【導(dǎo)讀】批制度，不準(zhǔn)遲到早退，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得擅自離開(kāi)工作崗位。遇有人員調(diào)動(dòng)等工作變。動(dòng)時(shí)，負(fù)責(zé)人要認(rèn)真安排好交接，財(cái)務(wù)中心派人參加監(jiān)交。各崗位人員除完成本職工。作外，要完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作事項(xiàng)，全心全意為公司發(fā)展服務(wù)。財(cái)務(wù)人員統(tǒng)一招聘，統(tǒng)一培訓(xùn)，統(tǒng)一委派，統(tǒng)一考核，統(tǒng)一管理。財(cái)務(wù)部門應(yīng)按框架結(jié)構(gòu)建立財(cái)務(wù)信息上傳下達(dá)渠道，不得越級(jí)報(bào)告。下，公司主管會(huì)計(jì)認(rèn)為有重大問(wèn)題需要上報(bào)的，可以直接向上反映。，跟蹤實(shí)施情況。、結(jié)算執(zhí)行情況，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)報(bào)告編制工作嚴(yán)格把關(guān)。定期對(duì)總公司與下屬公司現(xiàn)金庫(kù)存、銀行存款。等進(jìn)行安全性、效益性、流動(dòng)性檢查。報(bào)請(qǐng)公司領(lǐng)導(dǎo)獎(jiǎng)懲、任免下屬公司。費(fèi)、運(yùn)費(fèi)攤銷，處理總部報(bào)銷業(yè)務(wù)。，保證準(zhǔn)確及時(shí)。，復(fù)核并執(zhí)行對(duì)外匯款通知。運(yùn)行情況進(jìn)行分析，做出書面報(bào)告。負(fù)責(zé)及時(shí)送交銀行。盤盈、盤虧的存貨，及時(shí)查明原因并提出處理意見(jiàn)報(bào)批，根據(jù)批復(fù)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。、調(diào)離時(shí)辦理物品保管人變更登記工作。

　　

【正文】 管，年終裝訂成冊(cè)，至少保管 5 年； (2)記賬應(yīng)有合法憑證，憑證應(yīng)完整，并遵守以下規(guī)則： ①根據(jù)入庫(kù)單記收入，根據(jù)出庫(kù)單記發(fā)出，有關(guān)資料作為其附件，分別按順序編號(hào)，作為記帳索引號(hào)，按月裝訂成冊(cè)，以便月后查詢。 中國(guó)最大的管理資源中心 第 26 頁(yè) 共 41 頁(yè) ②賬面不準(zhǔn)撕毀，遇有差錯(cuò)，可以劃紅線加蓋私章校正。賬面記帳嚴(yán)禁挖、補(bǔ)、刮、擦和用涂改液。 ③賬面記錄采用永續(xù)盤存制，每次發(fā)生增減變動(dòng)，及時(shí)結(jié)存余額。 ④啟用帳簿，應(yīng)在帳簿封面載明公司名稱、年度，在啟用頁(yè)上載明帳簿名稱、啟用時(shí)間，由 記帳人員簽名或蓋章，并加蓋公章。 ⑤調(diào)動(dòng)工作崗位時(shí)，應(yīng)注明交接日期，并由移交人、交接人簽名或蓋章。 (1)年終盤點(diǎn) 財(cái)務(wù)中心會(huì)同管理部門及相關(guān)部門于年度終了一個(gè)月內(nèi)對(duì)固定資產(chǎn)、存貨、貨幣資金等進(jìn)行全面清查盤點(diǎn)。 (2)年中盤點(diǎn) 財(cái)務(wù)中心會(huì)同管理部門于每年 6 月 30 日對(duì)公司資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)一次。 (3)月末盤點(diǎn) 財(cái)務(wù)中心會(huì)同管理部門于月份終了對(duì)公司貴重物品及常用財(cái)務(wù)進(jìn)行盤查清點(diǎn)。 (4)不定期抽點(diǎn) 由財(cái)務(wù)中心及公司指定部門，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)， 對(duì)公司財(cái)產(chǎn)進(jìn)行不定期隨機(jī)抽查。不定期抽點(diǎn)，以不預(yù)先通知為原則。 (1)總盤人：由公司總經(jīng)理?yè)?dān)任，負(fù)責(zé)年度盤點(diǎn)工作的總指揮、督導(dǎo)盤點(diǎn)工作的進(jìn)行及異常事項(xiàng)的裁決。 (2)主盤人：由財(cái)務(wù)總監(jiān)擔(dān)任，負(fù)責(zé)年中、月份盤點(diǎn)工作的推動(dòng)及實(shí)施。 (3)復(fù)盤人：由財(cái)務(wù)總監(jiān)根據(jù)需要指定專人擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作的監(jiān)督。 (4)盤點(diǎn)人：由公司財(cái)務(wù)中心指派專人擔(dān)任，負(fù)責(zé)點(diǎn)計(jì)數(shù)量。 (5)會(huì)點(diǎn)人：由物流中心指派，負(fù)責(zé)會(huì)點(diǎn)及記錄，與盤點(diǎn)人核對(duì)，確實(shí)數(shù)據(jù)工作。 (6)協(xié)點(diǎn)人：由倉(cāng)儲(chǔ)經(jīng)理指派，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)時(shí)料品搬運(yùn)及整理工作。 (7)所有參加盤點(diǎn)工作的人員，應(yīng)充分了解本身工作職責(zé)及應(yīng)注意事項(xiàng)。 (1)盤點(diǎn)編組：由財(cái)務(wù)中心負(fù)責(zé)人于每次盤點(diǎn)前，依盤點(diǎn)種類、項(xiàng)目編排“盤點(diǎn)人員編組表”，呈公司總經(jīng)理核定后，公布實(shí)施。 中國(guó)最大的管理資源中心 第 27 頁(yè) 共 41 頁(yè) (2)盤點(diǎn)物品準(zhǔn)備 保管部門與保管人應(yīng)將準(zhǔn)備盤點(diǎn)的物品整理準(zhǔn)備妥當(dāng)。存貨應(yīng)堆放整齊、集中、分類，并置標(biāo)示牌?，F(xiàn)金、有價(jià)證券等應(yīng)按類別整理并列清單；各項(xiàng)財(cái)務(wù)帳冊(cè)應(yīng)于盤點(diǎn)前登記完畢；盤點(diǎn)期間已收到料件而未辦妥入帳手續(xù)的，應(yīng)分開(kāi)存 放，并予以標(biāo)示。 （ 1）財(cái)務(wù)應(yīng)就年度、年中，抽查項(xiàng)目、部門、時(shí)間等情況呈報(bào)總經(jīng)理，經(jīng)核準(zhǔn)后，簽發(fā)盤點(diǎn)通知，并負(fù)責(zé)召集各部門盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人召開(kāi)盤點(diǎn)協(xié)調(diào)會(huì)，擬訂盤點(diǎn)計(jì)劃，限期辦理盤點(diǎn)工作。 （ 2）盤點(diǎn)期間，除緊急情況外，暫停收發(fā)物品。至于生產(chǎn)需用品，經(jīng)批準(zhǔn)可不移動(dòng)，但應(yīng)標(biāo)示出。 （ 3）盤點(diǎn)應(yīng)精確計(jì)量，避免主觀臆斷，避免目測(cè)方式。 （ 4）盤點(diǎn)過(guò)程應(yīng)按指定順序進(jìn)行，不得遺漏、重復(fù)。 （ 5）盤點(diǎn)時(shí)，會(huì)點(diǎn)人應(yīng)依據(jù)盤點(diǎn)人實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)，詳實(shí)記錄于“盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表”，核對(duì)無(wú)誤的，在表 上互相簽名確認(rèn)。 （ 6）盤點(diǎn)完畢，盤點(diǎn)人員應(yīng)把“盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表”匯總編制“盤存表”，一式兩份，一份由保管部門自存，一份送交財(cái)務(wù)中心，供核算盤點(diǎn)盈虧金額。 (1)財(cái)務(wù)中心應(yīng)依“盤存表”編制“盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表”，填寫差異原由，說(shuō)明情況，提出處理意見(jiàn)及對(duì)策，報(bào)總經(jīng)理簽核。 (2)盤點(diǎn)報(bào)告應(yīng)于盤點(diǎn)結(jié)束后一周內(nèi)呈報(bào)上級(jí)核閱。財(cái)務(wù)中心依據(jù)審批后意見(jiàn)進(jìn)行帳項(xiàng)調(diào)整。 (1)盤點(diǎn)工作人員要依據(jù)規(guī)定，盡職盡責(zé)，認(rèn)真做好盤點(diǎn)工作，表現(xiàn)優(yōu)異者，經(jīng)由主盤人簽報(bào)，經(jīng)公司 總經(jīng)理批準(zhǔn)，給予相應(yīng)嘉獎(jiǎng)。 (2)違反規(guī)定，阻礙盤點(diǎn)的，視情節(jié)輕重，由主盤人簽報(bào)公司有關(guān)部門給予處理。 第八部分 物資采購(gòu)管理辦法 一、 適用范圍 中國(guó)最大的管理資源中心 第 28 頁(yè) 共 41 頁(yè) 1. 本《辦法》適應(yīng)各部門、各分公司的商品采購(gòu)。 2. 單項(xiàng)采購(gòu)或批量采購(gòu)金額達(dá)到公司規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)（一次性采購(gòu) 20xx 元，單件采購(gòu) 1000 元）以上的采購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)上報(bào)采購(gòu)部審批。 3. 低于限額標(biāo)準(zhǔn)采購(gòu)項(xiàng)目的采購(gòu)方式及管理辦法，遵照財(cái)務(wù)借款與報(bào)銷辦法執(zhí)行。 二、 組織機(jī)構(gòu)與管理 采購(gòu)部是為組織實(shí)施采購(gòu)活動(dòng)而設(shè)立的 專職機(jī)構(gòu)及管理部門。主要職責(zé)是： 1. 組織實(shí)施集中采購(gòu)； 2. 組織由公司撥款的大型采購(gòu)活動(dòng)； 3. 受各公司的委托，代其組織采購(gòu)事宜； 4. 負(fù)責(zé)采購(gòu)合同的管理； 5. 擬定公司采購(gòu)政策； 6. 管理和監(jiān)督公司采購(gòu)活動(dòng)； 7. 審批管理進(jìn)入采購(gòu)名單的供應(yīng)商資格； 8. 審批取得公司采購(gòu)業(yè)務(wù)的代理資格； 9. 擬定并調(diào)整公司集中采購(gòu)目錄和公開(kāi)招標(biāo)采購(gòu)范圍的限額標(biāo)準(zhǔn)。 三、采購(gòu)方式管理 公司采購(gòu)方式主要是公開(kāi)招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、詢價(jià)議 標(biāo)和單一來(lái)源。 10 萬(wàn)元以上的采購(gòu)項(xiàng)目，原則上應(yīng)實(shí)行公開(kāi)招標(biāo)。 、費(fèi)用高，不能達(dá)到節(jié)約的目的，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可采用邀請(qǐng)招標(biāo)。 ，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可采用競(jìng)爭(zhēng)性談判方式采購(gòu)。（ 1）招標(biāo)后沒(méi)有供貨急需采購(gòu)，而無(wú)法按招標(biāo)方式得到的；（ 3）投標(biāo)文件的準(zhǔn)備需較長(zhǎng)應(yīng)商投標(biāo)或者沒(méi)有合格標(biāo)的；（ 2）出現(xiàn)了不可預(yù)見(jiàn)的的時(shí)間才能完成或投標(biāo)文件需要高額費(fèi)用；（ 4）有特別要求的。 4．采購(gòu)的貨物符合規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一， 現(xiàn)貨貨源充足，價(jià)格彈性較小，售后服務(wù)好，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可采用詢價(jià)議標(biāo)采購(gòu)。 5. 下列情況可采用單一來(lái)源方式采購(gòu)。 中國(guó)最大的管理資源中心 第 29 頁(yè) 共 41 頁(yè) （ 1）只能從唯一供應(yīng)商處獲得，或供應(yīng)商擁有專利權(quán)，且無(wú)其他合適替代標(biāo)的； （ 2）因原采購(gòu)項(xiàng)目的后續(xù)維修、零配件供應(yīng)、更換或擴(kuò)充等一致性和兼容性要求，必須繼續(xù)從原供應(yīng)商處采購(gòu)； 四、 物資采購(gòu)審批程序 1．公司采購(gòu)管理程序包括下列主要步驟： （ 1）編制公司采購(gòu)預(yù)算； （ 2）編制并批復(fù)公司采購(gòu)計(jì)劃； （ 3）確定采購(gòu)方式； （ 4）訂立及履行采購(gòu)合同 ； （ 5）驗(yàn)收； （ 6）結(jié)算。 2． 采購(gòu)單位的采購(gòu)計(jì)劃按以下要求報(bào)送： （ 1） 采購(gòu)計(jì)劃的報(bào)送。 各品牌經(jīng)理報(bào)送采購(gòu)計(jì)劃時(shí)，填報(bào)《采購(gòu)計(jì)劃表》（以下統(tǒng)稱《計(jì)劃表》），本表一式兩份，部門留存一份，采購(gòu)部一份。采購(gòu)部對(duì)《計(jì)劃表》進(jìn)行審查，財(cái)務(wù)中心把關(guān)，并于 2 日內(nèi)將審查意見(jiàn)（附《計(jì)劃表》）送采購(gòu)單位。 （ 2）采購(gòu)單位報(bào)送的月份執(zhí)行計(jì)劃，應(yīng)是本月已經(jīng)確定要購(gòu)置且采購(gòu)資金已經(jīng)落實(shí)的項(xiàng)目，按規(guī)定應(yīng)辦理審批的采購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)辦理審批手續(xù)。 （ 3）沒(méi)有審批手續(xù)，不能下達(dá)采購(gòu)月份執(zhí)行計(jì) 劃。 3．采購(gòu)部要根據(jù)批準(zhǔn)的采購(gòu)計(jì)劃，對(duì)采購(gòu)清單審核無(wú)誤后，確定具體采購(gòu)方式。其中，屬于集中采購(gòu)的項(xiàng)目，由采購(gòu)部按要求統(tǒng)一進(jìn)行采購(gòu)。 ，采購(gòu)單位應(yīng)將合同草案的有關(guān)文件報(bào)采購(gòu)部。采購(gòu)部收到合同草案經(jīng)財(cái)務(wù)中心審批后，方可簽訂合同。 3 日內(nèi)，采購(gòu)部應(yīng)將合同副本報(bào)財(cái)務(wù)中心備案。 。 ，采購(gòu)單位應(yīng)將變更或終止的理由及時(shí)書面上報(bào)采購(gòu)部。 ： （ 1）供應(yīng)商 供貨完畢，采購(gòu)部填報(bào)《采購(gòu)資金支付申請(qǐng)書》（以下統(tǒng)稱《申請(qǐng)書》）， 中國(guó)最大的管理資源中心 第 30 頁(yè) 共 41 頁(yè) 持《申請(qǐng)書》、《質(zhì)量驗(yàn)收?qǐng)?bào)告》和合同及合同約定的付款條件所要求的全部文件副本，向財(cái)務(wù)中心提出資金支付申請(qǐng)。財(cái)務(wù)中心的主管領(lǐng)導(dǎo)，根據(jù)合同、《驗(yàn)收單》和《申請(qǐng)書》等必要的結(jié)算手續(xù)，審核無(wú)誤后，按公司《財(cái)務(wù)支款及報(bào)銷辦法》支付款項(xiàng)。 （ 2） 應(yīng)急采購(gòu)項(xiàng)目，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，可由采購(gòu)單位先行采購(gòu)，但應(yīng)在采購(gòu)活動(dòng)發(fā)生之日起５日內(nèi)辦理有關(guān)手續(xù)。 五、 監(jiān)督管理 1. 采購(gòu)部應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)公司采購(gòu)活動(dòng)的監(jiān)督檢查。重點(diǎn)內(nèi)容是： （ 1）采購(gòu)是 否嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的計(jì)劃進(jìn)行，有無(wú)超計(jì)劃或無(wú)計(jì)劃的采購(gòu)行為； （ 2）采購(gòu)方式和程序是否符合規(guī)定； （ 3）有關(guān)采購(gòu)文件是否按規(guī)定報(bào)采購(gòu)部備案； （ 4）采購(gòu)執(zhí)行機(jī)構(gòu)是否按規(guī)定的時(shí)間完成采購(gòu)任務(wù)； （ 5）采購(gòu)合同的履行和采購(gòu)資金支付情況； （ 6）應(yīng)當(dāng)監(jiān)督檢查的其他內(nèi)容。 2. 采購(gòu)部和財(cái)務(wù)中心共同對(duì)采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，所有合同應(yīng)通過(guò)財(cái)務(wù)中心核準(zhǔn)。 采購(gòu)單位在履行監(jiān)督檢查時(shí)，應(yīng)當(dāng)如實(shí)反映情況，提供有關(guān)資料，自覺(jué)接受監(jiān)督檢查。 第九部分 工資管理辦法 為加強(qiáng)公司員工工資管 理、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范制度，根據(jù)公司自身特點(diǎn)，按照人才市場(chǎng)的規(guī)律，為保證公司有一個(gè)高素質(zhì)的人才隊(duì)伍，使員 工各施其職、各盡其責(zé)、各獲其酬，特制定公司工資管理辦法。 公司主要實(shí)行綜合收入月薪制。 一、綜合工資 綜合工資為員工月綜合收入，主要由標(biāo)準(zhǔn)工資、補(bǔ)貼、績(jī)效考核三部分組成。綜合工資是按員工技術(shù)、營(yíng)銷、管理職別崗位而確定的。公司員工的職別待遇與月綜合工資的對(duì)應(yīng)關(guān)系如下（每人定的月綜合工資及協(xié)議工資另行存檔，不公開(kāi)）。 標(biāo)準(zhǔn)工資（可以對(duì)外公開(kāi)）僅適用于執(zhí)行綜合工資制度的員工，在國(guó)家政策規(guī) 定享受的假期范圍內(nèi)工作而確定工資的一種標(biāo)準(zhǔn)基數(shù)，按下列對(duì)應(yīng)表確定： 員工職別與標(biāo)準(zhǔn)工資對(duì)應(yīng)表 中國(guó)最大的管理資源中心 第 31 頁(yè) 共 41 頁(yè) 月綜合崗 位 工資職 別 元 元 元 管理職務(wù) 總裁、總監(jiān) 部門經(jīng)理 一般管理人員 研發(fā)職務(wù) 研發(fā)總監(jiān) 研發(fā)經(jīng)理 一般研發(fā)技人員 營(yíng)銷職務(wù) 營(yíng)銷總監(jiān) 營(yíng)銷經(jīng)理 一般營(yíng)銷業(yè)務(wù)員 二、綜合工資的確定方式 1．綜合工資制度：根據(jù)公司所需管理人才的特征以及應(yīng)聘人員的能力，結(jié)合人員從事崗位工作屬性等各方面的綜合因素，以談判方式確定員工某一階段的綜合工資。 2．計(jì)時(shí)、計(jì) 件、績(jī)效考核工資制度：對(duì)于從事生產(chǎn)按時(shí)、按件與任務(wù)額度完成的某項(xiàng)工作，以定額計(jì)發(fā)的一種工資制度。 三、工資的發(fā)放辦法 1．綜合工資按月發(fā)放，次月 10 日前發(fā)放完畢；計(jì)時(shí)、計(jì)件、包干工資、協(xié)議工資經(jīng)經(jīng)營(yíng)核算后，按季度發(fā)放。 2．標(biāo)準(zhǔn)工資由財(cái)務(wù)顧問(wèn)按月造表，公司領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后發(fā)放。 3．公司員工按規(guī)定享受正常的探親假、婚假、喪假、產(chǎn)假等，休假期間按本人標(biāo)準(zhǔn)工資支付假期待遇。 4．公司員工病假須有醫(yī)院證明，三天以內(nèi)（含）的病假不扣發(fā)本人標(biāo)準(zhǔn)工資；三天以上不滿五天（含）的病假期間，發(fā)放本 人標(biāo)準(zhǔn)工資的 75%；五天以上不滿七天（含）的病假期間，按本人標(biāo)準(zhǔn)工資的 50%發(fā)