國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)頒發(fā)的《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄(2005年本)》中鼓勵(lì)類中的第一項(xiàng)“農(nóng)林業(yè)”中第32條“農(nóng)林牧漁產(chǎn)品儲(chǔ)運(yùn)、保鮮、加工及綜合利用”。按有關(guān)政策，本項(xiàng)目引進(jìn)的設(shè)備可以申請(qǐng)“免征關(guān)稅和進(jìn)口環(huán)節(jié)稅”。 建議建議政府部門，從政策上支持富之源公司的項(xiàng)目建設(shè)工作，特別應(yīng)在企業(yè)清潔生產(chǎn)方面給予支持和幫助，落實(shí)相應(yīng)政策，給予稅賦減免，為公司創(chuàng)造一個(gè)寬松的發(fā)展環(huán)境。企業(yè)也要注意整合企業(yè)自己的研發(fā)隊(duì)伍，力爭(zhēng)出專利出成果，具有研發(fā)一代、儲(chǔ)備一代、生產(chǎn)一代的能力，壯大企業(yè)實(shí)力，走上可持續(xù)發(fā)展的良性循環(huán)之