【正文】 照、工商或公安部門的證明等相關(guān)材料，辦理掛失、補(bǔ)辦和變更等相關(guān)手續(xù)。 支付結(jié)算業(yè)務(wù) 概述根據(jù)中國人民銀行《支付結(jié)算辦法》 ，支付結(jié)算是指“單位、個(gè)人在社會經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中使用票據(jù)、信用卡和匯兌、托收承付、委托收款等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣給付及其資金清算的行為” 。生活當(dāng)中一項(xiàng)支付結(jié)算行為的完成，必然伴隨著一定經(jīng)濟(jì)行為所引起的貨幣關(guān)系的計(jì)算和結(jié)清，例如：市場中交易各方因商品買賣、勞務(wù)供應(yīng)等產(chǎn)生債權(quán)債務(wù)關(guān)系后，買方通過簽發(fā)支票給賣方，后者將支票提交開戶銀行并由銀行為客戶完成資金入賬。商業(yè)銀行在支付結(jié)算中處于中介地位，是辦理支付結(jié)算和資金清算的中介機(jī)構(gòu)。中國人民銀行是商業(yè)銀行辦理支付結(jié)算的管理者和監(jiān)督者，負(fù)責(zé)根據(jù)有關(guān)法律制定支付結(jié)算具體辦法、規(guī)章，負(fù)責(zé)確定票據(jù)格式和票據(jù)印制管理辦法 8。23 / 62目前，我國與支付結(jié)算相關(guān)的法律、辦法、規(guī)章主要包括《中華人民共和國票據(jù)法》 、《票據(jù)管理實(shí)施辦法》 、 《支付結(jié)算辦法》 、 《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》 、 《人民幣現(xiàn)金管理?xiàng)l例》等。 結(jié)算原則和結(jié)算紀(jì)律一、結(jié)算原則單位和銀行在進(jìn)行支付結(jié)算活動(dòng)時(shí)應(yīng)遵循相關(guān)的法律法規(guī)。為了在結(jié)算中維護(hù)收付雙方的正當(dāng)權(quán)益和銀行本身的利益，保障結(jié)算活動(dòng)的正常進(jìn)行，單位和銀行辦理結(jié)算必須遵守以下三條原則：（一）恪守信用、履約付款參加支付結(jié)算的雙方及其開戶銀行在進(jìn)行款項(xiàng)清償時(shí)，必須樹立良好信譽(yù)，共同遵守合同、契約規(guī)定、履約付款，不得任意拖欠，無理拒付。（二）誰的錢進(jìn)誰的賬、由誰支配銀行作為中介機(jī)構(gòu)，只能根據(jù)客戶簽發(fā)的有關(guān)支付票證，無條件代其從存款戶辦理有關(guān)款項(xiàng)的支付，不代任何單位查詢、扣款，更不得停止單位結(jié)算賬戶的正常支付（國家法律規(guī)定的除外） ，以維護(hù)存款客戶自主支配資金的權(quán)利。（三）銀行不墊款銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)是銀行替客戶清算結(jié)算資金，而不是銀行與客戶的信用。所以一旦付款人賬戶資金不足，銀行必須堅(jiān)持不墊款原則，以防止客戶占用銀行資金，套取銀行信用。為此，在結(jié)算中銀行必須做到款項(xiàng)收妥抵用，客戶則不得簽發(fā)無款支付的票據(jù)，否則銀行就予以制止，并按規(guī)定報(bào)人民銀行處以罰款。二、結(jié)算紀(jì)律為保證結(jié)算制度的貫徹執(zhí)行，維護(hù)正常的結(jié)算秩序，加速資金周轉(zhuǎn)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，單位到銀行辦理結(jié)算必須自覺遵守以下結(jié)算紀(jì)律：（一）單位和銀行辦理結(jié)算，都必須嚴(yán)格遵守《中華人民共和國票據(jù)法》和《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定。（二）單位辦理結(jié)算必須重合同、守信用，應(yīng)做到“四不準(zhǔn)”：，套取銀行信用；、取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實(shí)交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)，套取銀行和他人資金；，任意占用他人資金；。（三）銀行辦理結(jié)算必須樹立全局觀念、法紀(jì)觀念，應(yīng)做到“九不準(zhǔn)”：、任意退票、截留挪用客戶和他行資金；；，不扣、少扣滯納金；8 票據(jù)必須由中國人民銀行指定的廠家印制，另外，人行還負(fù)責(zé)確定跨商業(yè)銀行使用的除票據(jù)之外的普通結(jié)算憑證格式，如：托收憑證、進(jìn)賬單。各商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)使用的票證由各行自主設(shè)計(jì)和印刷。24 / 6承兌、貼現(xiàn)票據(jù)，套取銀行資金；、銀行本票和辦理空頭匯款；，影響匯路暢通；；、代理他行正常結(jié)算業(yè)務(wù)；。 結(jié)算票據(jù) 票據(jù)概述票據(jù)是一種古老而又常用的金融工具，集支付與融資功能于一身，是經(jīng)濟(jì)主體安全、高效地轉(zhuǎn)移資金的載體，是貨幣市場中主要的金融產(chǎn)品之一。隨著通信技術(shù)和計(jì)算機(jī)技術(shù)的發(fā)展，票據(jù)業(yè)務(wù)逐步呈現(xiàn)電子化和業(yè)務(wù)多樣化趨勢。近年來，人民銀行先后推廣運(yùn)行了支票影像交換系統(tǒng)（CIS） ，開通了小額支付系統(tǒng)銀行本票業(yè)務(wù)和小額支付系統(tǒng)華東三省一市銀行匯票業(yè)務(wù)，上線運(yùn)行了電子商業(yè)匯票系統(tǒng)（ECDS） ，實(shí)現(xiàn)了部分票據(jù)的電子化處理。一、票據(jù)種類《票據(jù)法》 ，票據(jù)是指匯票、本票和支票。，匯票又分為銀行匯票和商業(yè)匯票（銀行匯票又分為全國銀行匯票和華東三省一市銀行匯票，商業(yè)匯票又分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票） 。支票又分為轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票和普通支票。二、票面記載事項(xiàng)：票據(jù)上的簽章，為簽名、蓋章或者簽名加蓋章。（1）銀行匯票的簽章、銀行承兌匯票的簽章：該銀行的匯票專用章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。（2）商業(yè)匯票的簽章：該單位的財(cái)務(wù)專用章或者公章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。（3）銀行本票的簽章：該銀行的本票專用章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。（4）支票的簽章：出票人為單位的，為與該單位在銀行預(yù)留簽章一致的財(cái)務(wù)專用章或者公章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章；出票人為個(gè)人的，為與該個(gè)人在銀行預(yù)留簽章一致的簽名或者蓋章。，票據(jù)無效；背書人、承兌人、保證人在票據(jù)上的簽章不符合票據(jù)法和本辦法規(guī)定的，其簽章無效，但是不影響票據(jù)上其他簽章的效力。：票據(jù)金額要以中文大寫和數(shù)碼同時(shí)記載，二者必須一致，二者不一致的，票據(jù)無效。票據(jù)金額、日期、收款人名稱不得更改，更改的票據(jù)無效。對票據(jù)上的其他記載事項(xiàng)，原記載人可以更改，更改時(shí)應(yīng)當(dāng)由原25 / 62記載人簽章證明。，不得偽造、變造。偽造、變造票據(jù)上的簽章和其他記載事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)法律責(zé)任。三、背書轉(zhuǎn)讓，但填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票、銀行本票和用于支取現(xiàn)金的支票不得背書轉(zhuǎn)讓。，由背書人在票據(jù)背面簽章、記載被背書人名稱和背書日期。背書未記載日期的，視為在票據(jù)到期日前背書?！安坏棉D(zhuǎn)讓”字樣的以及票據(jù)被拒絕承兌、拒絕付款或者超過付款提示期限的，不得轉(zhuǎn)讓。，背書應(yīng)當(dāng)連續(xù)。四、出票人的資格：經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)辦理銀行匯票業(yè)務(wù)的銀行。：銀行以外的企業(yè)和其他組織。：經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)辦理銀行本票業(yè)務(wù)的銀行。：在經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社開立支票存款賬戶的企業(yè)、其他組織和個(gè)人。五、掛失止付，失票人應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知票據(jù)的付款人掛失止付，付款人或者代理付款人在收到掛失止付通知書前，已經(jīng)依法向持票人付款的，不再接受掛失止付。已承兌的商業(yè)匯票、支票、填明“現(xiàn)金”字樣和代理付款人的銀行匯票以及填明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票喪失，可以由失票人通知付款人或者代理付款人掛失止付。，應(yīng)當(dāng)填寫掛失止付通知書并簽章。，應(yīng)當(dāng)立即暫停支付。，也可以在票據(jù)喪失后，依法向人民法院申請公示催告，或者向人民法院提起訴訟。 12 日內(nèi)沒有收到人民法院的止付通知書的，自第 13 日起，掛失止付通知書失效。六、支付密碼申請人申請開立存款賬戶的，可以與申請人約定在支票或其他允許使用支付密碼的票證（如：實(shí)時(shí)通付款憑證、電匯憑證）上使用支付密碼，作為支付款項(xiàng)的條件。目前，凡在我行開立人民幣銀行結(jié)算賬戶的存款人，均可向我行申請使用支付密碼，開戶網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)以協(xié)議方式與存款人約定以支付密碼作為銀行審核付款的依據(jù)。七、其他要點(diǎn)1.《票據(jù)法》中涉及的票據(jù)各項(xiàng)期限的計(jì)算，適用民法通則關(guān)于計(jì)算期間的規(guī)定，按月計(jì)算期限的，按到期月的對日計(jì)算；無對日的，月末為到期日。、本票、支票的格式和印制工作由中國人民銀行統(tǒng)一管理。26 / 62 支票支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。在我國，支票是單位最常用的票據(jù)，在票據(jù)業(yè)務(wù)中處于主導(dǎo)地位。2022 年，人民銀行推廣運(yùn)行全國支票影像交換系統(tǒng)（CIS） ，實(shí)現(xiàn)了紙質(zhì)支票處理的部分電子化，該系統(tǒng)的上線通過影像傳輸和實(shí)物截留，突破支票流通的地域限制，實(shí)現(xiàn)了支票全國通用。票據(jù)要點(diǎn)如下：，均可以使用支票?！艾F(xiàn)金”字樣的為現(xiàn)金支票，現(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金。支票上印有“轉(zhuǎn)賬”字樣的為轉(zhuǎn)賬支票，轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬。，必須符合國家現(xiàn)金管理的規(guī)定。：（1）表明“支票”的字樣；（2）無條件支付的委托；（3）確定的金額；（4）付款人名稱；（5）出票日期；（6）出票人簽章。支票上未記載上述事項(xiàng)之一的，支票無效。，中國人民銀行另有規(guī)定的除外。用于支取現(xiàn)金的支票僅限于收款人向付款人提示付款。，經(jīng)出票人授權(quán)，可以補(bǔ)記。，超過的為空頭支票，簽發(fā)空頭支票是違反《票據(jù)法》的行為。，不得另行記載付款日期。另行記載付款日期的，該記載無效。支票的提示付款期為出票日起 10 天，超過提示付款期限的，銀行可以不予付款，但出票人仍當(dāng)對持票人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。 銀行本票銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾自己在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行本票以銀行信用為基礎(chǔ)，具有信譽(yù)度較高的優(yōu)勢。銀行本票由申請人將款項(xiàng)全額交存銀行，見票即付，具備結(jié)算功能，不具備融資功能。2022 年 5 月，人民銀行開通小額支付系統(tǒng)銀行本票業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)了銀行本票業(yè)務(wù)的電子化處理。銀行本票要點(diǎn)如下：，注明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票可以用于支取現(xiàn)金。：（1）表明“本票”的字樣；27 / 62（2）無條件支付的承諾；（3）確定的金額；（4）收款人名稱；（5）出票日期；（6）出票人簽章。本票上未記載上述事項(xiàng)之一的，本票無效。 2 個(gè)月。 銀行匯票銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行匯票的出票銀行為銀行匯票的付款人。銀行匯票以銀行信用為基礎(chǔ)，信譽(yù)度高，是一種可跨地區(qū)使用的非現(xiàn)金支付工具。銀行匯票由申請人將票款全額交存銀行后，銀行簽發(fā)，僅具備結(jié)算功能，不具備融資功能。按照使用范圍，銀行匯票分為全國銀行匯票和華東三省一市銀行匯票。2022 年 12 月，人民銀行開通了小額支付系統(tǒng)三省一市匯票業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)了匯票業(yè)務(wù)的部分電子化，業(yè)務(wù)處理的安全性、效率性進(jìn)一步提高，客戶權(quán)益得到了更好的保障。 ，均可使用銀行匯票。銀行匯票可以用于轉(zhuǎn)賬，填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票也可以用于支取現(xiàn)金。，全國范圍限于經(jīng)總行批準(zhǔn)有權(quán)簽發(fā)銀行匯票業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)辦理。華東三省一市匯票范圍限于經(jīng)當(dāng)?shù)厝诵信鷾?zhǔn)有權(quán)簽發(fā)銀行匯票業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)辦理。，代理付款人不予受理。，申請人和收款人必須均為個(gè)人。，更改實(shí)際結(jié)算金額的銀行匯票無效。，必須同時(shí)提交銀行匯票和解訖通知，缺少任何一聯(lián)，銀行不予受理。銀行匯票的提示付款期限自出票日起 1 個(gè)月。持票人超過付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。 商業(yè)匯票商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票是一種遠(yuǎn)期付款工具，兼具支付和融資的功能。在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織之間，必須具有真實(shí)的交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系，才能使用商業(yè)匯票。近年來，我國商業(yè)匯票業(yè)務(wù)快速發(fā)展，2022 年 10 月 28 日，電子商業(yè)匯票系統(tǒng)成功投產(chǎn)運(yùn)行，誕生了我國第一張能夠跨行使用的電子商業(yè)匯票。與紙質(zhì)商業(yè)匯票相比，電子商業(yè)匯票具有以下四個(gè)特點(diǎn)：一是以數(shù)據(jù)電文取代實(shí)物紙張；二是以電子簽名取代實(shí)體簽章；28 / 62三是以計(jì)算機(jī)錄入取代手工書寫；四是以網(wǎng)絡(luò)傳輸取代人工傳遞。從出票、背書、貼現(xiàn)到兌付，電子商業(yè)匯票實(shí)現(xiàn)全程電子化處理，全面革新了商業(yè)匯票的物理載體、操作模式和流轉(zhuǎn)方式。1. 商業(yè)匯票按其承兌人不同分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。，應(yīng)當(dāng)在匯票正面記載“承兌”字樣和承兌日期并簽章。，最長不得超過 6 個(gè)月，其提示付款期限自匯票到期日起 10 日。電子商業(yè)匯票的付款期限最長不得超過 1 年。，持票人開戶銀行不予受理。 銀行卡銀行卡是指商業(yè)銀行向個(gè)人和單位發(fā)行的，憑以向特約單位購物、消費(fèi)和向銀行存取現(xiàn)金的特制載體卡片。銀行卡按使用對象分為單位卡和個(gè)人卡。銀行卡自問世至今，憑借安全快捷的支付特性在世界各地蓬勃發(fā)展，發(fā)卡量、交易規(guī)模持續(xù)增長，受理范圍逐步擴(kuò)大，產(chǎn)品體系日益豐富，應(yīng)用領(lǐng)域逐步擴(kuò)展，其使用在全球范圍內(nèi)得到普及，已經(jīng)逐漸取代現(xiàn)金、支票等傳統(tǒng)支付工具，成為個(gè)人使用最為頻繁的非現(xiàn)金支付工具。銀行卡在單位客戶領(lǐng)域也有很好的應(yīng)用，為單位購物、消費(fèi)提供了便利，為員工出差、采購、業(yè)務(wù)招待等各類財(cái)務(wù)支出進(jìn)行墊付，減少企業(yè)備付資金成本，避免個(gè)人高開發(fā)票、滿足了單位財(cái)務(wù)管理需求，逐漸為單位客戶所接受。目前，我行單位卡主要有預(yù)算單位公務(wù)卡、龍卡商務(wù)卡、單位結(jié)算卡 9。預(yù)算單位公務(wù)卡是指根據(jù)國家公務(wù)卡改革的規(guī)定，向各級財(cái)政預(yù)算單位的指定人員發(fā)行的，主要用于日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)兼具個(gè)人消費(fèi)功能的龍卡信用卡。龍卡商務(wù)卡是我行面向公司類客戶發(fā)行的龍卡貸記卡，與準(zhǔn)貸記卡單位卡相比，在額度控管上更加靈活，可以充分滿足公司機(jī)構(gòu)采購、會議結(jié)賬人員的使用需要，并具有集本外幣卡于一體的優(yōu)點(diǎn)，更方便持卡人的使用和滿足單位財(cái)務(wù)管理的要求，為我行當(dāng)前營銷公司、機(jī)構(gòu)客戶提供了強(qiáng)大同業(yè)競爭優(yōu)勢的金融工具。為提高我行支付結(jié)算產(chǎn)品市場競爭力，滿足單位客戶辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)多功能、多渠道需求，2022 年底，我行面向所有對公客戶推出了單位人民幣結(jié)算卡產(chǎn)品。單位人民幣結(jié)算卡以卡片為介質(zhì)，憑密碼（或密碼和附加支付密碼）為客戶辦理相關(guān)聯(lián)賬戶支付結(jié)算及法人理財(cái)業(yè)務(wù)的賬戶集合管理、使用的工具，具有身份識別、轉(zhuǎn)賬匯兌、現(xiàn)金存取、信息報(bào)告、投資理財(cái)?shù)裙δ?。與票據(jù)等結(jié)算工具相比，單位人民幣結(jié)算卡產(chǎn)品具有許多優(yōu)勢：免驗(yàn)印鑒、憑密支付；渠道豐富、快捷省時(shí)；一卡多戶、統(tǒng)籌控管；一戶多卡、分級管理；支付控制、量身訂做等等。 結(jié)算方式《支付結(jié)算辦法》所稱結(jié)算方式，是指匯兌、托收承付和委托收款。單位在結(jié)算憑證9 關(guān)于單位有關(guān)銀行卡的詳細(xì)內(nèi)容請閱讀產(chǎn)品知識分冊。29 / 62上的簽章，應(yīng)為該單位的財(cái)務(wù)專用章或者公章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。銀行辦理結(jié)算，給單位或個(gè)人的收、付款通知和匯兌回單，應(yīng)加蓋該銀行的轉(zhuǎn)訖章；銀行給單位或個(gè)人的托收承付、委托收款的回單和向付