【導讀】請對企業(yè)中與軟件實施的相關(guān)。部門在組織結(jié)構(gòu)圖中詳細列示，說明其所屬關(guān)系。1．部門編號和部門名稱是必填項，其他欄目可填可不填。2．如部門沒有編號，請注明“未編號”。1．本表是用來整理在應(yīng)用系統(tǒng)中發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系的有關(guān)人員的基本情況。屬的總公司的名義進行。則可按照存貨的屬性歸類劃分并填寫大類名稱。如一箱酒為12瓶，則換算率為12。

　　

【正文】 AP02 序號 采購原材料（商品）大類 采購科目 采購稅金科目 企業(yè) ()大量管理資料下載 40 填表說明：本表主要調(diào)研企業(yè)采購貨物時對應(yīng)的采購科目和稅金科目情況，以便于會計人員按明細存貨統(tǒng)計采購業(yè)務(wù)。填寫時 ,列出企業(yè)典型的采購原材料（商品）對應(yīng)的采購科目和稅金科目。 舉例：某企業(yè)采購貨物 存貨編碼 存貨名稱 采購科目 采購稅金科目 01 甲材料 材料采購 應(yīng)交稅金 進項稅 填表人： 應(yīng)付賬齡調(diào)查表 調(diào)研對象 : 編號 :AP03 序號 起止天數(shù) 總天數(shù) 填表說明： 本表主要調(diào)研企業(yè)是否要對應(yīng)付款賬齡進行分析，如企業(yè)不對付款賬齡進行分析，則不填此表。企業(yè)對應(yīng)付款賬齡進行分析，主要目的是希望通過賬齡分析能選擇付款對象，更加合理地分配企業(yè)資金。 舉例 : 序號 起止天數(shù) 總天數(shù) 01 030 30 02 3160 60 03 6190 90 填表人： 報警級別調(diào)查表 調(diào)研對象： 編號： AP04 序號 級別名稱 起 — 止比率 總比率 企業(yè) ()大量管理資料下載 41 填表說明： 本表主要調(diào)研企業(yè)對供應(yīng)商欠款的管 理。企業(yè)可根據(jù)實際情況填寫此表。 一般來說企業(yè)可以通過對報警級別的設(shè)置，將供應(yīng)商按照對其欠款余額與其授信額度的比例分為不同的類型，以便于掌握對各個供應(yīng)商的信用情況， 序號 級別名稱 起 — 止比率 總比率 01 A 010% 10 02 B 1030% 30 03 C 3050% 50 04 D 50100% 100 05 E 100%以上 填表人： 發(fā)票類型調(diào)查 表 調(diào)研對象： 編號： AP05 發(fā)票類型 稅率 填表說明：本表主要調(diào)研企業(yè)的發(fā)票種類，以便于確定稅率。 舉例：某企業(yè)的發(fā)票種類 發(fā)票類型 稅率 普通發(fā)票 13% 運輸發(fā)票 6% 增值稅專用發(fā)票 17% 填表人： 應(yīng)付賬款業(yè)務(wù)調(diào)查表 調(diào)研對象： 編號： AP06 經(jīng)濟業(yè)務(wù)類型 經(jīng)濟業(yè)務(wù)確認 涉及會計科目及會計分錄 涉及單據(jù) 結(jié)算方式 企業(yè) ()大量管理資料下載 42 填表說明 ：本表主要調(diào)研企業(yè)因購買材料、商品或接受勞務(wù)供應(yīng)等形成的應(yīng)付賬款及企業(yè)付款時的相應(yīng)會計處理。并同時填寫應(yīng)付賬款沖賬的依據(jù)是什么 (是按余額 /單據(jù) /存貨 ) 舉例 ： 企業(yè)采購貨物 經(jīng)濟業(yè)務(wù)類型 經(jīng)濟業(yè)務(wù)確認 涉及會計科目及會計分錄 涉及單據(jù) 結(jié)算方式 企業(yè)購買材料、商品或接 受勞務(wù)供應(yīng)等形成的應(yīng)付賬款 貨 物 已 經(jīng) 購回，未付款 借：原材料 借：應(yīng)交稅金（進項稅） 貸：應(yīng)付賬款 采購發(fā)票 企業(yè)付貨款，核銷應(yīng)付賬款 企業(yè)付貨款 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款（現(xiàn)金） 支票 支票、現(xiàn)金、電匯等 填表人： 應(yīng)付票據(jù)業(yè)務(wù)調(diào)查表 調(diào)研對象： 編號： AP07 經(jīng)濟業(yè) 務(wù)類型 經(jīng)濟業(yè)務(wù)確認 涉及會計科目及會計分錄 涉及單據(jù) 結(jié)算方式 填表說明 ：本表主要調(diào)研企業(yè)因購買材料、商品或接受勞務(wù)供應(yīng)等形成的應(yīng)付賬款及企業(yè)付款時改用票據(jù)結(jié)算的相應(yīng)會計處理。票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)是指企業(yè)應(yīng)付帳款改用商業(yè)匯票結(jié)算的業(yè)務(wù)。 舉例 ： 企業(yè)票據(jù)結(jié)算采購貨物 經(jīng)濟業(yè)務(wù)類型 經(jīng)濟業(yè)務(wù)確認 涉及會計科目及會計分錄 涉及單據(jù) 結(jié)算方式 企業(yè)購買材料、商品或接受勞務(wù)供應(yīng)等形成的應(yīng)付賬款 貨 物 已 經(jīng) 購回，未付款 借：原材料 借：應(yīng)交稅金（進項稅） 貸：應(yīng)付賬款 采購發(fā)票 企業(yè)付商業(yè)（銀行）承兌匯票 付匯票，但未真正付貨款 借：應(yīng)付賬款 貸：應(yīng)付票據(jù) 商業(yè)（銀行）承兌匯票 商業(yè)（銀行）承兌匯票 企業(yè)付貨款，核銷應(yīng)付賬款 企業(yè)付貨款 借：應(yīng)付票據(jù) 貸：銀行存款 商業(yè)（銀行）承兌匯票 商業(yè)（銀行）承兌匯票 填表人 : 企業(yè) ()大量管理資料下載 43 預(yù)付沖應(yīng)付調(diào)查表 調(diào)研對象 ： 編號 ： AP08 經(jīng)濟業(yè)務(wù)類型 經(jīng)濟業(yè)務(wù)確認 涉及會計科目及會計分錄 涉及單據(jù) 結(jié)算方式 填表說明 ：本表主要調(diào)研企業(yè)預(yù)付沖應(yīng)付業(yè)務(wù)及相應(yīng)的會計處理。同時列出預(yù)付款沖賬的依據(jù) (是按單據(jù) /余額 ),企業(yè)在發(fā)生采購業(yè)務(wù)之前，先付部分款給供應(yīng)商，企業(yè)等貨到后再付差額款，如果企業(yè)有類似業(yè)務(wù)，則列示出這方面的處理過程（包含處理的有關(guān)會計分錄），如企業(yè)無此業(yè)務(wù)，則不必填寫。 舉例 ：預(yù)付款項沖應(yīng)付款項 經(jīng)濟業(yè)務(wù)類型 經(jīng)濟業(yè)務(wù)確認 涉及會計科目及會計分錄 涉及單據(jù) 結(jié)算方式 預(yù)付款項 沖應(yīng)付款項 企業(yè)已購入貨物或接受勞務(wù)并確認有預(yù)付款 借：應(yīng)付賬款 某供應(yīng)商 貸：預(yù)付賬款 某供應(yīng)商 發(fā)票 支票或現(xiàn)金 填表人 : 應(yīng)收沖應(yīng)付調(diào)查表 調(diào)研對象： 編號： AP09 經(jīng)濟業(yè)務(wù)類型 經(jīng)濟業(yè)務(wù)確認 涉及會計科目及會計分錄 涉及單據(jù) 結(jié)算方式 填表說明 ：本表主要調(diào)研企業(yè)應(yīng)收沖應(yīng)付業(yè)務(wù)及相應(yīng)的會計處理。在市場經(jīng)濟條件下，很多企業(yè)之間都存在著交叉的業(yè)務(wù)，也就是說相互之間 既是客戶又是供應(yīng)商，舉個例子，某單位給企業(yè)供應(yīng)原材料（存在應(yīng)付賬款），同時也要向企業(yè)購進產(chǎn)品（存在應(yīng)收賬款），重復(fù)發(fā)生采購和銷售行為過程中，就會出現(xiàn)應(yīng)收沖應(yīng)付的業(yè)務(wù)，如企業(yè)有類似業(yè)務(wù)，則列示出這方面的處理過程（包含處理的有關(guān)會計分錄），如企業(yè)無此業(yè)務(wù)，則不必填寫。 舉例 ：應(yīng)收款項沖應(yīng)付款項 經(jīng)濟業(yè)務(wù)類型 經(jīng)濟業(yè)務(wù)確認 涉及會計科目及會計分錄 涉及單據(jù) 結(jié)算方式 應(yīng)收款項沖應(yīng)付款項 企業(yè)已購入貨物或接受勞務(wù)并確認有應(yīng)收款 借：應(yīng)付賬款 某供應(yīng)商 貸：應(yīng)收賬款 某供應(yīng)商 支票或現(xiàn)金 填表人： 企業(yè) ()大量管理資料下載 44 采購費用調(diào)查表 調(diào)研對象： 編號： AP10 填表說明：本表主要調(diào)研企業(yè)采購費用相關(guān)的會計處理。采購費用通常指伴隨采購業(yè)務(wù)發(fā)生的同時附帶的各種運雜費，對這類費用企業(yè)是如何處理的？企業(yè)如沒有這種業(yè)務(wù)，則不必填寫此表。 填表人： 外幣采購業(yè)務(wù)調(diào)查表 調(diào)研對象： 編號： AP11 填表說明：本表主要調(diào)研企業(yè)是否有外幣采購付款業(yè)務(wù)及相關(guān)的匯兌損益處理。 外幣業(yè)務(wù)是指以記帳本位幣以外的其他貨幣進行款項收付、往來結(jié)算和計價的經(jīng)濟業(yè)務(wù)。企業(yè)如果有外幣業(yè)務(wù)，需要說明幣種、匯率以及會計處理方式（含匯兌損益的處理方式）。 填寫時最好列出相關(guān)的處理流程和有關(guān)匯兌損益處理的會計分錄。如企業(yè)有外幣采購業(yè)務(wù)，則 填寫此表，反之，則不填。 舉例 ：某企業(yè)有外幣業(yè)務(wù)，幣種包括：美圓、日圓、德國馬克；采用固定匯率核算；在發(fā)生一筆外幣購銷業(yè)務(wù)時，做如下會計處理： 借：原材料 應(yīng)交稅金 —— 應(yīng)交增值稅 貸：應(yīng)付帳款 —— 美圓戶（美圓數(shù)） 人民幣數(shù) 銀行存款 填表人： 企業(yè) ()大量管理資料下載 45 付款審批程序調(diào)查表 調(diào)研對象： 編號： AP12 填表說明 ： 本表主要調(diào)研企業(yè)申請付款的審批程序。填此表時可以用文字說明，也可以以流程圖的方式說明。 舉例： 企業(yè)發(fā)生采購行為后，必定有一個企業(yè)內(nèi)部申請付款審批程序，比如說是由供應(yīng)部門填寫申請付款單給財務(wù)部，還是由采購員填寫申請付款單給財務(wù)部，不同企業(yè)有不同的付款審批程序。 填表人： 應(yīng)付報表（單據(jù)）調(diào)查表 調(diào)查對象： 編號： AP13 序號 報表（單據(jù)）名稱 備注 企業(yè) ()大量管理資料下載 46 填制說明： 請列出所有的應(yīng)付報表與單據(jù)，并在后面附上樣張。 示例： 報表編號 報表名稱 備注 會 01 表 應(yīng)付總賬表 會 02 表 應(yīng)付明細表 填表人： 應(yīng)付帳款特殊業(yè)務(wù)調(diào)研表 調(diào)查對象： 編號： 業(yè)務(wù)描述 使用范圍 備注 說明： 填表人： 企業(yè) ()大量管理資料下載 47 總帳系統(tǒng)調(diào)研表單 財務(wù)人員檔案調(diào)查表 調(diào)查對象： 編號： GL01 人員編號 姓名 所屬科室 負責的業(yè)務(wù) 備注 填制說明： ? 如財務(wù)人員沒有編號，請注明“未編號”。 ? 所屬科室：對于有的企業(yè)，財務(wù)處又分為若干個科，如資金科、管理科等，如果您的企業(yè)是這種情況，請在此欄中填寫各人員所屬的科室，如果您的企業(yè)財務(wù)處不分科室，則此欄可不填。 ? 負責的業(yè)務(wù)：本欄填寫各財務(wù)人員的分工，如總賬會計、應(yīng)收應(yīng)付會計、材料會計等，以及負責的具體業(yè)務(wù)。 填表人： 總賬參數(shù)調(diào)查表 調(diào)查對象： 編號： GL02 調(diào)研內(nèi)容 調(diào)研答案 備注 制單是否序時 是否要進行資金及往來赤字控制 在總賬中是否可以使用其它系統(tǒng)的受控科目 制單權(quán)限是否控制到科目 是否允許修改、作廢他人填制的憑證 明細賬查詢權(quán)限是否控制到科目 憑證審核是否控制到操作員