【導讀】編制記賬憑證匯總表，根據(jù)記賬憑證匯總表登記總帳。做到帳證相符、帳帳相符、帳實相符。

　　

【正文】 核銷 ？？啟用了往來應收模塊，并在應收中做帳，則在總賬核算項目明細帳中無法查看客戶往來信息 應收帳款科目下掛客戶、職員、物料時 b、未購買購銷存系統(tǒng)，想在總帳系統(tǒng)看數(shù)量帳，存貨科目應選擇 數(shù)量金額輔助核算 如果既選擇數(shù)量金額輔助核算又在物流模塊中處理日常業(yè)務，會不會對帳務造成影響？ c、未購買現(xiàn)金流量表系統(tǒng)，想在總帳系統(tǒng)生成現(xiàn)金流量表，應選擇 現(xiàn)金等價物 （貨幣資金科 目及短期投資類科目） *************************************************************************************** 操作注意點： a、一個科目可平行下掛 1024 個核算項目類（即多項目核算） b、科目已有業(yè)務發(fā)生，科目不可刪除和修改科目下掛的核算項目類別 c、科目有業(yè)務發(fā)生，幣別只能改為核算所有幣別 d、可通過禁用的方法，把不能修改的科目或核算項目禁用 總帳系統(tǒng)（核心基礎系統(tǒng)） 一、系統(tǒng)參數(shù) 操作流程： K3 主控臺 —進入相應帳套 —系統(tǒng)設置 —總帳系統(tǒng) 系統(tǒng)參數(shù) 備注： “啟用往來業(yè) 務核銷 ”是針對會計科目設的參數(shù)，選擇此參數(shù)后總賬系統(tǒng)中各會計科目可以進行往來業(yè)務核銷。一般是針對沒有購買相應模塊又要在總賬中查看相應信息而設置的。 注意點：需結合各單位業(yè)務情況進行選擇，注意每個選項的實際使用情況。 二、初始余額錄入 操作流程： K3 主控臺 —進入相應帳套 —系統(tǒng)設置 —初始化 —總賬 —初始數(shù)據(jù)錄入 業(yè)務注意點： 如果年初啟用（ 1 月份），只要準備每個科目的年初數(shù)即可。 如果是年中啟用（非 1 月份），需要準備每個科目的期初余額、本年累計借方發(fā)生、本年累計貸方發(fā)生、損益類科目實際發(fā)生 系統(tǒng)初始 化可與日常業(yè)務同步進行，但是必須在憑證過帳前結束初始化 操作注意點： 白顏色錄入：直接錄入 黃顏色錄入：（ 1）匯總下級科目自動匯總 （ 2）根據(jù)核算項目錄入打 “√”處錄入具體內(nèi)容 外幣科目數(shù)據(jù)錄入：選擇 “人民幣 ”下拉鍵 選擇相關外幣進行錄入 損益類科目數(shù)據(jù)錄入：如果年初啟用（ 1 月份），則不錄入數(shù)據(jù) 如果是年中啟用（非 1 月份） 累計借方 累計貸方 期初余額 損益實際發(fā)生額 帳結 √ √ √ 表結 √ 或 √ √ √ 試算平衡：如有外幣業(yè)務則必須在 “綜合本位幣 ”下平衡 注意各系統(tǒng)初始 數(shù)據(jù)傳遞問題 : 應收、應付可與總賬數(shù)據(jù)互為傳遞 固定資產(chǎn)系統(tǒng)可傳遞數(shù)據(jù)至總賬系統(tǒng) 物流系統(tǒng)可傳遞數(shù)據(jù)至總賬系統(tǒng) 結束初始化：初始余額錄入 文件 結束初始化 系統(tǒng)反初始化（取消結束標志） 初始余額錄入 文件 —取消結束標志 a、系統(tǒng)管理員的身份 b、在憑證未過帳的情況下 三、總帳日常處理 新增憑證 操作流程： K3 主控臺 —進入相應帳套 —財務會計 總帳系統(tǒng) —憑證處理 —憑證錄入 注意點：基礎資料內(nèi)容的查詢 F7 ..復制上一條摘要 //復制第一條摘要 Ctrl+F7借貸調(diào)平鍵 空格鍵 調(diào)整借貸方向（英文狀態(tài)下） 紅字金額 —先輸數(shù)字，再輸 “負號 ” 查看 選項 代碼自動提示窗口 等 修改、刪除憑證 操作流程： K3 主控臺 —進入相應帳套 —財務會計 總帳系統(tǒng) —憑證處理 —憑證查詢 a、修改：需選中錯誤憑證 —點 “修改 ”按鈕 b、刪除：（ 1）如果憑證未保存想刪除，點 還原 （ 2）如果憑證已經(jīng)保存想刪除，憑證查詢中刪除 憑證審核 操作流程： K3 主控臺 —進入相應帳套 —財務會計 總帳系統(tǒng) —憑證處理 —憑證查詢 a、單張審核：選中需審核的憑證 點擊 “審核 ”按鈕 進入憑證后再點擊 “審 核 ”按鈕即可 b、成批審核：編輯菜單下 “成批審核 ” 注意點： a、審核和制單人不能為同一人； b、審核以后的憑證不能直接修改和刪除； c、原審核人員才可以取消審核（反審核）； 憑證過帳 操作流程： K3 主控臺 —進入相應帳套 —財務會計 總帳系統(tǒng) —憑證處理 —憑證過帳 注意點： A、過帳時，憑證不能過帳的原因： （ 1）初始化未完成（ 2）無過帳權限（ 3）憑證不是當期的（ 4）用戶沖突 B、憑證錯誤后的修改方法： a 未審核、未過帳：直接在查詢中選中錯誤憑證修改即可。 b 已審核、未過帳：查詢中取消審核章后即可修改。 (反 審核 ) c 已審核、已過帳：（ 1）在查詢中沖銷錯誤憑證 （ 2）在查詢中對錯誤憑證先進行反過 帳，后反審核，即可修改。 帳簿的查詢 操作流程： K3 主控臺 —進入相應帳套 —財務會計 總帳系統(tǒng) —帳簿 —選擇各類帳簿（如：總分 類帳） 注意點： （ 1）帳證一體化：只能查詢，不能直接修改 （ 2）總帳和明細帳都可以跨年度和月份進行查詢 （ 3）第一次使用多欄帳要手工設計 四、總帳期末處理 *期末調(diào)匯 操作流程： K3 主控臺 —進入相應帳套 —財務會計 總帳系統(tǒng) —結帳 —期末調(diào)匯 注意點：所有憑證必須過帳 只有設置為參與 “期末調(diào)匯 ”的科目，才能使用該功能 *自動轉帳 操作流程： K3 主控臺 —進入相應帳套 —財務會計 總帳系統(tǒng) —結帳 —自動轉帳 注意點： A、轉出科目可以非明細科目； B、轉入科目一定是明細科目；可包含未過帳憑證 結轉損益 操作流程： K3 主控臺 —進入相應帳套 —財務會計 總帳系統(tǒng) —結帳 —結轉損益 注意點： A、所有憑證必須過帳 B、系統(tǒng)參數(shù)中本年利潤科目要進行選擇 易引發(fā)的錯誤：若在系統(tǒng)參數(shù)中未選擇 “本年利潤 ”科目，則報 “未指定本年利潤科目或科 目不存在，不能進行結轉損益 ”的錯誤 期末結帳 操作流程： K3 主控臺 —進入相應帳套 —財務會計 總帳系統(tǒng) —結帳 —期末結帳 注意點： 不能結帳的原因： （ 1）有未過帳的憑證（ 2）無權限（ 3）其他子系統(tǒng)未結帳（ 4）與其他用戶沖突 八、套打 套打格式 憑證： *上海 TR101 記帳憑證 上海 TR102 收款憑證 紙張大小：自定義大小 上海 TR103 付款憑證 寬度： 2800 上海 TR104 轉帳憑證 長度： 1400 單位： 上海 TW101 外幣記帳憑證 帳簿：上海 TR201 總分類帳（三欄式） 上海 TR202 試算平衡表（匯總式） 紙張大?。?US standard fanfold ... 上海 TR211 現(xiàn)金日記帳 （美國復寫紙） 上海 TR211 銀行日記帳 上海 TR211 明細帳 上海 TR231 多欄帳 (7 欄 ) 上海 TR232 多欄帳副頁（ 12 欄） 注：打印機的選擇 建議用 “針 ”式打印機，如： EPSON 1600K 等 套打的使用 憑證套打 操作流程： A、 K3 主控臺 —進入相應帳套 —財務會計 總帳系統(tǒng) —憑證處理 —憑證查詢 —工具 —套打 設置 —第一次需引入 “摸板格式 ”—選擇對應套打格式 —去掉 “打印第一層 ”的勾 調(diào)整偏移量（左減右加，上減下加） —保存 B、 K3 主控臺 —進入相應 帳套 —財務會計 總帳系統(tǒng) —憑證處理 —憑證查詢 —文件 ——打印設置 ——選紙張大小 C、 K3 主控臺 —進入相應帳套 —財務會計 總帳系統(tǒng) —憑證處理 —憑證查詢 —選中需進行套打的憑證 —點 “憑證 ”按鈕 — “√”使用套打 —方可進行預覽和打印 注意點： A、憑證過濾時注意幣別的選擇，套打格式中注意外幣格式與本位幣格式的選擇 B、若想對憑證進行分類套打，憑證過濾時注意憑證字的選擇，套打格式中注意各種 分類格式的選擇 帳簿套打 操作流程： A、 K3 主控臺 —進入相應帳套 —財務會計 總帳系統(tǒng) —帳簿 —工具 —套打設置 —第一次需引入 “摸 板格式 ”—選擇對應套打格式—去掉 “打印第一層 ”的勾 調(diào)整偏移量（左減右加，上減下加） —保存 B、 K3 主控臺 —進入相應帳套 —財務會計 總帳系統(tǒng) —帳簿 —選擇需套打的帳簿種類 —過濾條件文件 ——打印設置 ——選紙張大小 C、 K3 主控臺 —進入相應帳套 —財務會計 總帳系統(tǒng) —帳簿 —選擇需套打的帳簿種類 —過濾條件 —文件 —“√”使用套打 —方可進行預覽和打印 注意點： A、在 “明細分類帳 ”中進行日記帳的套打 B、多欄帳套打時，需 “√”使用套打和 “√”套打時預覽副頁 K3 子系統(tǒng) 現(xiàn)金管理系統(tǒng) 系統(tǒng)集成：總賬、應收應付 基礎 資料及日記帳 系統(tǒng)間關聯(lián)：總帳系統(tǒng) 現(xiàn)金管理系統(tǒng)（日常票據(jù)） 應收應付 日常憑證 一、初始化 系統(tǒng)設置 —初始化 —現(xiàn)金管理 初始化數(shù)據(jù)錄入 引入 結束初始化：編輯 結束初始化 補充：如果日常處理中，公司新開戶銀行： 先在基礎資料中增加新科目，然后到現(xiàn)金管理系統(tǒng)初始化中去引入，再結束新科目初始化 反初始化：編輯 反初始化 二、日常處理 財務會計 —現(xiàn)金管理 現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳 共有三種方法：（ 1）復核記帳（ 2）從總帳中引入日記帳（ 3）新增 *庫存盤點（出納實際庫存對帳） 財務會計 —現(xiàn)金管理 現(xiàn)金 現(xiàn)金盤點 現(xiàn)金對帳（出納與總帳系統(tǒng)對帳） 財務會計 —現(xiàn)金管理 現(xiàn)金 現(xiàn)金對帳 銀行對賬單（手工錄入或外部引入） 銀行存款對帳（出納與銀行對帳） 財務會計 —現(xiàn)金管理 銀行存款 銀行存款對帳 前提條件：銀行對帳單應該錄入到電腦中 對賬方式：手工對賬、自動對賬 自動對賬的條件：金額相等、結算方式相等、結算號相等、日期相等 銀行存款對帳必須滿足的 “基本條件 ”金額相等 余額調(diào)節(jié)表（自動生成） 三、期末處理 財務會計 —現(xiàn)金管理 —期末處理 —期末結帳 結帳與反結帳 系統(tǒng)可以結轉未達帳 *四、票據(jù)管理 支票管理 可進行操作的內(nèi)容有：購入、領用、作廢、報銷 收付票據(jù) 本系統(tǒng)中票據(jù)可進行的操作：票據(jù)背書、票據(jù)核銷、票據(jù)生成憑證 票據(jù)具體操作見應收、應付系統(tǒng) 固定資產(chǎn)系統(tǒng) 系統(tǒng)集成：總賬、工業(yè)成本管理系統(tǒng) 系統(tǒng)間關聯(lián)：總帳系統(tǒng) （日常憑證） 固定資產(chǎn)（折舊信息） 成本系統(tǒng) 一、系統(tǒng)參數(shù) 系統(tǒng)設置 系統(tǒng)設置 固定資產(chǎn) 系統(tǒng)參數(shù) （ 1）固定資產(chǎn)的啟用期間（ 2）允許改變基礎資料編碼 二、基礎資料設置 財務會計 —固定資產(chǎn) —基礎資料 卡片類別中代碼和名稱是必錄項 三、固定資產(chǎn)初始化 財務 會計 —固定資產(chǎn) 業(yè)務處理 新增卡片（新增卡片后，固定資產(chǎn)的啟用日期不可再更改） 卡片上的費用科目一定是最明細科目 卡片可以多幣別管理 卡片中預計使用期間指的是月份數(shù) 初始化狀態(tài)，固定資產(chǎn)折舊方法如果是平均年限法，要選擇（按凈值和剩余使用期間）的平均年限法 初始化卡片中的相關概念： 初始數(shù)據(jù)錄入 a、 啟用期間前的卡片均為期初數(shù)據(jù) b、 入帳日期：固定資產(chǎn)購入后登帳日期 c、 折舊費用分配科目：固定資產(chǎn)提折舊所計入的費用科目，必須指定最明細科目 d、 原幣金額：固定資產(chǎn)購入入帳的金額 e、 購進原值：固定 資產(chǎn)購入時的原值，一般與原幣金額相等；若購入為二手貨時 則不相等 f、 已使用期間數(shù)：從固定資產(chǎn)購入至啟用期間止提了多少期的折舊 g、 本年已提折舊：該固定資產(chǎn)當前年度所提折舊 結束初始化：主窗口 工具 結束初始化 反初始化