【導(dǎo)讀】程，通過本章的學(xué)習(xí)應(yīng)熟練掌握系統(tǒng)初始建帳的完整過程及一些注意事項(xiàng)。本節(jié)主要介紹系統(tǒng)建立新帳套時(shí)的步驟和一些注意事項(xiàng)。NT環(huán)境下系統(tǒng)默認(rèn)的帳套路徑是：c:\winnt\system32\ufsystem；2．本單位的信息：其中單位名稱是必須錄入的信息。3．核算信息：確定本位幣的信息、企業(yè)類型、行業(yè)性質(zhì)和會(huì)計(jì)主管。系統(tǒng)提供了工業(yè)、商業(yè)兩種類。委托代銷業(yè)務(wù)和受托代銷業(yè)務(wù)系統(tǒng)均可以處理。4．基礎(chǔ)信息：確定存貨、客戶、供應(yīng)商是否進(jìn)行分類核算；是否具有外幣核算業(yè)務(wù)?？梢赃M(jìn)行所選帳套的修改和所選年度內(nèi)。份），以及該帳套操作員權(quán)限的限制。務(wù)部門、業(yè)務(wù)部門）的協(xié)調(diào)后，最好先手工整理一份資料，這樣可以避免盲目的定義，減少初始化設(shè)置的重復(fù)工作，節(jié)省期初建帳的時(shí)間。在填制各類業(yè)務(wù)單據(jù)時(shí)，按項(xiàng)目進(jìn)行核算的功能，豐富了科目核算的內(nèi)容。

　　

【正文】 同此銀行有關(guān)的所有設(shè)置將一同刪除，包括：銀行的代發(fā)文件格式的設(shè)置、磁盤輸出 格式的設(shè)置和同此銀行有關(guān)人員的銀行名和帳號(hào)等。 ? 系統(tǒng)只有在銀行帳號(hào)為定長時(shí)，才能對(duì)銀行帳號(hào)進(jìn)行合法性檢查。 UFERPM 支持手冊(cè) 48 （ 6） 人員檔案設(shè)置（必須選定工資類別進(jìn)入工資系統(tǒng)的情況下設(shè)置）：人員檔案的設(shè)置用于登記工資發(fā)放人員的姓名、職工編號(hào)、所在 部門、人員類別等信息 ,員工的增減變動(dòng)都必須先在本功能中處理。 注意： 1) 人員編號(hào)不可重復(fù)； 2) 已調(diào)出人員的編號(hào)可再次使用； 3) 系統(tǒng)只有在銀行帳號(hào)為定長時(shí)，才能對(duì)銀行帳號(hào)進(jìn)行合法性檢查； 4) 人員的調(diào)入日期不應(yīng)大于當(dāng)前的系統(tǒng)注冊(cè)日期。 5) 人員刪除后，刪除人員的所有檔案信息不可再恢復(fù)； 6) 已做調(diào)出標(biāo)志的人員 ，所有檔案信息不可修改；調(diào)出人員的編號(hào)可以再次使用；調(diào)出人員調(diào)出當(dāng)月即不再參與工資計(jì)算；調(diào)出人員可在當(dāng)月未做月末結(jié)算前，取消調(diào)出標(biāo)志，但編號(hào)已被其他人員使用時(shí)，不可取消；做完月（年）結(jié)算處理后，調(diào)出標(biāo)志不可取消；為保證數(shù)據(jù)的完整性和一致性，調(diào)出人員當(dāng)年不可刪除；如要?jiǎng)h除，可在進(jìn)行年末處理后，在新的一年開始時(shí)，將此人刪除。 7) 人員編號(hào)一經(jīng)確定，則不允許修改； 說明： 系統(tǒng)提供了“數(shù)據(jù)替換”功能，可以將符合條件的人員的某個(gè)項(xiàng)目內(nèi)容，統(tǒng)一進(jìn)行替換，更改為某個(gè)數(shù)據(jù)，以提高人員信息的修改速度。 3. 工資初始化設(shè)置時(shí)應(yīng)注意的 問題： （ 1） 不選擇工資類別而直接進(jìn)入工資系統(tǒng)，則系統(tǒng)設(shè)置中的“人員檔案”、“參數(shù)設(shè)置”兩個(gè)功能不可用。 （ 2） 只有主管人員可以修改工資參數(shù)；在未打開工資類別時(shí)，修改參數(shù)，系統(tǒng)將所有工資類別中的參數(shù)統(tǒng)一修改為新的參數(shù)；在打開工資類別時(shí)，修改參數(shù)，系統(tǒng)將只修改打開工資類別的參數(shù)。 （四）應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)的初始化設(shè)置 啟用應(yīng)付款管理系統(tǒng)，在開始正式運(yùn)行之前應(yīng)進(jìn)行各項(xiàng)基礎(chǔ)信息的設(shè)置，正確設(shè)置這些信息才能保正系統(tǒng)的正確運(yùn)行。一般的操作步驟是：帳套參數(shù)設(shè)置、期初信息定義和期初數(shù)據(jù)的錄入。 說明： 應(yīng)收款管理系統(tǒng)期初設(shè)置原理及操作與 應(yīng)付款管理系統(tǒng)相似，這里只以應(yīng)付款管理系統(tǒng)為例進(jìn)行說明 1. 帳套參數(shù)設(shè)置說明 在運(yùn)行本系統(tǒng)前，首先要設(shè)置運(yùn)行所需要的帳套參數(shù)。以便系統(tǒng)根據(jù)所設(shè)定的選項(xiàng)進(jìn)行相應(yīng)的處理。 UFERPM 支持手冊(cè) 49 （ 1） 設(shè)置核銷方式： 系統(tǒng)三種對(duì)應(yīng)付款的核銷方式，即按余額、按單據(jù)、按存貨三種方式。 各種方式的含義如下： 1） 按余額核銷：系統(tǒng)將選定的單據(jù)按單據(jù)的到期日從前向后排序，然后從時(shí)間最早的單據(jù)開始核銷，依次類推。 2） 按單據(jù)核銷：系統(tǒng)將滿足條件的未結(jié)算單據(jù)全部列出，選擇要結(jié)算的單據(jù)，根據(jù)所選擇的單據(jù)進(jìn)行核銷。 3） 按存貨核銷：系統(tǒng)將滿足條件的未結(jié)算單據(jù)按存貨列出，選 擇要結(jié)算的存貨，根據(jù)所選擇的存貨進(jìn)行核銷。 注意： ? 選擇不同的核銷方式，將影響到帳齡分析的精確性。一般而言，選擇按單據(jù)核銷或按存貨核銷能夠進(jìn)行更精確的帳齡分析。 ? 在帳套使用過程中，您可以隨時(shí)修改該參數(shù)的設(shè)置。 （ 2） 設(shè)置控制科目的依據(jù)： 控制科目是指所有帶有供應(yīng)商往來輔助核算的科目。本系統(tǒng)提供了三種設(shè)置控制科目的依據(jù)：按供應(yīng)商分類、按供應(yīng)商、按地區(qū)分類。 1） 按供應(yīng)商分類設(shè)置：供應(yīng)商分類是指根據(jù)一定的屬性將往來供應(yīng)商分為若干大類，例如：可以將供應(yīng)商根據(jù)時(shí)間分為長期供應(yīng)商、中期供應(yīng)商和短期供應(yīng)商；也可以根據(jù)供應(yīng)商的行業(yè) 將供應(yīng)商分為零售供應(yīng)商、批發(fā)供應(yīng)商等。在這種方式下，可以針對(duì)不同的供應(yīng)商分類設(shè)置不同的應(yīng)付科目和預(yù)付科目。 2） 按供應(yīng)商設(shè)置：可以針對(duì)不同的供應(yīng)商在每一種供應(yīng)商下設(shè)置不同的應(yīng)付科目和預(yù)付科目。這種設(shè)置適合特殊供應(yīng)商的需要。 3） 按地區(qū)分類設(shè)置：可以針對(duì)不同的地區(qū)分類設(shè)置不同的應(yīng)付科目和預(yù)付科目。例如，將供應(yīng)商分為華東、華南、東北等地區(qū)，這樣可以在不同的地區(qū)分類下設(shè)置科目。 注意： 在帳套使用過程中，可以隨時(shí)修改該參數(shù)的設(shè)置。 （ 3） 設(shè)置產(chǎn)品采購科目的依據(jù)：系統(tǒng)提供了兩種設(shè)置存貨采購科目的依據(jù)，按存貨分類和按存貨設(shè) 置。 1） 按存貨分類設(shè)置：存貨分類是指根據(jù)存貨的屬性對(duì)存貨所劃分的大類，例如，可以將存貨分為原材料、燃料及動(dòng)力、在存貨及產(chǎn)成品等大類?？梢葬槍?duì)這些存貨分類設(shè)置不同的科目。 2） 按存貨設(shè)置：如果存貨種類不多，可以直接針對(duì)不同的存貨設(shè)置不同的科目。 注意： 在帳套使用過程中，可以修改該參數(shù)。 UFERPM 支持手冊(cè) 50 （ 4） 設(shè)置預(yù)付款核銷方式：系統(tǒng)提供了兩種核銷預(yù)付款方式 1) 按單據(jù)核銷：根據(jù)您所選擇的單據(jù)，對(duì)預(yù)付款一筆一筆地進(jìn)行核銷。 2) 按余額核銷：按預(yù)付款收到的日期從前往后進(jìn)行核銷。 注意： ? 選擇不同的核銷方式，將影響到帳齡分析的精確性。一般而言，選擇 按單據(jù)核銷能夠進(jìn)行更精確的帳齡分析。在帳套使用過程中可以修改該參數(shù)。 ? 在帳套使用過程中可以修改該參數(shù)。 （ 5） 制單方式：系統(tǒng)提供了按明細(xì)到供應(yīng)商、明細(xì)到單據(jù)和匯總?cè)N制單方式。 1) 明細(xì)到供應(yīng)商：當(dāng)將一個(gè)供應(yīng)商的多筆業(yè)務(wù)合并生成一張憑證時(shí)，并且控制科目相同，系統(tǒng)將自動(dòng)將其合并成一條分錄。這種方式的目的是為了在總帳系統(tǒng)中能夠查看到每一個(gè)供應(yīng)商的詳細(xì)信息。 2) 明細(xì)到單據(jù)：當(dāng)將一個(gè)供應(yīng)商的多筆業(yè)務(wù)合并生成一張憑證時(shí)，系統(tǒng)會(huì)將每一筆業(yè)務(wù)形成一條分錄。這種方式的目的是在總帳系統(tǒng)中也能查看到每個(gè)供應(yīng)商的每筆業(yè)務(wù)的詳細(xì)情況。 3) 匯總制 單：當(dāng)將多個(gè)供應(yīng)商的多筆業(yè)務(wù)合并生成一張憑證時(shí)，如果核算這多筆業(yè)務(wù)的控制科目相同，系統(tǒng)將自動(dòng)將其合并成一條分錄。這種方式的目的是精簡總帳中的數(shù)據(jù)，在總帳系統(tǒng)中只能查看到該科目的一個(gè)總的發(fā)生額。 注意： 在帳套使用過程中可以修改該參數(shù)。 （ 6） 設(shè)置匯兌損益計(jì)算方式 系統(tǒng)提供兩種匯兌損益的方式，即外幣余額結(jié)清時(shí)計(jì)算和月末計(jì)算兩種方式。 1) 外幣余額結(jié)清時(shí)計(jì)算：即僅當(dāng)某種外幣余額結(jié)清時(shí)才計(jì)算匯兌損益，在計(jì)算匯兌損益時(shí)，界面中僅顯示外幣余額為 0 且本幣余額不為 0 的外幣單據(jù)。 2) 月末計(jì)算：即每個(gè)月末計(jì)算匯兌損益，在計(jì)算匯兌損 益時(shí)，界面中顯示所有外幣余額不為 0 或者本幣余額不為 0 的外幣單據(jù)。 注意： 在帳套使用過程中可以修改該參數(shù)。 （ 7） 現(xiàn)金折扣設(shè)置： 可以選擇顯示現(xiàn)金折扣和不顯示現(xiàn)金折扣兩種方式。 1) 如果供應(yīng)商提供了在信用期間內(nèi)提前付款可以優(yōu)惠的政策，可以選擇顯示現(xiàn)金折扣 ,系統(tǒng)會(huì)在“單據(jù)結(jié)算”中顯示“可享受折扣”和“本次折扣”，并計(jì)算可享受的折扣。 2) 如果選擇了“不顯示現(xiàn)金折扣”，則系統(tǒng)既不計(jì)算也不顯示現(xiàn)金折扣。 注意： 使用過程中可修改此參數(shù) UFERPM 支持手冊(cè) 51 2. 期初信息定義 期初信息定義重點(diǎn)包括憑證科目設(shè)置、單據(jù)類型設(shè)置、報(bào)警級(jí)別設(shè)置、帳齡區(qū)間設(shè)置 幾項(xiàng)內(nèi)容。 （ 1） 憑證科目設(shè)置 如果系統(tǒng)核算的業(yè)務(wù)類型較為固定，那么生成的憑證類型也較固定，因此為了簡化憑證生成操作，可以在此處將各業(yè)務(wù)類型憑證中的常用科目預(yù)先設(shè)置好。根據(jù)不同的核算要求包括下面科目的設(shè)置。 （ 2） 基本科目的設(shè)置：基本科目是指在核算應(yīng)付款項(xiàng)時(shí)經(jīng)常用到的科目，可以在“初始設(shè)置”中設(shè)置常用科目。 ? 應(yīng)付帳款科目（本位幣）：輸入最常用的核算本位幣賒購欠款的科目 ? 應(yīng)付帳款科目（外幣）：輸入最常用的核算外幣賒購欠款的科目 ? 預(yù)付帳款科目（本位幣）：輸入最常用的核算本位幣預(yù)付款的科目 ? 預(yù)付帳款科目（外幣）：輸入最常用的 核算外幣預(yù)付款的科目 注意： 1) 應(yīng)付科目的核算幣種應(yīng)不相同 2) 如果沒有外幣核算，可以不輸入外幣科目 3) 如果為不同的供應(yīng)商（供應(yīng)商分類、地區(qū)分類）分別設(shè)置了應(yīng)付款核算科目和預(yù)付款核算科目，則可以在此處不輸入這些科目。系統(tǒng)提供了針對(duì)不同的供應(yīng)商（供應(yīng)商分類、地區(qū)分類）分別設(shè)置科目的功能。詳細(xì)見“控制科目設(shè)置”。 4) 如果用同一個(gè)科目核算應(yīng)付帳款和預(yù)付帳款，則預(yù)付帳款科目可以和應(yīng)付帳款科目相同。 5) 應(yīng)付和預(yù)付科目必須是有“供應(yīng)商”類輔助核算的科目。 ? 設(shè)置存貨采購科目：存貨采購科目設(shè)置最常用的核算存貨采購的科目。 ? 設(shè)置應(yīng)交進(jìn)項(xiàng) 稅科目：定義核算進(jìn)項(xiàng)稅的科目，例如“應(yīng)交增值稅─進(jìn)項(xiàng)稅金”科目。 注意： 如果不同的存貨（存貨分類）分別設(shè)置了采購核算科目，則此處可以不輸入這些科目，系統(tǒng)提供了針對(duì)不同的存貨（存貨分類）分別設(shè)置科目的功能。詳細(xì)見“存貨采購科目設(shè)置”。 ? 設(shè)置現(xiàn)金折扣科目：在采購業(yè)務(wù)中如果有現(xiàn)金折扣業(yè)務(wù)，則需要定義現(xiàn)金折扣費(fèi)用的入帳科目。 ? 設(shè)置票據(jù)利息科目：定義核算應(yīng)付票據(jù)利息的科目 ? 設(shè)置票據(jù)費(fèi)用科目：定義核算應(yīng)付票據(jù)費(fèi)用的科目 ? 設(shè)置應(yīng)付票據(jù)科目（商業(yè)承兌）：定義核算商業(yè)承兌匯票 的科目 UFERPM 支持手冊(cè) 52 ? 設(shè)置應(yīng)付票據(jù)科目（銀行承兌）：定義核算銀行承兌匯票的科目 注意： 1) 只有設(shè)置了應(yīng)付票據(jù)科目，才可以使用票據(jù)登記簿功能，才能在期初余額錄入中錄入期初應(yīng)付票據(jù)。 2) 應(yīng)付票據(jù)科目必須是有“供應(yīng)商”類輔助核算的科目 3) 由于本系統(tǒng)只支持本位幣票據(jù)，因此不能核算有外幣輔助核算的科目 4) 以上科目必須是最明細(xì)科目 （ 3） 控制科目的設(shè)置 在核算對(duì)供應(yīng)商的賒購欠款時(shí)，針對(duì)不同的供應(yīng)商（供應(yīng)商分類、地區(qū)分類）系統(tǒng)分別設(shè)置了不同的應(yīng)付帳款科目和預(yù)付帳款 科目，可以先在帳套參數(shù)中選擇設(shè)置的依據(jù)（即選擇是針對(duì)不同的供應(yīng)商設(shè)置，還是針對(duì)不同的供應(yīng)商分類設(shè)置，或者是不同的地區(qū)分類設(shè)置），然后在此處進(jìn)行設(shè)置。 注意： 1) 如果某個(gè)供應(yīng)商（供應(yīng)商分類、地區(qū)分類）的核算應(yīng)付帳款或預(yù)付帳款的科目與常用科目設(shè)置中的一樣，則可以不輸入；否則，應(yīng)在此設(shè)置。 2) 科目必須是有“供應(yīng)商”往來輔助核算的末級(jí)科目。 （ 4） 存貨采購科目的設(shè)置 如果要針對(duì)不同的存貨（存貨分類）分別設(shè)置不同的采購科目、應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)稅科目，則可以先在帳套參數(shù)中選擇設(shè)置的依據(jù)（即選擇是針對(duì)不同的存貨設(shè)置，還是針對(duì)不同的存貨分類設(shè) 置），然后在此處設(shè)置。 注意： 1) 如果某個(gè)存貨（存貨分類）的科目與常用科目設(shè)置中的一樣，則可以不輸入；否則，應(yīng)在此設(shè)置。 2) 科目不能帶有“供應(yīng)商”或“供應(yīng)商”往來輔助核算。 （ 5） 結(jié)算方式科目的設(shè)置：為每種結(jié)算方式設(shè)置一個(gè)默認(rèn)的科目。 注意： 1) 科目所核算的幣種必須與所輸入的幣種一致。 2) 科目必須是最明細(xì)科目。 3) 科目不能代有“供應(yīng)商”或“客戶”往來輔助核算。 3. 單據(jù)類型設(shè)置：為不同的業(yè)務(wù)類型設(shè)置不同單據(jù)的類型。系統(tǒng)提供了發(fā)票（專用發(fā)票、普通發(fā)票）和應(yīng)付單兩大類型的單據(jù)。應(yīng)付單用戶可以自定義。 應(yīng)付單記錄采購業(yè)務(wù)之外的應(yīng)付 款情況?？梢詫?yīng)付單劃分為不同的類型，以區(qū)分應(yīng)付貨款之外的其他應(yīng)付款。例如，可以將應(yīng)付單分為應(yīng)付費(fèi)用款、應(yīng)付利息款、應(yīng)付罰款、其他應(yīng)付款等。應(yīng)付單的對(duì)應(yīng)科目由用戶自定義。 UFERPM 支持手冊(cè) 53 注意： 1) 應(yīng)付單中的“其他應(yīng)付單”為系統(tǒng)默認(rèn)類型，不能刪除、修改。 2) 只能增加應(yīng)付單的類型，發(fā)票的類型是固定的，不能修改刪除。 3) 不能刪除已經(jīng)使用過的單據(jù)類型。 4. 帳齡區(qū)間設(shè)置：對(duì)應(yīng)付帳款進(jìn)行帳齡分析時(shí)，應(yīng)首先設(shè)置帳齡區(qū)間。 說明： （ 1） 序號(hào)：序號(hào)由系統(tǒng)生成，從 01開始，您不能修改 。序號(hào)為 01 的區(qū)間由系統(tǒng)自動(dòng)生成，不能進(jìn)行修改、刪除。 （ 2） 總天 數(shù)：直接輸入該區(qū)間的截止天數(shù)。 （ 3） 起始天數(shù)：系統(tǒng)會(huì)根據(jù)您輸入的天數(shù)自動(dòng)生成相應(yīng)的區(qū)間。 注意： 最后一個(gè)區(qū)間不能修改和刪除。 5. 期初數(shù)據(jù)錄入 應(yīng)收與應(yīng)付系統(tǒng)的期初數(shù)據(jù)錄入方式有兩種（針對(duì)在應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)核算往來業(yè)務(wù)）： （ 1） 余額法：將每一個(gè)單位的期初余額以一筆業(yè)務(wù)單據(jù)的形式錄入，利用應(yīng)收單錄入。數(shù)據(jù)應(yīng)來源于手工單位往來帳的系統(tǒng)啟用月的月初余額。 （ 2） 明細(xì)法：將系統(tǒng)啟用前的每一個(gè)單位的未結(jié)清的往來業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)逐筆錄入?？梢杂袃煞N方式進(jìn)行錄入。 ? 利用應(yīng)收單錄入：此種方式錄入后，只能知道某一筆往來業(yè)務(wù)的金額，數(shù)據(jù)來源于手工單位往 來明細(xì)帳。 ? 利用發(fā)票錄入：將以前與往來業(yè)務(wù)相關(guān)的存貨信息也錄入系統(tǒng)中，數(shù)據(jù)來源于手工單位往來明細(xì)帳所對(duì)應(yīng)的記帳憑證的原始憑證。 二、分銷系統(tǒng)初始化設(shè)置 分銷系統(tǒng)的初始設(shè)置主要指：采購系統(tǒng)、銷售系統(tǒng)、庫存系統(tǒng)、存貨核算系統(tǒng)四大部分，從總體上來說，分銷系統(tǒng)的初始化設(shè)置都需要經(jīng)過五個(gè)步驟：公用參數(shù)的設(shè)置、業(yè)務(wù)范圍的確定、數(shù)據(jù)精度的定義、編碼方案的定義以及期初數(shù)據(jù)的錄入。如果初始設(shè)置正確無誤，就可以在各業(yè)務(wù)系統(tǒng)中錄入期初數(shù)據(jù)，完成手工帳與計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)的銜接。下面將對(duì)每一步驟的每一項(xiàng)目進(jìn)行詳細(xì)的介紹。 （一） 基本步驟： 1． 公共 參數(shù)設(shè)置項(xiàng)目 （ 1） 存貨有無輔助核算單位： 系統(tǒng)提供對(duì)存貨可以按兩種計(jì)量單位計(jì)量進(jìn)行管理，如魚既可按‘公斤’計(jì)量