【正文】 、質(zhì)量等各方面達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。第十三章 項(xiàng)目招標(biāo)方案一、項(xiàng)目招標(biāo)方案綜述招標(biāo)技術(shù)談判和設(shè)計(jì)聯(lián)絡(luò)在買方主持下，由承擔(dān)項(xiàng)目設(shè)計(jì)的單位會(huì)同項(xiàng)目執(zhí)行單位參加。設(shè)計(jì)聯(lián)絡(luò)的安排及設(shè)計(jì)資料的提供將在商務(wù)合同中明確。有關(guān)設(shè)備安裝和調(diào)試的詳細(xì)資料及供貨清單在設(shè)備到貨前提供。有關(guān)設(shè)備采購(gòu)的服務(wù)細(xì)節(jié)問題將在商務(wù)合同中明確。所有關(guān)于項(xiàng)目設(shè)計(jì)、施工、安裝的技術(shù)文件都應(yīng)存入技術(shù)檔案以備查用。二、具體招標(biāo)內(nèi)容建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍（1）主要設(shè)備（2）建筑工程及安裝工程 招標(biāo)組織形式 招標(biāo)難度較小的項(xiàng)目招標(biāo)單位可自行招標(biāo)，對(duì)自行不能進(jìn)行招標(biāo)的項(xiàng)目委托具有資質(zhì)的招標(biāo)公司代理招標(biāo)，如土建、主要設(shè)備等；擬采用公開招標(biāo)方式。 對(duì)投標(biāo)單位的資質(zhì)要求設(shè)備投標(biāo)商應(yīng)具有設(shè)計(jì)、生產(chǎn)制造、經(jīng)營(yíng)許可證，建安工程投標(biāo)商應(yīng)具有相應(yīng)建安施工資質(zhì)。投標(biāo)商還應(yīng)具有良好的信譽(yù)和近三年與本工程相似工程的業(yè)績(jī)。招標(biāo)基本情況招標(biāo)詳細(xì)情況見下表表131 招標(biāo)基本情況表單項(xiàng)名稱招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式不采用招標(biāo)方式招標(biāo)估算金額（萬元）備注全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請(qǐng)招標(biāo)勘察√√√設(shè)計(jì)√√√建筑工程√√√安裝工程√√√監(jiān)理√√√設(shè)備√√√重要材料情況說明： 建設(shè)單位：（蓋章） 年 月 日 第十四章 投資估算與資金籌措第一節(jié) 投資估算一、投資估算依據(jù)國(guó)家和有關(guān)部門頒布的有關(guān)投資的政策、法規(guī)。某緊固件有限公司提供的投資估算基礎(chǔ)資料。二、投資估算總投資本工程估算的范圍包括車間、倉(cāng)庫(kù)、辦公室的修理改造費(fèi)用，設(shè)備購(gòu)置安裝費(fèi)用，以及道路、綠化等工程費(fèi)用。按照《投資項(xiàng)目可行性研究指南》的規(guī)定，將建設(shè)投資(不含建設(shè)期利息)的估算分為工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)三個(gè)部分，分別估算。工程費(fèi)用又分為建筑工程費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)和安裝工程費(fèi)三部分。經(jīng)估算，其中：。其中：。投資構(gòu)成如下表：項(xiàng)目投資構(gòu)成分析表序號(hào)項(xiàng)目投資額（萬元）占總投資比例（%）　總投資%一建設(shè)投資%1建筑工程費(fèi)%2設(shè)備購(gòu)置費(fèi)%3安裝工程費(fèi)%4其他工程費(fèi)用%5預(yù)備費(fèi)%二建設(shè)期借款利息%三鋪底流動(dòng)資金%可以看出，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)和鋪底流動(dòng)資金所占比例較高，其余四項(xiàng)所占比例較低。建設(shè)投資（1）建筑工程費(fèi)主要為租賃廠房、倉(cāng)庫(kù)、辦公室以及廠區(qū)的修理改造費(fèi)用。（2）設(shè)備購(gòu)置費(fèi)設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用根據(jù)市場(chǎng)詢價(jià)資料。（3）安裝工程費(fèi) 本項(xiàng)目安裝工程費(fèi)用按照設(shè)備購(gòu)置費(fèi)的20%計(jì)算。（4）工程建設(shè)其他費(fèi)用本工程建設(shè)其他費(fèi)用中主要包括設(shè)計(jì)費(fèi)（含前期工作費(fèi)）、建設(shè)管理費(fèi)、建設(shè)用地費(fèi)、生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)、試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)、辦公及生活家具購(gòu)置費(fèi)等。其費(fèi)用的估算按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合本工程具體情況。（5）基本預(yù)備費(fèi)基本預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用和其他費(fèi)用之和的5%計(jì)算。（6）建設(shè)投資以上各項(xiàng)合計(jì)為建設(shè)投資。鋪底流動(dòng)資金按照分項(xiàng)詳細(xì)估算法，鋪底流動(dòng)資金按流動(dòng)資金的30%計(jì)。項(xiàng)目計(jì)劃總投資以上三項(xiàng)合計(jì)為項(xiàng)目計(jì)劃總投資。第二節(jié) 資金籌措一、資金籌措項(xiàng)目建設(shè)期按1年計(jì)算。所有資金來源均為企業(yè)自籌資金。二、資金使用計(jì)劃項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措見下表項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃和資金籌措表序號(hào)項(xiàng)目年份合計(jì)建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期12341項(xiàng)目投入總資金 建設(shè)投資 　　　建設(shè)期利息 　　　流動(dòng)資金 　2資金籌措 項(xiàng)目資本金 用于建設(shè)投資 用于建設(shè)期利息 　　　用于流動(dòng)資金 債務(wù)資金 用于建設(shè)投資 　　　用于流動(dòng)資金 其他資金 　　　第十五章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)本工程的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)《投資項(xiàng)目可行性研究指南》對(duì)擴(kuò)建部分進(jìn)行評(píng)價(jià)。一、基本假設(shè)所有基礎(chǔ)數(shù)據(jù)均以近期物價(jià)水平為基礎(chǔ)；項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮相對(duì)價(jià)格變化；當(dāng)年產(chǎn)品產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。二、編制說明本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)主要依據(jù)2006年國(guó)家發(fā)展改革委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版），結(jié)合本項(xiàng)目的實(shí)際情況編制。本項(xiàng)目建設(shè)期按1年，生產(chǎn)期為11年，計(jì)算期12年，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年為第2年。 本項(xiàng)目原材料、產(chǎn)品價(jià)格是按照目前市場(chǎng)實(shí)際銷售價(jià)格確定的。 項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率為12%。三、資產(chǎn)構(gòu)成，；。四、總成本費(fèi)用估算采用成本費(fèi)用要素法分類測(cè)算。①原材料及輔助材料原材料及輔助材料消耗量，按同類產(chǎn)品的消耗定額估算，分別套用不同物料的現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算, 。②燃料動(dòng)力燃料動(dòng)力消耗量根據(jù)目前同類產(chǎn)品消耗定額確定，按當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算燃料費(fèi)、。詳見附表9《外購(gòu)原材料及燃料動(dòng)力費(fèi)用估算表》③工資及福利根據(jù)設(shè)計(jì)方案確定的新增職工人數(shù)30人和每一職工人平均年工資及福利費(fèi)計(jì)算。職工平均工資按1800元/人月計(jì)算，福利費(fèi)為工資總額的14%，%計(jì)取。④折舊、攤銷。固定資產(chǎn)折舊按分類折舊法計(jì)算，建構(gòu)筑物折舊年限20年，機(jī)械設(shè)備折舊年限11年，凈殘值率按5%考慮。無形資產(chǎn)按5年攤銷，；遞延資產(chǎn)按5年攤銷。固定資產(chǎn)折舊費(fèi)詳見附表8，無形及遞延資產(chǎn)攤銷費(fèi)詳見附表7。⑤修理費(fèi)修理費(fèi)按折舊費(fèi)的50%計(jì)取。⑥其他費(fèi)用通過分析同行業(yè)各項(xiàng)費(fèi)用數(shù)據(jù)，結(jié)合本項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模、人員和設(shè)備等具體情況，分別預(yù)測(cè)計(jì)算期各年其他制造費(fèi)用、其他管理費(fèi)用和其他營(yíng)業(yè)費(fèi)用。其他制造費(fèi)用根據(jù)企業(yè)的具體情況，暫按工資福利的20%計(jì)提；其他管理費(fèi)用根據(jù)企業(yè)的具體情況，暫按工資福利的10%計(jì)提；其他營(yíng)業(yè)費(fèi)用暫按銷售收入的3%計(jì)提。⑦總成本費(fèi)用，其中。五、流動(dòng)資金構(gòu)成流動(dòng)資金按分項(xiàng)詳細(xì)法估算，經(jīng)計(jì)算。六、銷售價(jià)格 各類緊固件產(chǎn)品根據(jù)種類、等級(jí)不同，價(jià)格有所差異，本項(xiàng)目估算根據(jù)市場(chǎng)情況按照均價(jià)6500元/噸計(jì)算（含稅）。八、稅金、利潤(rùn)增值稅：根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，增值稅按17%計(jì)提；所得稅：按25%計(jì)算。盈余公積金：盈余公積金按稅后利潤(rùn)15%計(jì)算。，正常年所得稅按25%計(jì)取，盈余公積金公益金按年稅后利潤(rùn)的15%提取。利潤(rùn)估算詳見附表12《利潤(rùn)和利潤(rùn)分配表》十、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)盈利能力分析財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量計(jì)算詳見附表14《項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表》和附表16《項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表》，據(jù)此計(jì)算以下財(cái)務(wù)指標(biāo)：評(píng)價(jià)主要指標(biāo)：（1）靜態(tài)指標(biāo)① 投資利潤(rùn)率（年均） %② 投資回收期（所得稅前） （2）動(dòng)態(tài)指標(biāo)① 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %（所得稅前）② 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 （所得稅前）③ 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %（所得稅后）④ 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 （所得稅后）根據(jù)《利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表》和《建設(shè)投資估算表》，可計(jì)算出以下指標(biāo)：總投資收益率=年均息稅前利潤(rùn)247。項(xiàng)目總投資=% 資金來源及運(yùn)用見附表13《財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表》，從該表中可以看出，項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年資金均收支平衡，生產(chǎn)期各年均有盈余。盈虧平衡分析BEP=年固定成本247。(銷售收入可變成本銷售稅金及附加)100%=%經(jīng)計(jì)算，%時(shí)，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)即可保本，由此可見，項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)較低，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，但在以后的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中也要制定科學(xué)的規(guī)模效應(yīng)，加大產(chǎn)量才能保證企業(yè)最大化的獲利。第十六章 結(jié)論與建議一、結(jié)論通過以上對(duì)本項(xiàng)目年產(chǎn)1000噸緊固件項(xiàng)目進(jìn)行分析研究，本項(xiàng)目具有明顯的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、生態(tài)效益優(yōu)勢(shì)。經(jīng)考察論證，認(rèn)為：項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)明確，項(xiàng)目所采用的工藝合理、方案可行，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、生態(tài)效益顯著。該項(xiàng)目切實(shí)可行。二、建議本項(xiàng)目的實(shí)施在資金到位后立即實(shí)施，統(tǒng)籌安排，使項(xiàng)目盡快建成投產(chǎn)，同時(shí)項(xiàng)目建設(shè)單位要采取切實(shí)可行的措施，控制和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，以實(shí)現(xiàn)預(yù)期的效益?？紤]到工程建設(shè)的周期和資金周轉(zhuǎn)的合理性，本項(xiàng)目在具體實(shí)施時(shí)宜采用以銷定產(chǎn)的策略，因此企業(yè)應(yīng)在建設(shè)初期加大市場(chǎng)開發(fā)的力度。 59