某汽車經(jīng)貿(mào)公司-財(cái)務(wù)管理制度-資料下載頁
【導(dǎo)讀】4客戶管理錯(cuò)誤!預(yù)算、財(cái)務(wù)報(bào)告與財(cái)務(wù)分析、費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定、資金使用規(guī)定、庫存管理等內(nèi)容。本制度適用于yy對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易有限公司及下屬各公司。本制度由公司***部門負(fù)責(zé)擬定，其解釋權(quán)及修改權(quán)屬***部門。本制度從200年月日起執(zhí)行。負(fù)責(zé)某項(xiàng)業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)人員與公司財(cái)務(wù)。出納負(fù)責(zé)與銀行的業(yè)務(wù)往來及相關(guān)帳務(wù)處理。各公司都應(yīng)有獨(dú)立的出納，但可由一人。為了配合公司業(yè)務(wù)戰(zhàn)略的推進(jìn)，確保業(yè)務(wù)開展的前瞻性和有序性，業(yè)務(wù)計(jì)劃分年度計(jì)劃和月度計(jì)劃兩類。劃應(yīng)在上月日前完成?？偨?jīng)理對(duì)各部門計(jì)劃進(jìn)行審核，提出調(diào)整意見。月日及每月前，部。門經(jīng)理完成調(diào)整，報(bào)總經(jīng)理審定；工作計(jì)劃以周為計(jì)劃單位周期，每周五制定下一周計(jì)劃。一周工作結(jié)束后交上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)，上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審閱后對(duì)其工作完成情況做出評(píng)價(jià)。每月日各業(yè)務(wù)部門對(duì)上月工作進(jìn)行小結(jié)，確、全面地反映會(huì)計(jì)活動(dòng)過程及成果。期限超過兩年的，也應(yīng)作為固定資產(chǎn)?；A(chǔ)設(shè)施狀況）等應(yīng)作為是否列為開拓重點(diǎn)的依據(jù)之一。
【正文】 的復(fù)印件由收件人負(fù)責(zé)保管，保證復(fù)印件的完好、不缺失，在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)不得銷毀。 查看 責(zé)任 單證保管人應(yīng)確保單證的保密性和安全性。必須根據(jù)公司權(quán)限規(guī)定，提供查看人員相應(yīng)的查看內(nèi)容，并做好登記手續(xù)（記錄須留存）。 權(quán)限的設(shè)定 業(yè)務(wù)員只能查看經(jīng)辦業(yè)務(wù)的相關(guān) 單證； 產(chǎn)品主管或客戶主管只能查看其負(fù)責(zé)范圍內(nèi)的相關(guān)業(yè)務(wù)單證； 業(yè)務(wù)部經(jīng)理只能查看本部門業(yè)務(wù)的相關(guān)單證； 財(cái)務(wù)主管只能查看其負(fù)責(zé)的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的相關(guān)單證； 總經(jīng)理和財(cái)務(wù)部經(jīng)理可以查看所有單證。 借用 無特殊情況，單證不得外借； 借用者須辦理借用手續(xù)，由總經(jīng)理簽字認(rèn)可，借用者在借用過程中須保證單證的完好、不缺失，并按時(shí)返還。 9 合同管理 合同的簽訂 所有與業(yè)務(wù)相關(guān)的合同都由法律顧問負(fù)責(zé)擬定合同范本。業(yè)務(wù)部根據(jù)范本填寫數(shù) 中國最大的管理資源中心 第 14 頁 共 16 頁 量、金額、交貨時(shí)間與地點(diǎn)、付款方式等內(nèi)容。 合同條款的變動(dòng)或附加條件的提出都需經(jīng)法 律顧問審核，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。 部門經(jīng)理作為簽約代表對(duì)外簽訂業(yè)務(wù)合同。 行政部對(duì)合同簽訂是否履行了必要手續(xù)進(jìn)行審核后方可蓋章。 具體程序詳見《合同簽訂》及《新合同簽訂》程序文件。 合同的保管 所有合同正本由行政部統(tǒng)一歸檔保存。 業(yè)務(wù)部和財(cái)務(wù)部各留一份合同副本，分別由業(yè)務(wù)部單證員和財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)保管。并確保合同的安全性、保密性和完整性。 合同的查詢 產(chǎn)品經(jīng)理只可對(duì)所轄業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的合同進(jìn)行查詢。 部門經(jīng)理只可對(duì)本部門所涉業(yè)務(wù)的合同進(jìn)行查詢。 財(cái)務(wù)主管只可對(duì)所轄公司或業(yè)務(wù)的合同進(jìn)行查詢。 總經(jīng)理和財(cái)務(wù)部經(jīng)理可對(duì)所有業(yè)務(wù) 合同進(jìn)行查詢。 10 業(yè)務(wù)用章管理 外貿(mào)業(yè)務(wù)所需使用的印章主要有合同章、報(bào)關(guān)專用章、公章及業(yè)務(wù)專用章四類。合同章主要在簽訂內(nèi)貿(mào)合同 /協(xié)議時(shí)使用；報(bào)關(guān)專用章用于出口報(bào)關(guān)；公章主要用于提單背書、進(jìn)口分類明細(xì)說明、開立介紹信、聯(lián)系單、各類情況說明等；業(yè)務(wù)專用章在簽訂外貿(mào)合同時(shí)使用。 業(yè)務(wù)專用章由業(yè)務(wù)部門經(jīng)理掌握，必須對(duì)相關(guān)合同進(jìn)行審查后方可蓋章。 財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)對(duì)所有與倉庫有關(guān)單據(jù)往來用章進(jìn)行審核簽字。 汽車部經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)其他各項(xiàng)業(yè)務(wù)用章進(jìn)行審核簽字。 相關(guān)責(zé)任人審核簽字后，行政部經(jīng)理方可蓋章。 11 理賠處理 原則 中國最大的管理資源中心 第 15 頁 共 16 頁 合同條款中 應(yīng)明確界定理賠責(zé)任和相關(guān)手續(xù)，充分預(yù)計(jì)可能的風(fēng)險(xiǎn)并加以合理防范。 發(fā)生理賠時(shí)，應(yīng)在法律顧問的指導(dǎo)下，及時(shí)追索相關(guān)責(zé)任方的責(zé)任，以盡量降低公司損失。 理賠處理應(yīng)以合同條款為依據(jù)，首先進(jìn)行協(xié)商；協(xié)商不成尋求調(diào)解或仲裁；最后提請法律訴訟。 程序 按照具體處理方法的規(guī)定程序執(zhí)行，執(zhí)行過程由業(yè)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)，須法律顧問參與或支持。 12 業(yè)務(wù)流程管理 原則 公司所有的程序文件需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可實(shí)施。 各部門各崗位應(yīng)嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)流程規(guī)定執(zhí)行各項(xiàng)工作。如有特殊情況需調(diào)整，應(yīng)向流程總責(zé)任人匯報(bào)，獲得批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。 具體業(yè)務(wù)流程 及責(zé)任界定（詳見外貿(mào)業(yè)務(wù)程序文件） 流程的制定與調(diào)整 原則 公司所有人員均可提出制定或調(diào)整要求； 流程的制定與調(diào)整須按照公司規(guī)定的程序進(jìn)行； 新制定或調(diào)整的流程若與公司管理制度的原則性條款相沖突，須報(bào)總 經(jīng)理審批，得到批準(zhǔn)后方可修改有關(guān)制度條款，并報(bào)總經(jīng)理審定。若總經(jīng)理對(duì)修改制度意見予以否決，則應(yīng)調(diào)整流程使之符合公司制度。 程序 按照公司統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行，具體內(nèi)容詳見附錄《流程的撰寫與調(diào)整程序文件》。 中國最大的管理資源中心 第 16 頁 共 16 頁 13 附則 本制度經(jīng)總經(jīng)理簽署后生效，并開始實(shí)施。 公司所有員工都必須遵守本制度。各部門人員在直接領(lǐng)導(dǎo)的督導(dǎo)下 嚴(yán)格執(zhí)行制度?？偨?jīng)理對(duì)部門經(jīng)理的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督考核。 若擅自違反制度規(guī)定，應(yīng)予以懲罰（按公司統(tǒng)一的處罰措施執(zhí)行）。 對(duì)公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，還應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。 違規(guī)人員的直接上級(jí)對(duì)下屬的違規(guī)現(xiàn)象應(yīng)承擔(dān)一定的經(jīng)濟(jì)或行政責(zé)任。（按公司統(tǒng)一的處罰措施執(zhí)行） 本制度附屬文件包括《進(jìn)出口業(yè)務(wù)程序文件》、《合同及客戶管理程序文件》、《制定資金計(jì)劃程序文件》、《年度業(yè)務(wù)計(jì)劃表》、《月度業(yè)務(wù)計(jì)劃表》、《一周工作計(jì)劃及執(zhí)行表》、《客戶檔案》、《供應(yīng)商檔案》、《合作公司檔案》、《政府機(jī)關(guān)檔案》等。
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