二0一二年廣東省地方稅務(wù)局試題-資料下載頁
2025-06-09 23:01本頁面
【正文】 生產(chǎn)成本待攤費用專期投資固定資產(chǎn)累計折舊在建工程無形資產(chǎn)遞延資產(chǎn)待處理財產(chǎn)損益短期借款應(yīng)付帳款其它應(yīng)付款應(yīng)付福利費應(yīng)交稅金應(yīng)付利潤其它應(yīng)交款預(yù)提費用長期借款實收資本資本公積盈余公積制造費用管理費用預(yù)收帳款產(chǎn)品銷售收入產(chǎn)品銷售成本應(yīng)付工資 營業(yè)外收入財務(wù)費用固定資產(chǎn)清理合 計附五：中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表稅款所屬期間：2011年1月1日至2011年12月31日納稅人名稱：廣州機械廠納稅人識別號：440100149433666納稅人編碼：4401001433678 金額單位：元（列至角分）類別行次項目金額利潤總額計算1一、營業(yè)收入（填附表一）189634502減：營業(yè)成本（填附表二）113780703 營業(yè)稅金及附加4 銷售費用（填附表二）1263785 管理費用（填附表二）6 財務(wù)費用（填附表二）1571107 資產(chǎn)減值損失8加：公允價值變動收益9 投資收益 10二、營業(yè)利潤 481934811加：營業(yè)外收入（填附表一）228746012減：營業(yè)外支出（填附表二）13三、利潤總額（10+11—12）7106808應(yīng)納稅秘提額計算14加：納稅調(diào)整增加額（填附表三）15減：納稅調(diào)整減少額（填附表三）16其中：不征稅收入17 免稅收入 18 減計收入19 減、免稅項目所得20 加計扣除21 抵扣應(yīng)納稅所得額22加：境外應(yīng)稅所得彌補境內(nèi)虧損23納稅調(diào)整后所得（13+14—15+22）24減：彌補以前年度虧損（填附表四）25應(yīng)納稅所得額（23—24）7106808應(yīng)納稅額計算26稅率（25％）27應(yīng)納所得稅額（2526）177670228減：減免所得稅額（填附表五）29減：抵免所得稅額（填附表五）30應(yīng)納稅額（27—28—29）31加：境外所得應(yīng)納所得稅額（填附表六）32減：境外所得抵免所得稅額（填附表六）33實際應(yīng)納所得稅額（30+31—32）34減：本年累計實際已預(yù)繳的所得稅額35其中：匯總納稅的總機構(gòu)分?jǐn)傤A(yù)繳的稅額36 匯總納稅的總機構(gòu)財政調(diào)庫預(yù)繳的稅額37 匯總納稅的總機構(gòu)所屬分支機構(gòu)分?jǐn)偟念A(yù)繳稅額 38 合并納稅（母子體制）成員企業(yè)就地預(yù)繳比例39 合并納稅企業(yè)就地預(yù)繳的所得稅額40本年應(yīng)補（退）的所得稅額（33—34）附列資料41以前年度多繳的所得稅額在本年度抵減額42以前年度應(yīng)繳未繳在本年度入庫所得稅額納稅人公章：經(jīng)辦人：申報日期： 年 月 日 代理申報中介機構(gòu)公章：經(jīng)辦人及執(zhí)行業(yè)證件號碼：代理申報日期： 年 月 日主管稅務(wù)機關(guān)受理專用章：受理人：受理日期： 年 月 日15
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