【正文】 目是城鎮(zhèn)排水工程，具有較高的專項(xiàng)技術(shù)指標(biāo)和先進(jìn)完善的交通工程設(shè)施等因素，必須對施工環(huán)節(jié)嚴(yán)格控制，因此，項(xiàng)目在施工組織計(jì)劃和施工中應(yīng)注意：⑴由于本項(xiàng)目工期長、工程量大、工程復(fù)雜且施工工藝要求高，為保證工程質(zhì)量和進(jìn)度，建議業(yè)主選用專業(yè)施工隊(duì)伍，并必須采用機(jī)械化施工方法。⑵由于本項(xiàng)目所在地區(qū)的凍融期較長，應(yīng)合理安排施工項(xiàng)目，盡量將受氣候因素影響較小的項(xiàng)目安排在冬季進(jìn)行。⑶必須創(chuàng)造良好的施工環(huán)境。一方面要及早解決好征地及拆遷問題，以免影響施工進(jìn)度，另一方面是施工時要做好城市內(nèi)部和過境交通的疏導(dǎo)工作，避免中斷城市交通和影響居民日常生活。⑷合理組織施工材料和機(jī)械的調(diào)配工作，以免影響施工進(jìn)度。⑸受客觀因素的影響，本項(xiàng)目技術(shù)難度和施工難度均較大，因此在施工中應(yīng)盡量采用具有新技術(shù)、新工藝、新材料的施工方法，以保證或縮短施工工期。 施工條件及特點(diǎn)1..建筑材料來源、水、電條件及運(yùn)輸條件a、砂、石料周圍砂礫、碎石材料儲量豐富，料場分布均勻，開采運(yùn)輸方便，材料質(zhì)量符合建材標(biāo)準(zhǔn)要求。料場至工程地點(diǎn)運(yùn)輸便利，符合道路建設(shè)的要求。b、外購材料及運(yùn)輸條件鋼材、水泥、木材和瀝青四大建材市場貨源豐富。擬建道路與現(xiàn)有國道、省道等干線公路相聯(lián)接，且沿線有縣鄉(xiāng)道路與之相接，各工點(diǎn)材料運(yùn)輸可依靠汽車運(yùn)輸，條件便利。c、工程用水、用電擬建項(xiàng)目位于城區(qū)內(nèi)，工程用水較為便利；本項(xiàng)目沿線電網(wǎng)密布，電資源豐富，工程用電可與地方電力部門協(xié)商解決。 組織管理機(jī)構(gòu)城鎮(zhèn)污水管網(wǎng)收集工程建成后政府領(lǐng)導(dǎo)，由 XXXX 市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局負(fù)責(zé)整個排水工程的處理、清通和管理工作9 環(huán)境保護(hù)與節(jié)能 排水對城鎮(zhèn)環(huán)境的作用水的主要污染來源：工業(yè)企業(yè)的產(chǎn)生的工業(yè)廢水和人民群眾的生活污水。解決排水問題可減少污水漫流的情況，是改善城鎮(zhèn)環(huán)境的主要舉措。 環(huán)境評價(jià)霍市污水管網(wǎng)新建、改造工程可行性研究報(bào)告環(huán)境評價(jià)內(nèi)容具體見《環(huán)境評價(jià)報(bào)告》。 環(huán)境保護(hù)XXXX 市污水管網(wǎng)工程的建成，將會對環(huán)境衛(wèi)生面貌的改善、城市經(jīng)濟(jì)的發(fā)展產(chǎn)生巨大的影響，從而徹底解決供排水這種有進(jìn)無出的被動局面，極大的方便廣大群眾的生產(chǎn)、生活，促進(jìn)人民的身心健康、城鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。排水工程在建成之前，污水產(chǎn)生臭氣。臭氣為廢水中產(chǎn)生氣味，由于廢水的收集，改善了城市的空氣質(zhì)量，從而改善了人民的生活環(huán)境，有利于人民的身心健康。 節(jié)能在整個污水管網(wǎng)系統(tǒng)中，設(shè)計(jì)污水管根據(jù)實(shí)際情況與現(xiàn)狀管網(wǎng)相結(jié)合，盡量減少污水提升泵站的設(shè)置而靠重力自流輸水，減小能量消耗，從而達(dá)到了節(jié)能的目的。 工程投資估算1．編制內(nèi)容本工程污水管網(wǎng)總長度為 70 公里,工程內(nèi)容 XXXX 市污水管網(wǎng)新建、改造工程。2．編制依據(jù)（1）、達(dá)華工程管理（集團(tuán)）有限公司的《霍市污水管網(wǎng)新建/改造工程》可行性研究報(bào)告。（2）、建設(shè)部建標(biāo)[2022]164 號文頒發(fā)的《市政工程可行性研究投資估算編制辦法》。（3）、建設(shè)部建標(biāo)[2022]163 號文頒發(fā)的《市政工程投資估算指標(biāo)》。(4)、2022 年《內(nèi)蒙古自治區(qū)預(yù)算定額》.(5)、《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》（計(jì)價(jià)格[2022]10 號文）。(6)、《工程建設(shè)監(jiān)理收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》（發(fā)改價(jià)格[2022]670 號文）。(7)、2022 年 6 月通遼地區(qū)建設(shè)工程一類材料市場價(jià)格信息。3．投資估算概況本工程投資估算造價(jià)為 7000 萬元。其中工程費(fèi)用 萬元，工程建設(shè)其他費(fèi)用： 萬元，預(yù)備費(fèi)： 萬元，鋪底流動資金：8 萬元。 綜合估算書(見下頁) 編制說明經(jīng)濟(jì)評價(jià)依據(jù)國家發(fā)改委和建設(shè)部聯(lián)合發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》和中國勘察設(shè)計(jì)協(xié)會市政設(shè)計(jì)協(xié)會技術(shù)開發(fā)部編制的《給水排水建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)細(xì)則》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行計(jì)算分析。建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)包括財(cái)務(wù)評價(jià)和國民經(jīng)濟(jì)評價(jià),財(cái)務(wù)評價(jià)主要計(jì)算財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、投資利潤率、投資利稅率、借款償還期等指標(biāo)。由于財(cái)務(wù)評價(jià)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)有一部分來自預(yù)測和估算，因而會存在一些不確定性，需要進(jìn)行不確定性分析。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 總投資估算⑴、 建設(shè)投資估算本工程建設(shè)投資估算為 6992 萬元，其中工程費(fèi)用 5808 萬元，工程建設(shè)其它費(fèi)用 萬元，預(yù)備費(fèi) 萬元。⑵、 流動資金及建設(shè)期利息估算根據(jù)國家規(guī)定，項(xiàng)目流動資金的 30%應(yīng)由企業(yè)自籌，作為鋪底流動資金，計(jì)入總投資，其余 70%可向銀行貸款，本項(xiàng)目流動資金按照詳細(xì)估算法計(jì)算，共計(jì) 萬元，其中鋪底流動資金 8 萬元。⑶、項(xiàng)目總投資總投資=建設(shè)投資 +固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅+建設(shè)期利息+ 鋪底流動資金=7000 萬元。其中固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅因本項(xiàng)目為城市基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，稅率為零。⑸、資金來源與使用計(jì)劃項(xiàng)目總投資 7000 萬元 投資使用計(jì)劃按建設(shè)期兩年均衡投入考慮。 財(cái)務(wù)評價(jià) 制水成本計(jì)算⑴、外購原材料本項(xiàng)目無此項(xiàng)費(fèi)用。⑵、工資及福利費(fèi)⑶、固定資產(chǎn)基本折舊費(fèi)折舊費(fèi)按固定資產(chǎn)原值的 %計(jì)算，采用平均年限法，折舊年限 22年，年折舊額 萬元，凈殘值率 4%，凈殘值 232 萬元。固定資產(chǎn)原值為固定資產(chǎn)投資中的工程費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)及建設(shè)期利息之和。本項(xiàng)目固定資產(chǎn)原值為 5808 萬元。⑷、修理費(fèi) 修理費(fèi)按 10 萬元。⑸、無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)攤銷費(fèi) (無 )⑹、其它費(fèi)用⑺、總成本費(fèi)用本項(xiàng)目年總成本 萬元，其中固定成本 萬元，可變成本10萬元。⑻、經(jīng)營成本費(fèi)用經(jīng)營成本是指從總成本中扣除折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)和利息支出后的成本費(fèi)用。本項(xiàng)目年經(jīng)營成本 25 萬元。 利潤及水價(jià)分析城市污水處理工程為社會福利性項(xiàng)目，本項(xiàng)目作為環(huán)境治理的社會公益事業(yè)項(xiàng)目，其目的不在于追求高額利潤，而在于改善人民的居住環(huán)境及生存條件，提高人民生活質(zhì)量和健康水平，滿足城市可持續(xù)發(fā)展的需要。項(xiàng)目本身無經(jīng)濟(jì)效益可言，各項(xiàng)稅費(fèi)均按最低稅率計(jì)取；營業(yè)稅按 3%計(jì)取，所得稅按 30%計(jì)算。經(jīng)測算排污收費(fèi)按 元/噸。營業(yè)稅按營業(yè)收入的 3%計(jì)取，城市維護(hù)建設(shè)稅、教育附加費(fèi)分別按營業(yè)稅的 5%、3%計(jì)算。 財(cái)務(wù)盈利能力分析財(cái)務(wù)盈利能力分析是在編制現(xiàn)金流量表的基礎(chǔ)上，通過計(jì)算各種評價(jià)指標(biāo)來反映項(xiàng)目的年盈利能力。損益表，反映項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年利潤總額、所得稅及稅后利潤的分配情況，財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資），通過計(jì)算財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)反映項(xiàng)目全部投資時的盈利能力。根據(jù)現(xiàn)金流量表、損益表的計(jì)算，各指標(biāo)結(jié)果列表如下：序號 指 標(biāo) 名 稱 指標(biāo)數(shù)值 行業(yè)基準(zhǔn)數(shù)值1 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅后） % ≥4%2 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅前） % ≥4%3 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（稅后） 04 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（稅前） 1, 05 投資回收期（稅后） ≤22 年6 投資回收期（稅前） ≤22 年7 總投資收益率 % ≥4%8 項(xiàng)目資本金凈利潤率 % ≥4% 不確定性分析由于項(xiàng)目評價(jià)所采用的數(shù)據(jù)，大部分來自預(yù)測和估算，有一定程度的不確定性。為了分析不確定因素對經(jīng)濟(jì)評價(jià)指標(biāo)的影響，需進(jìn)行不確定性分析，估計(jì)項(xiàng)目可能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，確定項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上的可靠性。不確定性分析包括盈虧平衡分析和敏感性分析。⑴ 盈虧平衡分析(見盈虧平衡圖) 正常年份以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（BEP）為 BEP=（年固定總成本/（年污水收費(fèi)收入年可變總成本 年銷售稅金及附加））100%=(())100% = 40%；計(jì)算結(jié)果表明,項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 40%時,亦既年污水收集能力為 萬 m3 時企業(yè)既可保本，因此項(xiàng)目有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。⑵ 敏感性分析(見敏感性分析表)敏感性分析是通過分析、預(yù)測項(xiàng)目主要因素發(fā)生變化時對經(jīng)濟(jì)評價(jià)指標(biāo)的影響，從中找出敏感因素，并確定其影響程度。主要影響因素為固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本、銷售收入水處理收費(fèi)。現(xiàn)對以上三個因素分別提高和降低 5%、10% 、15% 、20%，進(jìn)行單因素分析，判別各因素的敏感程度及對項(xiàng)目內(nèi)部收益率和投資回收期限的影響。詳見“敏感性分析表”及“敏感性分析圖”從圖表中可以看出銷售收入最為敏感，其次為經(jīng)營成本和固定資產(chǎn)投資。因此，項(xiàng)目在投產(chǎn)后要獲得好的效益，主要應(yīng)降低成本，制定合理的收費(fèi)價(jià)格。 國民經(jīng)濟(jì)評價(jià)本項(xiàng)目作為社會公益事業(yè)項(xiàng)目，其創(chuàng)造的價(jià)值遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于項(xiàng)目本身創(chuàng)造的財(cái)務(wù)效益，建成投產(chǎn)后將改善本地區(qū)的投資環(huán)境，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提高人民生活水平，而這些效益除部分可以定量計(jì)算外，常常表現(xiàn)為難以用貨幣量化的社會效益和環(huán)境效益。本項(xiàng)目的國民經(jīng)濟(jì)評價(jià)是在財(cái)務(wù)評價(jià)的基礎(chǔ)上,對效益與費(fèi)用進(jìn)行調(diào)整，剔除已計(jì)入財(cái)務(wù)效益和費(fèi)用中的轉(zhuǎn)移支付，采用國家發(fā)布的貨物影子價(jià)格、影子工資和社會折現(xiàn)率等經(jīng)濟(jì)參數(shù)計(jì)算。分析對國民經(jīng)濟(jì)和社會及地區(qū)發(fā)展所做出的凈貢獻(xiàn)，評價(jià)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)合理性和論證它在宏觀上的可行性。根據(jù)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)金流量表的計(jì)算，國民經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率 %，大于社會折現(xiàn)率 8%，經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值（is=8%） 萬元，表明項(xiàng)目對國民經(jīng)濟(jì)的凈貢獻(xiàn)超過了要求的水平，并得到了符合社會折現(xiàn)率的社會盈余和以現(xiàn)值計(jì)算的超額社會盈余，項(xiàng)目是可以考慮接受的。綜上所述，項(xiàng)目既具有經(jīng)濟(jì)效益又具有社會效益和環(huán)境效益，在財(cái)務(wù)和國民經(jīng)濟(jì)兩方面都是可行的，建議積極籌備，盡早實(shí)施并發(fā)揮作用。根據(jù)《工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)管理規(guī)定》：工程規(guī)模超過 3000 萬元，其所有招標(biāo)項(xiàng)目必須全部公開招標(biāo)。 具體內(nèi)容: 設(shè)計(jì)/ 監(jiān)理/施工 結(jié)論XXXX 市作為通遼地區(qū)的一座正在建設(shè)與發(fā)展的城鎮(zhèn)，市政基礎(chǔ)設(shè)施較差。本可研與城鎮(zhèn)總體規(guī)劃緊密結(jié)合，通過對該地區(qū)社會經(jīng)濟(jì)、水量預(yù)測、方案設(shè)計(jì)及投資估算、經(jīng)濟(jì)評價(jià)等研究，認(rèn)為 XXXX 市污水管網(wǎng)建設(shè)工程在技術(shù)上是可行的，在經(jīng)濟(jì)上是合理的。為推動地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，盡早發(fā)揮項(xiàng)目產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和環(huán)境效益。熱切盼望該項(xiàng)目能盡快進(jìn)行。 建議1. 鑒于本工程建設(shè)的必要性和緊迫性，建議有關(guān)部門早日完成批準(zhǔn)立項(xiàng)手續(xù)。、投資多、工程艱巨的市政工程，需要各相關(guān)部門加強(qiáng)合作，密切配合，建議項(xiàng)目主辦單位協(xié)調(diào)好建設(shè)前期的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。，選擇信譽(yù)好、資金足、設(shè)備技術(shù)力量雄厚的施工隊(duì)伍；建議在施工前按照國家工程招投標(biāo)規(guī)定，進(jìn)行嚴(yán)格的施工單位及監(jiān)理單位工程招標(biāo)。4. .跟據(jù)國內(nèi)有關(guān)城市道路設(shè)計(jì)經(jīng)驗(yàn)，建議在有條件的情況下，市政管線與道路建設(shè)同步實(shí)施，以免反復(fù)開挖路面，造成不必要的投資浪費(fèi)。 ，對排入城市污水管網(wǎng)的工業(yè)污水必須嚴(yán)格執(zhí)行國家頒布的《工業(yè)污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》，確定合理的污水收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。，為下部設(shè)計(jì)提供基礎(chǔ)資料