【正文】 單位：萬元 序號名稱臺套投資額備注天車清洗箱噴漆房打磨房打磨設備車間工具箱空氣壓縮機真空泵其它配套設備實驗設備運輸設備設備安裝、監(jiān)督合 計、其他費用投資估算額為元，其中土地使用費為萬元，其他費用包括建設單位管理費、監(jiān)理費、招標費、勘察設計費、環(huán)保評估費、員工培訓費、工程保險費等。、投資估算匯總表 表 單位：萬元序號費用名稱投資額一建設投資建筑工程費設備購置及其相關費其他費用基本預備費二流動資金三總投資二、資金籌措本項目為外商直接投資企業(yè)，德國恩德能源有限公司為唯一股東，二期工程項目外商投入資金為萬歐元。本項目估算總投資萬歐元。項目資金來源為外商二期投入資金萬歐元，其余部分為銀行貸款，貸款利率，貸款期限年。第十二部分 財務評價及結論一、財務評價（一）編制原則和方法《投資項目可行性研究指南》（二）評價參數、財務評價期建設期年，計算期年。、成本費用）原材料、輔助材料及燃料的采購成本按現行市場價格計算，其采購成本為萬元葉片；）人工費，全場定員人，工資標準萬元人年；）折舊費，房屋折舊按 年考慮，殘值率為 ％； 機械設備按 年考慮，殘值率為 ％。）維護修理費，按照固定資產的；）電費：用電量萬 年，電價元 ；）水費：用水量，水價元；）技術轉讓費攤銷：萬元年，攤銷年；）貸款利息：貸款期限為年，按年貸款利率計算；）其他銷售費用：按銷售收入的 提?。唬┢渌芾碣M用（辦公費等）：按銷售收入的 提取。 總成本費用估算表表 單位:萬元 序號 年份分類計算期原材料人工費折舊費維護修理費電費水費技術轉讓費攤銷利息支出其他銷售費用其他管理費用總成本費用、產量、銷售收入預測及損益估算) 產量、銷售收入預測表 單位:萬元產量單價銷售收入）損益估算損益估算表表 單位:萬元序號項目計算期…營業(yè)收入總成本費用營業(yè)稅金及附加利潤總額所得稅稅后利潤、本項目現金流量的分析情況(不考慮貨幣時間價值)：現金流量表 表 單位：萬元項目現金流入其中：收入現金流出其中固定投資流動資金付現成本稅金及附加所得稅現金凈流量、財務分析（）投資回收期）年至年現金凈流量為：萬元。 ）根據現金流量表分析，本建設項目流動資金投資萬元已于投產后兩年收回（即已抵減現金流量）。）根據以上分析，固定資產投資資金萬元年至年已收回萬元。剩余部分回收期為（－）年。）投資回收期年（）盈虧平衡分析盈虧平衡點：成本費用(銷售收入銷售稅金)。經計算，項目盈虧平衡點為，即銷售收入或銷售量達到時，項目才能夠保持盈虧平衡。盈虧平衡點越低，說明產品的直接成本占銷售收入小，項目的抗風險能力越強。（）投資利潤率投資利潤率是反映財務盈利能力的靜態(tài)指標。正常生產經營年投資利潤率(利潤額總投資) () 通過現金流量表分析，本銀行貸款能夠在年內償還清本息。綜上所述，本項目估算總投資萬歐元，正常生產經營年實現銷售收入萬元，成本費用合計萬元，項目達產后年利潤總額萬元，所得稅萬元，稅后利潤萬元。投資回收期為年，投資利潤率為，項目直接經濟效益顯著。二、社會效益分析本項目為恩德風力發(fā)電機組配套生產葉片，其建設將加大中國國內風力發(fā)電項目開發(fā)風電設備的供應量，為我國可再生能源的健康發(fā)展，起到積極的促進作用。此外，該項目還將吸引家國外配套商到開發(fā)區(qū)同步建設新型材料、 涂料等生產廠。風力發(fā)電設備制造項目的建設，將對促進該地區(qū)經濟發(fā)展水平，增強東營開發(fā)區(qū)外向度，提高開發(fā)區(qū)對外知名度和影響力，都具有巨大的推動作用。該項目的順利實施，將填補東營市風電設備制造行業(yè)的空白，同時也標志著東經濟開發(fā)區(qū)對歐盟國家的招商邁上了一個新的臺階，為開展境外招商樹立了一個成功的典范。該項目同時對于擴大內需，提供就業(yè)機會，促進社會消費等也將起到積極地作用。因此，該項目具有良好的社會效益。三、 結論與建議（一）結論該項目建設符合國家產業(yè)政策和合作各方的共同利益，且項目的建設可有效利用山東東營地區(qū)資源，促進地方經濟發(fā)展。 通過財務分析可以看出，本項目市場前景廣闊，經濟效益顯著，抗風險能力較強，項目建成后可解決 人的就業(yè)問題，經濟效益和社會效益均較好，項目建設是必要的、可行的。（二）建議 建議項目單位不斷的研制開發(fā)新產品以及吸收先進的技術，以此提高市場占有率。第十三部分 風險分析一、政策風險及對策 財政部、國家稅務總局關于貫徹落實中共中央國務院《關于加強技術創(chuàng)新發(fā)展高科技實現產業(yè)化的決定》有關稅務問題的通知，和國家發(fā)展和改革委員會、科學技術部、商務部聯合編制的《當前優(yōu)先發(fā)展的高技術產業(yè)化重點領域指南》等文件對企業(yè)的發(fā)展給予政策上力度很大的扶持，這對恩德(東營)風電設備制造有限公司的發(fā)展是很有利的，其它方面的政策包括產業(yè)政策、行業(yè)管理政策等目前對公司的發(fā)展都不會有不利的影響，但將來隨著國民經濟的發(fā)展和高科技企業(yè)不斷壯大后，國家有可能采用更加開放的政策，有可能減弱現有扶持政策的力度，將對恩德(東營)風電設備制造有限公司的發(fā)展帶來一定的政策風險。恩德(東營)風電設備制造有限公司努力提高企業(yè)管理經營水平，加大生產規(guī)模提高經營杠桿的作用，向產品市場和管理要利潤，在目前政策環(huán)境好時，盡快發(fā)展壯大，提高企業(yè)抵御風險的能力，使得企業(yè)在政策變動后不至于出現大的波動。二、市場風險及對策 隨著中國加入的進程不斷深入，項目所在行業(yè)有可能遇到一些沖擊，特別是銷售價格是否能在國內占優(yōu)勢，存在著一定的風險。恩德(東營)風電設備制造有限公司應加強生產工藝流程等方面的改造、升級，提高產品檔次，加強創(chuàng)新，不斷推出具備獨有優(yōu)勢的產品，在銷售價格上提高自己的產品的競爭力。 三、技術風險及對策 本項目采用的技術經過了技術鑒定。恩德(東營)風電設備制造有限公司生產體系完整，質量保證體系完善，項目不存在技術風險。四、行業(yè)風險及對策項目所處行業(yè)本身具有高投入、高收益、高風險的特點。針對高新技術產業(yè)高收益與高風險相結合的行業(yè)特征，恩德(東營)風電設備制造有限公司將在已建立的決策程序基礎上進一步強化風險控制機制，加強高級管理階層決策中的風險意識，以制度的方式保障科學決策，降低公司發(fā)展中的風險。 另一方面恩德(東營)風電設備制造有限公司將著力于培養(yǎng)新的利潤增長點，不斷推出高技術含量、高附加值、高效益的新產品，力求在更為廣闊的市場空間中形成更強的抗風險能力，保持公司的高速發(fā)展。第十四部分 附 件一、恩德(東營)風電設備制造有限公司營業(yè)執(zhí)照復印件 二、編制單位營業(yè)執(zhí)照復印件三、編制單位資格證書復印件37 / 37