【正文】 申請中央財政補助資金50萬元，%。（二）地方財政配套資金 地方財政配套資金20萬元，%。其中自治區(qū)財政配套資金16萬元、某某區(qū)配套資金4萬元。（三）自籌資金及來源項目建設單位自籌資金528萬元、%，除一部分由社員新增股本金解決外，其余自籌資金由項目單位累計盈余解決，詳見銀行存款證明及附件財務審計報告。三、財政補助資金使用和管理（一）財政補助資金的使用財政補助資金共計70萬元，用于設施投資67萬元、用于科技投資2萬元、用于可研及其前期費用1萬元，詳見表5附表3。（二）財政補助資金的管理在財政資金管理方面，嚴格采用國家統(tǒng)一的資金管理模式，嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的財務制度和辦法。項目建設資金實行專戶管理，做到專款專用，加強資金使用的跟蹤與檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，接受審計部門的監(jiān)督和審計檢查。按照規(guī)定使用和報賬。（三）自籌資金的使用與管理自籌資金共計154萬元，其中用于土建137萬元、用于設備購置10萬元、用于可研及其前期費用3萬元，用于科技投資4萬元。項目建設資金實行專戶管理，做到專款專用，加強資金使用的跟蹤與檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，接受審計部門的監(jiān)督和審計檢查。表5財政資金使用明細表序號項目投資其中：財政投資備注1土建工程360 　主體工程150 　雙排牛舍150　輔助工程50 　晾曬場50 　其它工程　消毒室（m179。）　2設備投資 　主要設備 　輔屬設備 　擠奶設備 　TMR飼喂機 　儲奶罐 　奶業(yè)之星智能 　其它設備 　自動監(jiān)控設備 　3科技投資 　技術引進 　技術示范 　技術培訓 　新品種引進 　DHI測定 　4其它費用 　可研、設計及其前期費用 　預備費用 　建設期利息及其它 　5安裝工程 　6建設投資合計598 　7流動資金 　8總投資598 　.第六章 效益分析一、財務評價依據(jù)項目建設期為1 年，計算期為10年。項目評價中的數(shù)值值均為10年的平均值。項目的基準收率取8%。按規(guī)定該項目不繳納營業(yè)稅和附加稅，企業(yè)所得稅率按15%計算。二、銷售收入年均產(chǎn)鮮牛奶3600噸、新增900噸，年均出售淘汰母牛50頭、年均出售公犢牛150頭。（1）鮮奶收入3600噸*；（2）淘汰母牛收入50頭*1萬元/頭=50萬元；（3）出售小公牛150頭*。年均銷售收入1607萬元，新增372萬元。三、總成本及經(jīng)營成本估算（一）單位產(chǎn)品成本估算 成母牛年均飼喂成本每頭15181元.、育成母牛4755元、母犢牛2165元。（二）項目總成本估算年均總成本1316萬元、新增332萬元。（三）經(jīng)營成本 年均經(jīng)營成本1242萬元、新增254萬元，年均固定成本632萬元、新增158萬元。四、財務效益分析該項目年均銷售牛奶3600噸、新增900噸。年均銷售收入1614萬元、新增372萬元。年均總成本1316萬元、新增296萬元。年均利潤總額298萬元、新增76萬元，凈利潤253萬元、新增61萬元。年均提取公積金15萬元、。%，%，NPV（Ic=8%）513萬元。五、不確定性分析（一）盈虧平衡分析產(chǎn)量盈虧平衡點=(年平均固定成本)／(年均收入年均稅及附加年均變動成本)產(chǎn)量盈虧平衡點=76／(76356618)=%。從以生產(chǎn)能力表示的盈虧平衡點看，%時，即年均新增存欄成達到800*%=340頭、新增銷售收入達到464萬元時即可保本，見圖61。（二）敏感性分析取對該項目影響最大的三個因素即建設投資、經(jīng)營成本、產(chǎn)品銷售價格分別進行單因素分析，當這三個因素分別向不利方向發(fā)展5％時，即當經(jīng)營成本增加5％、或建設投資增加5％、或產(chǎn)品銷售價格降低5％時，對項目財務內部收益率、財務凈現(xiàn)值及靜態(tài)投資回收期的影響進行考察，其計算結果見表61。從表61可以看出：在建設投資、經(jīng)營成本、產(chǎn)品銷售價格三個因素中最敏感的因素是銷售價格，當銷售價格下降5％時。圖6—1 盈虧平衡分析圖從以上說明該項目具有較強的抗風險能力。營業(yè)收入成本1600—1400－1200－1000－－800－－600－－400－－200－－－盈利區(qū)虧損區(qū)經(jīng)營成本固定成本● ∣ ∣ ∣ ∣ ∣ ∣ ∣ ∣ ∣ ∣ （％）10 20 30 40 50 60 70 80 90 100生產(chǎn)負荷 注：“ ”固定成本曲線“ ”營業(yè)收入曲線“ ”總成本曲線％表61 敏感性分析表因 素變化幅度IRRNPV（8%）投資回收期（年）建設投資增加5%%893經(jīng)營成本增加5%%750銷售價格減少5%%694基本方案%912六、財務評價結論該項目投資凈利潤率高、具有較好的盈利能力和較強抗風險能力，投資回收期短投資效益明顯。經(jīng)財務分析認為該項目在經(jīng)濟上是可行的。七、成員增收情況年均提取公積金15萬元、新增7萬元，、。、250戶成員平均每戶新增加股金2926元。八、項目的社會效益分析（一）項目建設對當?shù)刂鲗Мa(chǎn)業(yè)發(fā)展的影響項目建成后，可以利用項目區(qū)大量的秸稈和能量飼草料，帶動項目區(qū)農戶發(fā)展奶牛養(yǎng)殖業(yè)，壯大奶產(chǎn)業(yè)。實現(xiàn)某某區(qū)奶牛出乎入園的規(guī)劃，通過科學的飼養(yǎng)提高單位產(chǎn)量、提高牛奶質量，從而實現(xiàn)提質增效的目標。牛糞尿制成的有機肥又可以改善土壤結構、促進種植業(yè)的發(fā)展。“以農養(yǎng)畜，以畜促農”，促進大農業(yè)良性循環(huán)發(fā)展。（二）項目輻射周邊農戶數(shù)量及帶動增收情況帶動基地及農戶增收項目建成后年均存欄荷斯坦母牛800頭以上、新增200頭，以每頭奶牛需要5畝飼草料地計算，該項目可直接帶動飼草料種植基地面積4000畝，直接帶動種植農戶500戶1500人，每畝增收260元，增加純收入104萬元。戶均增收2080元、人均增收693元。直接帶動奶牛養(yǎng)殖戶50戶150人，戶均奶牛10頭、飼養(yǎng)總量500頭，，日均增加鮮奶800*55%*=1540公斤，年增值236萬元，、人均4700元。合計該項目直接帶動農戶550戶1650人，戶均3178元、人均1059元。帶動就業(yè)該項目新增就業(yè)人數(shù)8人，其中當?shù)剞r民工7人。