部門描述-監(jiān)查審計部-資料下載頁
2025-06-28 11:09本頁面
【正文】 品及回扣的處理辦法地鐵總公司黨委關(guān)于副局級以上領導干部配偶、子女個人經(jīng)商辦企業(yè)的具體規(guī)定01． 審計部門根據(jù)總公司領導批準的年度審計計劃確立審計項目；02． 成立審計小組；03． 制定審計項目實施方案，報主管領導批準；04． 向被審計單位發(fā)出審計通知書 (應在審計實施 3 日前送達),并要求其提供被審單位概況表；05． 審計組進駐被審計單位,與有關(guān)人員及部門初步接洽并通報有關(guān)工作程序及要求其配合事項；06． 審計會計資料及調(diào)閱有關(guān)的經(jīng)濟活動資料,檢查實物資產(chǎn), 評價內(nèi)控制度,對審計重點進行實質(zhì)性、關(guān)鍵性審查, 取得充分證明力的證據(jù) ,形成工作底稿；07． 將取證表交給被審計單位確認，結(jié)束駐地審計；08． 分類匯總審計底稿及取證結(jié)果,撰寫審計報告（征求意見稿；09． 向被審計單位發(fā)征求意見稿，要求其在 10 天內(nèi)回復；10． 考慮被審計單位的回復意見,確定審計報告, 并報主管領導審定批準；11． 形成審計意見書及審計決定,以總公司名義發(fā)文要求被審計單位執(zhí)行，并報總公司領導及抄送有關(guān)部門；12． 審計材料歸檔；13． 后續(xù)審計,檢查被審計單位執(zhí)行審計決定的結(jié)果。其
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