【正文】 組建籌備在投資方采購完成后啟動，由中標社會資本與政府方出資代表共同參與，籌備工作包含：現(xiàn)閭襪鎰攆錘惻繕騫凱袞煬。（）啟動項目公司注冊流程，成立賈魯河扶溝縣城區(qū)段河道綜合治理工程項目項目公司。（）制定運營公司當前工作及后續(xù)計劃。（）制定運營公司相關(guān)規(guī)章制度、公司員工管理辦法等。（）其它公司籌備相關(guān)事宜。項目公司定位項目公司負責“賈魯河扶溝縣城區(qū)段河道綜合治理工程項目”的總體建設(shè)、運營、維護，為扶溝縣提供項目合同約定的項目工程和運營維護服務。鐨輝藺敘檔檻豈藶禍緊潔鯨。項目公司業(yè)務范圍如下：賈魯河扶溝縣城區(qū)段河道綜合治理工程項目的投資、建設(shè)、運營及維護。 項目公司治理結(jié)構(gòu)（）政府方出資代表與中標社會資本作為項目公司股東，依據(jù)公司法按股權(quán)比例派駐代表成為公司董事會與監(jiān)事會成員，由公司董事會決定項目公司包括重大采購事項在內(nèi)的重大事項。梟裥蕎獰淪鉦壚蝕頸鍥儲蠍。（）各股東方指定代表按照決議，分別出任運營公司董事長（任法人）、監(jiān)事會主席、董事、總經(jīng)理和財務總監(jiān)等職位，相關(guān)股東方負責組建所有所需部門對運營公司進行日常管理及運營。 輟紺腦誒瀅摟廚議犧異銖張。（）項目公司成立，且項目進入運營期年后，各股東方可根據(jù)公司運營情況商議并經(jīng)各股東方同意后，對公司股權(quán)進行比例調(diào)整或引入其它股東。屢潯繾飛獼轄黨諑鐙虜膠錆。（）關(guān)于項目公司的治理結(jié)構(gòu)細則，各股東方將根據(jù)《公司法》及相關(guān)法律規(guī)定另行商議，并在公司章程中具體約定。詔弒緇峴瞼慫龜貯溈驏斕窮。項目公司組織架構(gòu)項目公司作為賈魯河扶溝縣城區(qū)段河道綜合治理工程運營商，必須具有一個完善的公司組織架構(gòu)，隨著公司不斷發(fā)展能夠為本項目及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展做出自身貢獻，具體組織設(shè)置包括董事長、總經(jīng)理、財務總監(jiān)、董事會、監(jiān)事會、運營公司辦公室、財務部、設(shè)計研發(fā)部、系統(tǒng)運維部、行政管理部等。鳧沖經(jīng)糧籩賂雞軀鎧潔鵜傘。政府方的一票否決權(quán)政府方或政府方董事對項目公司的股東會或董事會決議以下事項具有一票否決權(quán)：（）制定和修改公司章程；（）增加或減少公司注冊資本；（）公司合并、分立、被收購、解散、清算或者變更公司形式（）決議公司資產(chǎn)處置、融資方案、對外擔保；（）項目公司股權(quán)變更或股權(quán)轉(zhuǎn)讓等重大事項。（）涉及公共安全、公共利益方面的重大事項。上述內(nèi)容在股東協(xié)議和章項目公司程中進行明確規(guī)定。四．交易結(jié)構(gòu)．投融資結(jié)構(gòu)本項目屬于境內(nèi)申請人對項目公司的出資，依照國務院年月日發(fā)布的《國務院關(guān)于調(diào)整固定資產(chǎn)投資項目資本金比例的通知》、年月日發(fā)布的《國務院關(guān)于調(diào)整部分行業(yè)固定資產(chǎn)投資項目資本金比例的通知》、年月日發(fā)布的《國務院關(guān)于固定資產(chǎn)投資項目試行資本金制度的通知》等執(zhí)行。聰駘縶轤終實騭邏顯贍輾諺。本項目總投資約為萬元。根據(jù)《關(guān)于調(diào)整固定資產(chǎn)投資項目資本金比例的通知》(國發(fā)[] 號)，本類基礎(chǔ)設(shè)施項目資本金比例不得少于 ，本項目資本金比例調(diào)整為。即萬元人民幣，其余即萬元可以債務融資方式解決。鯧鋱竊鴇緶諏顫鉆邇凱終殺。本項目工程投資大，結(jié)合本項目的實際情況，經(jīng)費采用多層次、多形式、多渠道的籌資方式，主要考慮：申請銀行融資萬元（約占建設(shè)投資的 ）； 項目公司股東投入萬元（約占總估算的 ）。其中，銀行融資部分由項目公司負責融資。但可以以《項目合同》項下購買服務協(xié)議的預期收益進行質(zhì)押融資，同時可將項目設(shè)施資產(chǎn)等為本項目提供融資擔保；允許項目公司在保險合同中增設(shè)融資機構(gòu)為本項目的受益人；融資機構(gòu)具有介入權(quán)等。堿賢矯攝膽嘮闊銻愷緊弳韻。如果項目公司融資發(fā)生困難，社會資本方應當通過提供無償擔保、股東借款等方式保證項目公司成功融資、項目順利建設(shè)完工。闋蘆畫腎藎覺鎪鐿賚鍥驛縛。．項目公司股權(quán)結(jié)構(gòu)扶溝縣人民政府授權(quán)扶溝縣綜合投資有限公司與中選社會資本共同設(shè)立項目公司，項目公司的注冊資本金為人民萬元，其中扶溝縣綜合投資有限公司持股比例為，為人民幣萬元，中選社會資本持股比例為，為人民幣萬元。溝礬爺銦蟈剛銪霽寧棄貝嚨。.項目回報機制在項目中社會資本方取得投資回報的方式包括使用者付費、可行性缺口補助及政府付費三種方式。本項目屬于公益性公共服務項目，不具備向最終使用者收費的付費機制，所以本項目的回報機制為政府付費。本項目中運營期本級財政將按照《財政承受能力論證指引》（財金[]號）支付項目公司，使項目公司回收投資建設(shè)和運營成本并實現(xiàn)合理回報。政府付費包含購買項目公共資產(chǎn)的可用性服務費（符合驗收標準的公共資產(chǎn)），以及為維持項目可用性所需的運營維護的運營維護績效服務費組成，計算公式如下：鈣槍濾黨許蕁鄶飫誥慮瞇輻。合理利潤率應以商業(yè)銀行中長期貸款利率水平為參考，充分考慮本項目的建設(shè)運營特點和風險分配機制等因素確定。本項目中計算的合理利潤率設(shè)定為。懌處濁渾誹買躦騸嗆驏壘濕。年度折現(xiàn)率：年度折現(xiàn)率應考慮財政補貼支出發(fā)生年份，參照同期地方政府債券收益率合理確定。結(jié)合我國目前的折現(xiàn)率水平以及風險因素，本項目的年度折現(xiàn)率設(shè)為。謝齒毀覽賬繰財鱗蠼潔陝鱟。：折現(xiàn)年數(shù)，取值為。項目逐年的項目財政支出金額列于表。項目運營期政府付費金額項目周期可用性付費（萬元）績效付費（萬元）政府付費額（萬元）項目周期合計可用性付費（萬元）績效付費（萬元）政府付費額（萬元）財務測算結(jié)果表明，項目投資稅前內(nèi)部收益率為，稅后財務內(nèi)部收益率為，稅后投資回收期為年，稅后財務凈現(xiàn)值（）為萬元。財務測算結(jié)果說明本項目中項目公司可以在合作期內(nèi)回收前期投資成本，并且實現(xiàn)合理的投資收益，項目內(nèi)部收益率屬于該投資領(lǐng)域中的合理利潤水平。吶韋楨闔踐鴟諍齏蘭贍讓蘄。.資產(chǎn)形成與移交資產(chǎn)形成本項目采用運作模式，項目公司成立后負責賈魯河扶溝縣城區(qū)段河道綜合治理工程項目項目的融資、建設(shè)、運營、管理及維護。 萊酈晉壩辭終裥俠輿擊潰嶁。根據(jù)《企業(yè)會計準則解釋第號》第五條的相關(guān)條款規(guī)定： 業(yè)務所建造基礎(chǔ)設(shè)施不應作為項目公司的固定資產(chǎn)；基礎(chǔ)設(shè)施建成后，項目公司應當按照《企業(yè)會計準則第號—收入》確認與后續(xù)經(jīng)營服務相關(guān)的收入。建造合同收入應當按照收取或應收對價的公允價值計量，并分別確認金融資產(chǎn)或無形資產(chǎn)。 鷲詛撿瞇釵騭蓀剝黃縶別鏟。項目公司在完成建設(shè)后通過竣工決算確認的項目總投資，按照上述條款規(guī)定確認為無形資產(chǎn)，按照運營年限進行攤銷，列入當年的總成本費用。 紉綰懔賬鍘禪耬啞綿鍇鋃碩。合作期滿后，項目公司應按照項目合同約定的移交范圍、移交標準和移交程序等將項目設(shè)施向政府方進行移交。資產(chǎn)移交（）移交日期移交日擬為項目合同結(jié)束當日。（）移交機構(gòu)在不遲于本項目項目合同運營期限屆滿前個月，項目實施機構(gòu)或政府指定的機構(gòu)代表政府按照合同約定處理項目移交的各項事宜。顢燦懺騅錳顆繡奪鮪棄蔦麗。項目合同運營期滿前個月為移交過渡期。過渡期內(nèi)由移交雙方辦理約定移交范圍內(nèi)的全部設(shè)備設(shè)施及檔案資料的移交。在此期間，項目實施機構(gòu)或政府指定的機構(gòu)有權(quán)參與本項目的管理。潛憒巔懟閑貓簡巒競慮棧諾。（）移交范圍在移交日，項目公司應向?qū)嵤C構(gòu)完好、無償移交本項目設(shè)備設(shè)施、其他權(quán)利和權(quán)益、文件和資料，且應清除本項目設(shè)備設(shè)施和合作運營權(quán)上的一切債務和或可能發(fā)生的債務（包括抵押、質(zhì)押或任何形式的擔保），具體包括以下內(nèi)容，但項目公司的銀行存款以及債權(quán)、債務不屬于移交之列：鏟卻審緒韃聞癬惱颯驏齡攖。）與本項目相關(guān)的建筑物和構(gòu)筑物；）與本項目相關(guān)的所有機械和設(shè)備；）項目公司在運營期間為設(shè)施運營而購置和取得的資產(chǎn)、無形資產(chǎn)（包括知識產(chǎn)權(quán)）等財產(chǎn)；）與運營、維護項目設(shè)施相關(guān)的所有運營手冊、運營記錄、移交說明、設(shè)計圖紙和文件等資料；）法律規(guī)定及雙方約定的其它內(nèi)容。（）移交標準項目設(shè)施可正常使用與合作雙方共同認定或委托有資質(zhì)的第三方認定。如發(fā)現(xiàn)存在缺陷，未達到移交標準的，則項目公司應及時修復。如任一方對是否達到移交標準有異議的，則由雙方共同聘請第三方機構(gòu)進行評定。擄鱘殼郟餳渦爛摻璽灑鄆際。財務測算（）股權(quán)投資支出股權(quán)投資支出責任是指在政府方與社會資本方共同組建項目公司的情況下，政府方承擔的股權(quán)投資支出責任。計算公式為：贗鐨嚳齬騏銻潑櫟聞贏繃綢。股權(quán)投資支出 項目資本金政府占項目公司股份比例根據(jù)本項目具體情況，項目公司資本金為萬元，由政府出資代表與社會資本方共同組建，政府出資代表在項目公司的股權(quán)比例為。政府方承擔的股權(quán)投資支出為元。殼贈嘆橈鯛槳櫨滄滸擊懼廄。（）運營補貼支出本項目中項目實施機構(gòu)將負責安排落實對項目公司進行政府付費。根據(jù)財金[]號文的規(guī)定，政府付費模式的項目，在項目運營補貼期間，政府承擔全部直接付費責任，政府每年直接付費數(shù)額包括：社會資本方承擔的年均建設(shè)成本（折算成各年度現(xiàn)值）、年度運營成本和合理利潤。襉藍動蔭鶚鈑掙濰鋱縶魯軛。計算公式如下：本項目中項目全部建設(shè)成本為萬元，財政承受能力論證中以經(jīng)政府批復的可行性研究報告中的項目投資總額為依據(jù)。傘箋內(nèi)鍶樂撈憶瓊檸鍇賕澮。合理利潤率應以商業(yè)銀行中長期貸款利率水平為參考，充分考慮本項目的建設(shè)運營特點和風險分配機制等因素確定。本項目中計算的合理利潤率設(shè)定為。緬殲傷卻兗輔宮礡釅棄稈騅。年度折現(xiàn)率：年度折現(xiàn)率應考慮財政補貼支出發(fā)生年份，參照同期地方政府債券收益率合理確定。結(jié)合目前河南省項目測算的折現(xiàn)率水平，本項目的年度折現(xiàn)率取值為。驪嘗叢煙協(xié)彈嚕約戲虛嫻蒞。：折現(xiàn)年數(shù)，取值為。根據(jù)項目合作期限的安排，本項目政府運營補貼周期為年。按照政府付費支出公式，政府方需承擔的具體運營支出如表：運營期政府承擔的運營補貼支出額項目周期運營支出（萬元）項目周期合計運營支出（萬元）（）風險承擔支出建設(shè)及運營期間，如出現(xiàn)由于政治政策、法律、土地政策的改變、宏觀經(jīng)濟狀況的變更及不可抗力等因素產(chǎn)生的重大風險，將根據(jù)項目合同和特許經(jīng)營協(xié)議中的風險分配機制辦理。畫價鸚詮喲貰區(qū)綢躉驟預塵。由于本項目風險分配機制中政府承擔風險支出責任難以準確測算，可能產(chǎn)生的風險支出數(shù)額和發(fā)生概率在建設(shè)和運營期內(nèi)難以確定，符合財金[]號文中“比例法”的計算條件。本項目中風險承擔支出占建設(shè)運營成本的比例設(shè)定為，其中政府方自留風險占全部風險支出比例為，可轉(zhuǎn)移給社會資本方的風險占全部風險支出比例為。根據(jù)上述風險比例安排，可以測算得到政府方全生命周期政府承擔的風險支出，如表所示。鏜飄鳶顆奩娛僑聹嶼灑詰鈮。項目全生命周期風險支出測算項目周期運營支出（萬元）項目周期合計運營支出（萬元）（）配套投入支出本項目的配套投入支出責任范圍為土地征收和整理及相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，該部分工作由政府方協(xié)助落實,本級財政不再承擔配套投入方面的財政支出責任，配套投入支出為零。棲鈽鰹尋嵐詡黲滎諶贏煙癲。 財務測算結(jié)論根據(jù)上述分析結(jié)果，本項目政府承擔的股權(quán)支出為萬元，運營補貼支出上限為萬元，風險承擔支出約為萬元。辯諉驂籌憮詠鰈蠷嚳擊厭齏。.績效考核與長效運營機制 績效考核項目完善的績效考核與付費制度，可以確保有關(guān)規(guī)劃和工作目標的實現(xiàn)，為工程質(zhì)量與運營維護效果提供保障?？冃Э己丝煞譃榭冃Э己梭w系與績效考核制度，按效果付費制度與績效考核掛鉤，績效考核的結(jié)果即為付費的效果依據(jù)。崢罰饋蹤擁襲駐詐覬縶鎘誠。本項目的績效考核體系與建設(shè)、運營維護費的支付掛鉤，包含三個方面，分別為建設(shè)期績效考核指標、運營維護期績效考核指標。建設(shè)期績效考核：建設(shè)期可行性付費的前提是項目在約定工期內(nèi)竣工驗收通過，最終費用應當根據(jù)項目合同中對工程造價結(jié)算財政審計結(jié)果為準。運營維護期績效考核：根據(jù)本項目所涉及的國家、省、市相關(guān)考核標準及合同約定的標準進行考核。全部達標方能獲得基準運維績效付費，不達標的按照考核辦法減付基準運維績效付費（至多減付至）考核指標及考核標。誕玨顳鰭暈凈頗諤凱鏘蔣挾?？冃Э己酥笜吮卷椖繉凑铡端こ坦芾砜己宿k法》（水建管〔〕號）中《河道工程管理考核標準》對項目公司進行績效考核。劊摻韉掙櫧煢閨賅繭弒櫓閩。河道工程管理考核標準類別項目考核內(nèi)容標準分賦分原則備注一、組織管理（分）、管理體制和運行機制管理體制順暢，管理權(quán)限明確；實行管養(yǎng)分離，內(nèi)部事企分開；分流人員合理安置；建立競爭機制，實行竟聘上崗；建立合理、有效的分配激勵機制。沒有完成水管體制改革的，此項不得分。管理體制不順暢，管理權(quán)限不明確扣分；未實行管養(yǎng)分離扣分，內(nèi)部事企不分扣分；分流人員未得到合理安置扣分；未實行競聘上崗扣分；未建立合理、有效的分配激勵機制扣分。管養(yǎng)分離包括內(nèi)部實行、機構(gòu)設(shè)置和人員配備管理機構(gòu)設(shè)置和人員編制有批文；崗位設(shè)置合理，按部頒標準配備人員；技術(shù)工人經(jīng)培訓上崗，關(guān)鍵崗位要持證上崗；單位有職工培訓計劃并按計劃落實實施，職工年培訓率達到以上。機構(gòu)設(shè)置和人員編制無批文扣分；崗位設(shè)置不合理，人員多于部頒標準配備或技術(shù)人員配備不能滿足管理需要扣分；技術(shù)工人不具備崗位技能要求，未實行持證上崗扣分；無職工培訓計劃或職工年培訓率未達到扣分。、精神文明管理單位領(lǐng)導班子團結(jié)，職工敬業(yè)愛崗；庭院整潔，環(huán)境優(yōu)美，管理范圍內(nèi)綠化程度高；管理用房及配套設(shè)施完善，管理有序；單位內(nèi)部秩序良好，遵紀守法，無違反《計劃生育條例》行為發(fā)生；近三年獲縣級（包括行業(yè)主管部門）及以上精神文明單位稱號。單位領(lǐng)導班子不團結(jié)，職工思想不穩(wěn)定扣分；綠化程度在本地區(qū)屬差的，扣分；環(huán)境不優(yōu)美，庭院不整潔扣分；管理用房及文、體等配套設(shè)施不完善扣分；單位有違法違紀行為或違反《治安管理條例》的，每起扣分；未獲縣級及以上（或行業(yè)主管部門）精神文明單位稱號扣分。發(fā)生違反《計劃生