【正文】 解決實(shí)際問題的，需遵循“基層上報、專項申請、授權(quán)、查詢、解決問題、上繳權(quán)限”的程序進(jìn)行?；鶎由蠄笮柘到y(tǒng)業(yè)務(wù)管理員幫助解決的問題，套用《故障上報單》。7財務(wù)管理信息系統(tǒng)如何管理備份數(shù)據(jù)？財務(wù)管理信息系統(tǒng)建立數(shù)據(jù)備份機(jī)制，每日備份系統(tǒng)數(shù)據(jù)。重要日期的備份長期歸檔保管。7財務(wù)管理信息系統(tǒng)環(huán)境監(jiān)控有哪些要求？財務(wù)管理信息系統(tǒng)是農(nóng)村信用社重要系統(tǒng)之一，與核心系統(tǒng)緊密協(xié)作，共同完成生產(chǎn)、核算、報告、管理的任務(wù)，安全問題至關(guān)重要，必須加強(qiáng)安全措施，機(jī)房、網(wǎng)絡(luò)設(shè)施、接入PC（終端）必須置于符合安全規(guī)定的環(huán)境下。80、財務(wù)管理信息系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)管理有哪些要求？新接入非現(xiàn)金網(wǎng)絡(luò)的機(jī)器必須先嚴(yán)格進(jìn)行殺毒凈化處理，并堅持專機(jī)專網(wǎng)專用。專機(jī)指專門機(jī)器。專網(wǎng)指非現(xiàn)金網(wǎng)絡(luò)。嚴(yán)禁跨網(wǎng)絡(luò)切換使用接入的PC或終端。8財務(wù)管理信息系統(tǒng)對個人密碼管理有哪些規(guī)定？(1)機(jī)構(gòu)權(quán)限管理員設(shè)置用戶并委派角色后，應(yīng)及時將用戶個人登陸編碼、初始密碼移交用戶本人。移交應(yīng)進(jìn)行書面或電子手段確認(rèn)，記錄移交的方式、時間、地點(diǎn)。(2)用戶從管理員處接收個人用戶編碼和初始密碼后，應(yīng)立即登陸確認(rèn)姓名、權(quán)限等信息，并及時修改個人密碼。(3)個人密碼錄入應(yīng)注意保密，避免失密。密碼設(shè)置長度不能少于六個字符，必須定期更換。8財務(wù)管理信息系統(tǒng)對用戶編碼規(guī)則有哪些規(guī)定？(1)用戶編碼為用戶進(jìn)入NC財務(wù)管理信息系統(tǒng)的唯一身份編碼，原則上一碼終生，保證唯一性。(2) 根據(jù)財務(wù)管理信息系統(tǒng)記賬柜員（用戶）校驗原則，用戶編碼規(guī)則與核心系統(tǒng)柜員編碼一致，即用戶編碼為六位數(shù)，前三位為地區(qū)+聯(lián)社號，后三位為順序工號。(3)凡核心系統(tǒng)已有柜員號的，一律采用該柜員號作為同一實(shí)名用戶編碼。其他無核心系統(tǒng)柜員身份的人員可自定順序號，但應(yīng)注意不要與核心系統(tǒng)柜員號重復(fù)，以便于將來或有柜員位變動時銜接。8財務(wù)管理信息系統(tǒng)對上機(jī)操作紀(jì)律規(guī)定有哪幾條？(1)必須實(shí)名登陸。不準(zhǔn)用他人名義登陸或讓別人以自己名義登陸進(jìn)行操作。嚴(yán)格禁止以他人編碼進(jìn)行嘗試性登陸。(2)遵守時間控制。除了業(yè)務(wù)操作規(guī)范許可的特殊操作外，用戶必須以實(shí)際日期登陸財管系統(tǒng)。除月末月初特殊要求外，非正常上班時間登陸財管系統(tǒng)，應(yīng)經(jīng)過聯(lián)社分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，留有書面記錄。(3)嚴(yán)禁無事實(shí)依據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理或擅自修改卡片資料信息。(4)記賬憑證打印、簽署，以及賬務(wù)資料（包括原始憑證、原始單據(jù)）簽署、整理裝訂，應(yīng)符合會計基本規(guī)范。(5)按規(guī)定使用消息平臺功能。通過NC消息平臺公開發(fā)布的信息，只能是與日常經(jīng)營管理、財會業(yè)務(wù)以及本財管系統(tǒng)運(yùn)行相關(guān)的工作信息。公開發(fā)布的信息發(fā)布前必須經(jīng)過嚴(yán)格審查把關(guān)，其中，面向全省發(fā)布的信息，必須經(jīng)過主管部門批準(zhǔn)；面向本聯(lián)社發(fā)布的信息，必須經(jīng)過聯(lián)社分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。點(diǎn)對點(diǎn)信息對話，也只能圍繞工作范疇，嚴(yán)禁其他無關(guān)信息上線。違者將按有關(guān)制度從嚴(yán)追究責(zé)任。(6)堅持日終檢查和月清月結(jié)制度。當(dāng)日日終，聯(lián)社財務(wù)人員應(yīng)檢查總賬是否有已完成審批流程單據(jù)（已自動生成記賬憑證），并及時審核記賬，否則隔日受核心系統(tǒng)記賬時間控制無法記賬，將會造成憑證號空號。每月月末、月初，必須嚴(yán)格按照要求進(jìn)行月末、月初處理。(7)凡進(jìn)入財務(wù)管理信息系統(tǒng)的用戶（無論是一般柜員還是系統(tǒng)管理人員），均應(yīng)嚴(yán)格遵守非現(xiàn)金網(wǎng)絡(luò)和財務(wù)管理信息系統(tǒng)管理制度。系統(tǒng)管理人員應(yīng)按制度規(guī)定進(jìn)行系統(tǒng)維護(hù)和監(jiān)管。第二部分 信貸管理“三個辦法、一個指引”新規(guī)8什么是項目融資？項目融資是指符合以下特征的貸款：（1）貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資；（2）借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項目建設(shè)、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法人；（3）還款資金來源主要依賴該項目產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。8貸款人在發(fā)放個人貸款時，可否委托第三方代為辦理貸款調(diào)查？貸款人在不損害借款人合法權(quán)益和風(fēng)險可控的前提下，可將貸款調(diào)查中的部分特定事項審慎委托第三方代為辦理，但必須明確第三方的資質(zhì)條件。貸款人不得將貸款調(diào)查的全部事項委托第三方完成。8貸款人對流動資金貸款盡職調(diào)查應(yīng)包括哪些內(nèi)容？貸款人應(yīng)采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結(jié)合的形式履行盡職調(diào)查，形成書面報告，并對其內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和有效性負(fù)責(zé)。盡職調(diào)查包括但不限于以下內(nèi)容：　?。?）借款人的組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控制及法定代表人和經(jīng)營管理團(tuán)隊的資信等情況；　?。?）借款人的經(jīng)營范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營、貸款期內(nèi)經(jīng)營規(guī)劃和重大投資計劃等情況；　?。?）借款人所在行業(yè)狀況；　　（4）借款人的應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨等真實(shí)財務(wù)狀況；　?。?）借款人營運(yùn)資金總需求和現(xiàn)有融資性負(fù)債情況；　?。?）借款人關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等情況；　?。?）貸款具體用途及與貸款用途相關(guān)的交易對手資金占用等情況；　?。?）還款來源情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合法收入等；　?。?）對有擔(dān)保的流動資金貸款，還需調(diào)查抵(質(zhì))押物的權(quán)屬、價值和變現(xiàn)難易程度，或保證人的保證資格和能力等情況。8貸款人應(yīng)按什么維度建立個人貸款風(fēng)險限額管理制度？貸款人應(yīng)按區(qū)域、品種、客戶群等維度建立個人貸款風(fēng)險限額管理制度。8貸款人如何對固定資產(chǎn)貸款進(jìn)行風(fēng)險評價？貸款人應(yīng)建立完善的固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險評價制度，設(shè)置定量或定性的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，從借款人、項目發(fā)起人、項目合規(guī)性、項目技術(shù)和財務(wù)可行性、項目產(chǎn)品市場、項目融資方案、還款來源可靠性、擔(dān)保、保險等角度進(jìn)行貸款風(fēng)險評價。8貸款人對項目融資應(yīng)充分識別和評估哪些風(fēng)險？貸款人從事項目融資業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)充分識別和評估融資項目中存在的建設(shè)期風(fēng)險和經(jīng)營期風(fēng)險，包括政策風(fēng)險、籌資風(fēng)險、完工風(fēng)險、產(chǎn)品市場風(fēng)險、超支風(fēng)險、原材料風(fēng)險、營運(yùn)風(fēng)險、匯率風(fēng)險、環(huán)保風(fēng)險和其他相關(guān)風(fēng)險。貸款人從事項目融資業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)以償債能力分析為核心，重點(diǎn)從項目技術(shù)可行性、財務(wù)可行性和還款來源可靠性等方面評估項目風(fēng)險，充分考慮政策變化、市場波動等不確定因素對項目的影響，審慎預(yù)測項目的未來收益和現(xiàn)金流。90、流動資金貸款需求量如何測算？流動資金貸款需求量應(yīng)基于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營所需營運(yùn)資金與現(xiàn)有流動資金的差額(即流動資金缺口)確定。一般來講，影響流動資金需求的關(guān)鍵因素為存貨(原材料、半成品、產(chǎn)成品)、現(xiàn)金、應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款。同時，還會受到借款人所屬行業(yè)、經(jīng)營規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等重要因素的影響。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)借款人當(dāng)期財務(wù)報告和業(yè)務(wù)發(fā)展預(yù)測，按以下方法測算其流動資金貸款需求量：　?。?）估算借款人營運(yùn)資金量　　借款人營運(yùn)資金量影響因素主要包括現(xiàn)金、存貨、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、預(yù)付賬款等。在調(diào)查基礎(chǔ)上，預(yù)測各項資金周轉(zhuǎn)時間變化，合理估算借款人營運(yùn)資金量。在實(shí)際測算中，借款人營運(yùn)資金需求可參考如下公式：　　營運(yùn)資金量＝上年度銷售收入(1－上年度銷售利潤率)(1＋預(yù)計銷售收入年增長率)/營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)　　其中：營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)＝360/(存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)－應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)＋預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)－預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù))　　周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/周轉(zhuǎn)次數(shù)　　應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售收入/平均應(yīng)收賬款余額　　預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售收入/平均預(yù)收賬款余額　　存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均存貨余額　　預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均預(yù)付賬款余額　　應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均應(yīng)付賬款余額　?。?）估算新增流動資金貸款額度　　將估算出的借款人營運(yùn)資金需求量扣除借款人自有資金、現(xiàn)有流動資金貸款以及其他融資，即可估算出新增流動資金貸款額度?！　⌒略隽鲃淤Y金貸款額度=營運(yùn)資金量－借款人自有資金－現(xiàn)有流動資金貸款－其他渠道提供的營運(yùn)資金　　（3）需要考慮的其他因素　?、俑縻y行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況和未來發(fā)展情況(如借款人所屬行業(yè)、規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等)分別合理預(yù)測借款人應(yīng)收賬款、存貨和應(yīng)付賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)，并可考慮一定的保險系數(shù)?！　、趯瘓F(tuán)關(guān)聯(lián)客戶，可采用合并報表估算流動資金貸款額度，原則上納入合并報表范圍內(nèi)的成員企業(yè)流動資金貸款總和不能超過估算值?！　、蹖π∑髽I(yè)融資、訂單融資、預(yù)付租金或者臨時大額債項融資等情況，可在交易真實(shí)性的基礎(chǔ)上，確保有效控制用途和回款情況下，根據(jù)實(shí)際交易需求確定流動資金額度?！　、軐竟?jié)性生產(chǎn)借款人，可按每年的連續(xù)生產(chǎn)時段作為計算周期估算流動資金需求，貸款期限應(yīng)根據(jù)回款周期合理確定。9借款合同格式文本是否應(yīng)公示？借款合同采用格式條款的，應(yīng)當(dāng)維護(hù)借款人的合法權(quán)益，并予以公示。9流動資金貸款合同支付條款應(yīng)包括哪些內(nèi)容？支付條款包括但不限于以下內(nèi)容：　　(一)貸款資金的支付方式和貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)；　　(二)支付方式變更及觸發(fā)變更條件；　　(三)貸款資金支付的限制、禁止行為；　　(四)借款人應(yīng)及時提供的貸款資金使用記錄和資料。9固定資產(chǎn)借款合同中提款條件應(yīng)包括哪些要求？提款條件應(yīng)包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項目實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等要求。9貸款人應(yīng)要求項目融資項目哪些資產(chǎn)和權(quán)益為貸款設(shè)定擔(dān)保？貸款人應(yīng)當(dāng)要求將符合抵質(zhì)押條件的項目資產(chǎn)和/或項目預(yù)期收益等權(quán)利為貸款設(shè)定擔(dān)保，并可以根據(jù)需要，將項目發(fā)起人持有的項目公司股權(quán)為貸款設(shè)定質(zhì)押擔(dān)保。貸款人應(yīng)當(dāng)要求成為項目所投保商業(yè)保險的第一順位保險金請求權(quán)人，或采取其他措施有效控制保險賠款權(quán)益。9什么是貸款人受托支付方式？貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。9貸款人應(yīng)如何辦理受托支付？采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)要求借款人在使用貸款時提出支付申請，并授權(quán)貸款人按合同約定方式支付貸款資金。貸款人應(yīng)在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關(guān)交易資料和憑證是否符合合同約定條件，支付后做好有關(guān)細(xì)節(jié)的認(rèn)定記錄。貸款人受托支付完成后，應(yīng)詳細(xì)記錄資金流向，歸集保存相關(guān)憑證。9什么情形下流動資金貸款應(yīng)采取貸款人受托支付方式？具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式：(1)與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般；　　(2)支付對象明確且單筆支付金額較大；　　(3)貸款人認(rèn)定的其他情形。9什么情形下固定資產(chǎn)貸款應(yīng)采用貸款人受托支付方式？單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。9固定資產(chǎn)和流動資金貸款采取貸款人受托支付方式時，是否應(yīng)通過借款人帳戶支付給借款人交易對象？貸款人應(yīng)將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對象。100、什么是借款人自主支付方式？借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金直接發(fā)放至借款人賬戶，并由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。10貸款人對借款人自主支付方式應(yīng)如何管理？采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)與借款人在借款合同中事先約定，要求借款人定期報告或告知貸款人貸款資金支付情況。貸款人應(yīng)當(dāng)通過賬戶分析、憑證查驗或現(xiàn)場調(diào)查等方式，核查貸款支付是否符合約定用途。10什么情況下個人貸款可以采取借款人自主支付方式？有下列情形之一的個人貸款，經(jīng)貸款人同意可以采取借款人自主支付方式：（1）借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過三十萬元人民幣的；（2）借款人交易對象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式的；（3）貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超過五十萬元人民幣的；（4）法律法規(guī)規(guī)定的其他情形的。10貸款人是否應(yīng)要求流動資金借款人指定專門資金回籠帳戶？貸款人應(yīng)通過借款合同的約定，要求借款人指定專門資金回籠賬戶并及時提供該賬戶資金進(jìn)出情況。10貸款人應(yīng)當(dāng)如何約定對項目融資項目收入進(jìn)行管理？貸款人應(yīng)當(dāng)與借款人約定專門的項目收入賬戶，并要求所有項目收入進(jìn)入約定賬戶，并按照事先約定的條件和方式對外支付。貸款人應(yīng)當(dāng)對項目收入賬戶進(jìn)行動態(tài)監(jiān)測，當(dāng)賬戶資金流動出現(xiàn)異常時，應(yīng)當(dāng)及時查明原因并采取相應(yīng)措施。10貸款人可以參與借款人哪些活動以維護(hù)債權(quán)？貸款人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定和借款合同的約定，參與借款人大額融資、資產(chǎn)出售以及兼并、分立、股份制改造、破產(chǎn)清算等活動，維護(hù)貸款人債權(quán)。10農(nóng)戶生產(chǎn)性貸款和銀行卡透支是否適用個人貸款管理暫行辦法？銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放給農(nóng)戶用于生產(chǎn)性貸款等國家有專門政策規(guī)定的特殊類個人貸款，暫不執(zhí)行個人貸款管理暫行辦法。信用卡透支，不適用個人貸款管理暫行辦法。第三部分 銀行卡業(yè)務(wù)福萬通理財卡10什么是福萬通理財卡？福萬通理財卡是福建省農(nóng)村信用社面向個人中高端客戶發(fā)行，具有存取現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬匯款、消費(fèi)、賬戶管理、理財增值等功能的一種借記卡產(chǎn)品，也是信用社VIP客戶的身份標(biāo)識。10福萬通理財卡如何分類？(1) 按客戶級別分為白金卡和金卡。(2) 按發(fā)卡對象分為貴賓卡和員工卡，其中員工卡的級別為白金卡。10VIP客戶的評定條件有哪些？(1) 個人綜合金融資產(chǎn)(2) 長期信用良好的大額貸款(3) 較高的刷卡消費(fèi)金額(4) 能為信用社業(yè)務(wù)發(fā)展帶來的其他重要貢獻(xiàn)1個人綜合金融資產(chǎn)包括哪些？儲蓄存款、股金、住房/購車按揭貸款首付款、富利寶、智能理財、第三方存管股票市值及保證金等理財產(chǎn)品、憑證式國債、開放式基金（代銷）等。11VIP客戶申請貴賓卡應(yīng)提供哪些材料？(1) 貴賓卡申請審批書(2) 身份證復(fù)印件(3) 個人綜合金融資產(chǎn)證明材料(4) 發(fā)卡機(jī)構(gòu)要求的其他材料11理財卡卡號的組成規(guī)則是什么？6位BIN號+2位卡種類別+2位地區(qū)代碼+2位聯(lián)社代碼+6位個性化號碼+1位校驗碼。11理財卡交易手續(xù)費(fèi)的處理規(guī)則是什么？理財卡在不同渠道上的交易以普通客戶辦理同類交易的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)，按級別享受一定折扣比例的交易手續(xù)費(fèi)減免待遇，減免部分由發(fā)卡行墊付，