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正文內(nèi)容

監(jiān)察審計各職務(wù)描述-資料下載頁

2025-06-25 00:53本頁面
  

【正文】 品及回扣的處理辦法地鐵總公司黨委關(guān)于副局級以上領(lǐng)導(dǎo)干部配偶、子女個人經(jīng)商辦企業(yè)的具體規(guī)定01. 審計部門根據(jù)總公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的年度審計計劃確立審計項目;02. 成立審計小組;03. 制定審計項目實施方案,報主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn);04. 向被審計單位發(fā)出審計通知書 (應(yīng)在審計實施 3 日前送達),并要求其提供被審單位概況表;05. 審計組進駐被審計單位,與有關(guān)人員及部門初步接洽并通報有關(guān)工作程序及要求其配合事項;06. 審計會計資料及調(diào)閱有關(guān)的經(jīng)濟活動資料,檢查實物資產(chǎn), 評價內(nèi)控制度,對審計重點進行實質(zhì)性、關(guān)鍵性審查, 取得充分證明力的證據(jù) ,形成工作底稿;07. 將取證表交給被審計單位確認(rèn),結(jié)束駐地審計;08. 分類匯總審計底稿及取證結(jié)果,撰寫審計報告(征求意見稿;09. 向被審計單位發(fā)征求意見稿,要求其在 10 天內(nèi)回復(fù);10. 考慮被審計單位的回復(fù)意見,確定審計報告, 并報主管領(lǐng)導(dǎo)審定批準(zhǔn);11. 形成審計意見書及審計決定,以總公司名義發(fā)文要求被審計單位執(zhí)行,并報總公司領(lǐng)導(dǎo)及抄送有關(guān)部門;12. 審計材料歸檔;13. 后續(xù)審計,檢查被審計單位執(zhí)行審計決定的結(jié)果。其
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