【正文】 、場地、技術(shù)等方面優(yōu)勢互補，進(jìn)行產(chǎn)業(yè)化大生產(chǎn)。規(guī)模化生產(chǎn)實現(xiàn)了資金、人力的最佳配置，也有利于加大科技的應(yīng)用力度和抵御市場風(fēng)險的能力。產(chǎn)、供、銷一體化經(jīng)營減少了許多中間環(huán)節(jié)，降低了生產(chǎn)成本和管理成本，表現(xiàn)了較好的經(jīng)濟(jì)效益。這種產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)模式較好地適應(yīng)了我國當(dāng)前的國情特點和生產(chǎn)力水平，對我國廣大農(nóng)村地區(qū)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展具有實際意義。首先，“公司+農(nóng)戶”的經(jīng)營模式可以有效地引導(dǎo)農(nóng)民適應(yīng)市場。由實力雄厚有經(jīng)營能力的農(nóng)業(yè)企業(yè)根據(jù)市場情況引導(dǎo)農(nóng)戶發(fā)展，并負(fù)責(zé)開辟產(chǎn)品市場。其次，“公司+農(nóng)戶”模式，可以幫助農(nóng)戶提高抗避風(fēng)險的能力。單獨的農(nóng)戶由于生產(chǎn)規(guī)模較小，抗風(fēng)險能力弱，遭遇風(fēng)險后容易喪失重新投資生產(chǎn)的能力。這種模式中，農(nóng)戶可以得到企業(yè)各方面的支持，從而大大提高抗避風(fēng)險的能力，在各種條件下不斷積蓄發(fā)展的力量，取得持續(xù)的經(jīng)濟(jì)效益。第三，“公司+農(nóng)戶”模式有利于提高農(nóng)業(yè)的科技含量。公司憑借實力保證一定的科技投入，科技成果的轉(zhuǎn)化對農(nóng)戶產(chǎn)生了形象的示范作用，大大提高了農(nóng)戶利用科技成果的積極性，而公司給農(nóng)戶提供的統(tǒng)一技術(shù)服務(wù)則切實提高了農(nóng)戶的科技水平，為提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的質(zhì)量奠定了堅實的基礎(chǔ)。第十章 項目投資及融資方案一個優(yōu)良的項目可以造就一個企業(yè)的傳奇一、項目名稱：**（某）高科生態(tài)農(nóng)業(yè)示范園二、建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模：科技示范園項目分兩部分：包括科技示范園核心園區(qū)建設(shè)和名優(yōu)果品高效栽培示范基地兩部分。第一、繼續(xù)在戶縣規(guī)劃1100畝地，建設(shè)科技示范園核心園區(qū)。核心園區(qū)項目規(guī)劃建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模：一是建設(shè)占地面積30畝果樹（水果）組培脫毒種苗繁育中心和占地300畝的組培苗大田培育示范園，可年產(chǎn)優(yōu)質(zhì)脫毒種苗1000萬株；二是建設(shè)美國紅豆杉良種苗木名特優(yōu)良種引種示范園50畝，為開發(fā)適宜項目區(qū)栽培的果樹品種，并為果樹組培苗繁育中心提供組培脫毒原苗；三是建設(shè)名特優(yōu)新果樹無公害優(yōu)質(zhì)高效栽培示范園500畝，年產(chǎn)優(yōu)質(zhì)鮮果1500噸；四是建設(shè)花卉高效栽培示范園80畝，年生產(chǎn)各種名貴盆花30萬盆，鮮花300萬株（枝）；五是建設(shè)無公害綠色蔬菜高效生產(chǎn)示范園50畝，年生產(chǎn)綠色蔬菜340噸；六是配套建設(shè)示范園的道路、供電、灌溉基礎(chǔ)設(shè)施和科研辦公及場部公用工程設(shè)施。田間道路等基礎(chǔ)設(shè)施占地120畝，場部及預(yù)留的加工區(qū)占地55畝。第二、在藍(lán)田、禮泉、武功、千陽等地建設(shè)9000畝名優(yōu)果品高效栽培示范基地。三、市場預(yù)測和優(yōu)勢分析：（一）名特優(yōu)果品市場前景及需求分析當(dāng)前隨著我國水果生產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大，總產(chǎn)量的增長，特別是在我國城鄉(xiāng)居民生活水平提高后，果品消費要求由數(shù)量型增長轉(zhuǎn)向優(yōu)質(zhì)多樣化的新形勢下，由于品種結(jié)構(gòu)、果品質(zhì)量與品質(zhì)不適應(yīng)市場消費要求，是形成蘋果、柑桔、梨大宗水果內(nèi)銷不旺，外銷不暢，價格持續(xù)下跌的主要原因。一是品種結(jié)構(gòu)不優(yōu)；二是果品質(zhì)量不高；三是市場競爭能力不強(qiáng)。我國水果消費一直以國內(nèi)消費為主，參與國際貿(mào)易的比例很小。因此，穩(wěn)定大宗水果面積、擴(kuò)大雜果面積、實施優(yōu)果工程、提高單位面積生產(chǎn)水平和優(yōu)勢果率已成為我國果業(yè)發(fā)展的方向。發(fā)展優(yōu)勢鮮雜果，特別是名特優(yōu)新雜果市場需求潛力大，前景廣闊。（二）果樹及綠色苗木市場前景XX省是我國的蘋果大省，今后十年內(nèi)的蘋果園改造，更新等方面的種苗需求量很大。全省現(xiàn)有的蘋果栽培面積中80年代中期以前建園的100多萬畝急需更新改造，平均需要改造面積10萬畝，全省計劃用15年左右的時間將現(xiàn)有優(yōu)生區(qū)的600萬畝普通蘋果園采用無病毒優(yōu)良品種逐步更新?lián)Q代，平均每年需更新40萬畝，根據(jù)全省果業(yè)規(guī)劃到2010年蘋果栽培面積發(fā)展到1200萬畝，10年內(nèi)需新增蘋果園面積400萬畝，每年新增果園面積40萬畝。因此，全省蘋果產(chǎn)業(yè)發(fā)展中，因改造、換代和新增三項面積每年90萬畝，每畝平均需良種苗木按100株計算，年僅蘋果樹苗木需求量約為9000萬株。因此，發(fā)展無病毒組培果樹苗木市場需求量大，前景廣闊。（三）無公害蔬菜產(chǎn)品市場需求分析近年來在市場消費需求增長的大力推動下，我國無公害綠色農(nóng)產(chǎn)品開發(fā)得到了快速發(fā)展，2000年有機(jī)農(nóng)產(chǎn)品實物總量已達(dá)1500多萬噸。但相對于普通農(nóng)產(chǎn)品而言，無公害綠色農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)規(guī)模仍然很小，其實物總量占全國農(nóng)產(chǎn)品總量還不到1%。%。我國是一個擁有13億人口的大國，如果人均無公害綠色蔬菜的消費額達(dá)到50元，全國無公害蔬菜消費額可達(dá)750億人民幣，等于目前我國蔬菜年產(chǎn)值2500億人民幣的30%。我國4億城鎮(zhèn)人口，人均年消費無公害綠色蔬菜50公斤，其市場需求量就達(dá)2000萬噸。（四）公司產(chǎn)品優(yōu)勢品種競爭優(yōu)勢：本項目用于組培脫毒快繁的果樹品種，均是具有豐產(chǎn)優(yōu)質(zhì)生產(chǎn)特性，且經(jīng)過嚴(yán)格選擇與檢疫后引進(jìn)的名優(yōu)果樹品種，使本項培育的果樹組培脫毒種苗具有優(yōu)良的品種優(yōu)勢。技術(shù)競爭優(yōu)勢：項目公司與XX師范大學(xué)合作完成了高科技含量的《西部名優(yōu)林、果、蔬、藥組培脫毒快繁研究》等一系列科技成果，已通過了技術(shù)成果鑒定，并達(dá)到了實用化與產(chǎn)業(yè)化開發(fā)程序，居國內(nèi)領(lǐng)先水平與國際先進(jìn)水平。省果樹研究所經(jīng)多年初中研究形成了蘋果、梨、獼猴桃、冬棗等一批名優(yōu)果樹豐產(chǎn)優(yōu)質(zhì)高效栽培技術(shù)。項目公司與技術(shù)依托單位建立了密切的技術(shù)合作關(guān)系，本項目實施建設(shè)可使名優(yōu)果樹組培脫毒快繁技術(shù)與果樹優(yōu)勢高效技術(shù)有效結(jié)合，使項目實施建設(shè)與生產(chǎn)經(jīng)營具有很強(qiáng)的技術(shù)優(yōu)勢。產(chǎn)品的質(zhì)量與競爭能力優(yōu)勢：本項目應(yīng)用植物組培脫毒快繁技術(shù)培育的果樹種苗具有品種來源泉可靠，保純度高，品質(zhì)純正，無病毒、生長健壯，成活率高的特點，在果園生產(chǎn)中具有豐產(chǎn)提質(zhì)效果顯的優(yōu)勢；利用組培脫毒種苗和優(yōu)勢高效栽培技術(shù)及無公害的生產(chǎn)方式生產(chǎn)的果品具有品質(zhì)優(yōu)、品位高、無毒性、無公害、安全的特色，與應(yīng)用常規(guī)技術(shù)和生產(chǎn)方式生產(chǎn)的種苗與果品相比，質(zhì)量更高，也更具市場競爭優(yōu)勢。四、投資估算和資金來源：，名優(yōu)果品高效栽培示范基地建設(shè)投資2200萬元。核心園區(qū)建設(shè)：**已經(jīng)投入2100萬元用于園區(qū)項目建設(shè)。，具體估算如下表所示：投資估算表項目名稱金額（萬元）所占比例（%）工程建設(shè)投資其中：田間設(shè)施與土建工程投資設(shè)備儀器投資土地使用費其它費用不可預(yù)見費鋪底流動資金合 計100名優(yōu)果品高效栽培示范基地：名優(yōu)果品高效栽培示范基地建設(shè)投資2200萬元。，農(nóng)戶技術(shù)培訓(xùn)費100萬元，項目籌建、勘察設(shè)計、?？萍际痉秷@總體項目建設(shè)所需的資金來源為企業(yè)自籌和招商引資。，企業(yè)自籌資金2100萬元。五、生產(chǎn)經(jīng)營條件公司在戶縣建設(shè)的面積為1280畝示范園以脫毒種苗、組培快繁為中核心，以名優(yōu)果樹示范和珍稀瀕危植物紅豆杉的高效栽培為重點，年產(chǎn)優(yōu)質(zhì)林果樹種6000萬株以上。目前已具備大規(guī)模產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的綜合能力，根據(jù)規(guī)劃公司將以示范園為中心向周邊地縣、省市及中西部地區(qū)輻射，形成中西部地區(qū)最大的優(yōu)質(zhì)種苗脫毒繁育中心，實現(xiàn)生態(tài)效益、社會效益和經(jīng)濟(jì)效益協(xié)調(diào)發(fā)展。核心區(qū)建設(shè)已有供電、供水、道路等公用輔助工程設(shè)施，其利用已有的公用輔助工程設(shè)施可滿足果品加工貯藏工程需要，不再新建公用輔助設(shè)施。名優(yōu)果樹生產(chǎn)示范基地除應(yīng)用名優(yōu)果樹組培脫毒種苗規(guī)范化栽植建園和建設(shè)田間節(jié)水灌溉管網(wǎng)外，還需建設(shè)機(jī)井、道路、供電線網(wǎng)等公用輔助工程項目。六、投資效益核心園區(qū)項目效益分析：項 目數(shù) 額年均銷售收入年均總成本費用年均交納稅收年均凈利潤財務(wù)凈現(xiàn)值(貼現(xiàn)率10%)投資利稅率%靜態(tài)投資回收期動態(tài)投資回收期財務(wù)內(nèi)部收益率%名優(yōu)果品高效栽培示范基地項目效益分析：項 目數(shù) 額年均銷售收入年均總成本費用年均交納稅收年均凈利潤財務(wù)凈現(xiàn)值(貼現(xiàn)率10%)投資利稅率%靜態(tài)投資回收期動態(tài)投資回收期財務(wù)內(nèi)部收益率%第十一章 財務(wù)計劃科學(xué)管理，合理使用資金，是**未來發(fā)展的財務(wù)保障截止2004年底，**公司主營業(yè)務(wù)收入和總資產(chǎn)雙雙實現(xiàn)突破性增長，其中主營業(yè)務(wù)收入達(dá)到3680萬元，總資產(chǎn)達(dá)到5100萬元。2005年伊始，公司就收到一份大禮。公司與XX省高校后勤保障集團(tuán)簽訂協(xié)議，公司作為后勤保障集團(tuán)蔬菜、水果基地，常年為其供應(yīng)蔬菜和水果。伴隨公司項目的建設(shè)和運營，2005年公司業(yè)績將進(jìn)一步提高。公司2005年盈利預(yù)測如下：一、盈利預(yù)測之編制基準(zhǔn)本公司根據(jù)截至2004年12月31日三年的實際經(jīng)營成果,并在充分考慮本公司的現(xiàn)時生產(chǎn)能力、未來發(fā)展投資計劃、生產(chǎn)計劃和營銷計劃的前提下，編制了本公司2005年度盈利預(yù)測表。其所采用的會計政策在所有重大方面均與本公司采用的會計政策一致。二、盈利預(yù)測的基本假設(shè)（一）本公司所遵循的我國有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和本公司所在地區(qū)的社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境如現(xiàn)實狀況無重大變動；（二）本公司之生產(chǎn)經(jīng)營運作未受原材料嚴(yán)重短缺和成本重大變動之不利影響；（三）國際、國內(nèi)市場行情如所預(yù)測的趨勢而無重大改變；（四）本公司經(jīng)營業(yè)務(wù)涉及的信貸利率、納稅基準(zhǔn)或稅率以及外匯匯率將在正常范圍內(nèi)波動；（五）本公司擬進(jìn)行項目融資將按預(yù)期完成,擬投資項目按原設(shè)定的時間形成生產(chǎn)能力；（六）無其他不可抗力因素及不可預(yù)見因素對本公司造成之重大不利影響。三、盈利預(yù)測表2005年度盈利預(yù)測表 單位:人民幣萬元項 目上年實現(xiàn)數(shù)2005年預(yù)測數(shù)一、主營業(yè)務(wù)收入5100減：折扣與折讓主營業(yè)務(wù)收入凈額5100減:主營業(yè)務(wù)成本2907 主營業(yè)務(wù)稅金及附加二、主營業(yè)務(wù)利潤加:其他業(yè)務(wù)利潤減:存貨跌價損失營業(yè)費用250管理費用380財務(wù)費用30三、營業(yè)利潤加:投資收益加:補貼收入營業(yè)外收入減:營業(yè)外支出四、利潤總額減:所得稅（15%）161五、凈利潤　根據(jù)以上盈利預(yù)測，公司2005年度資產(chǎn)情況如下表所示：2005年度模擬簡易資產(chǎn)負(fù)債表 單位：人民幣萬元項目名稱上年實現(xiàn)數(shù)2005年預(yù)測數(shù)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物1117存貨流動資產(chǎn)固定資產(chǎn)總資產(chǎn)流動負(fù)債長期負(fù)債負(fù)債合計實收資本20002000資本公積未分配利潤股東權(quán)益根據(jù)預(yù)測，公司在2005年利潤將達(dá)到1270多萬元，這得益于公司資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)張和公司產(chǎn)品科技含量的提高。一大批科技含量高、附加值高、市場急需的產(chǎn)品相繼投放市場，使公司產(chǎn)品平均銷售毛利率大幅度提高。2006年公司將會在2005年的基礎(chǔ)上實現(xiàn)增長35%以上。尖端的科學(xué)技術(shù)研究造就高科技含量的產(chǎn)品，好的產(chǎn)品創(chuàng)造了高額的收益。良好的發(fā)展前景吸引了眾多投資者前來公司考察。公司已與包括國際金融公司（IFC）、中國創(chuàng)業(yè)投資公司（ChinaVest）、軟銀中國控股有限公司、深圳市創(chuàng)新投資集團(tuán)有限公司等公司在內(nèi)的眾多風(fēng)險投資機(jī)構(gòu)的參與和支持，保證公司在上市前既獲得企業(yè)發(fā)展所需要的資金，同時為企業(yè)拓展海外資本市場和產(chǎn)品市場建立更加廣闊的信息渠道和市場渠道。國際風(fēng)險投資機(jī)構(gòu)的參與即是對公司價值的認(rèn)可，同時可以為企業(yè)提供開拓新的融資渠道、企業(yè)財務(wù)的規(guī)范管理、培養(yǎng)員工骨干隊伍、引入合作伙伴、幫助確立企業(yè)長期發(fā)展目標(biāo)及業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)，利用其資本優(yōu)勢和管理優(yōu)勢進(jìn)一步提升企業(yè)的價值，為股東謀取巨大利益空間。第十二章 風(fēng)險因素**的決策者始終謹(jǐn)記市場風(fēng)險，因為我們要為股東的利益負(fù)責(zé)**面臨的風(fēng)險有如下幾個方面：病蟲害風(fēng)險誠信風(fēng)險資金風(fēng)險技術(shù)風(fēng)險**科技市場風(fēng)險人才風(fēng)險管理風(fēng)險一、誠信風(fēng)險農(nóng)業(yè)企業(yè)要與千家萬戶農(nóng)民打交道，而農(nóng)民由于受經(jīng)濟(jì)條件、環(huán)境因素、傳統(tǒng)觀念等諸多方面的影響，信守合同的程度相對較低，當(dāng)合同收購的價格低于市場時，農(nóng)民違約將訂購的原料拿到市場銷售；當(dāng)合同收購的價格高于市場時，他們又強(qiáng)行讓企業(yè)收購。二、市場風(fēng)險市場變化莫測，價格上下波動，涉農(nóng)企業(yè)的市場風(fēng)險一個是國際市場，它不僅要受供求關(guān)系導(dǎo)致價格漲跌的影響，還要受國與國之間關(guān)系的沖擊，比如發(fā)達(dá)國家就經(jīng)常使用各種貿(mào)易和非貿(mào)易壁壘來限制我國優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)的進(jìn)入。對此，公司要密切關(guān)注市場發(fā)展動態(tài)，隨時弄清價格上下波動的趨勢，利用網(wǎng)絡(luò)等高科技打通信息來源的途徑，多與農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)專家交朋友，向?qū)＜易稍?，幫助企業(yè)提高公司抵抗市場風(fēng)險能力。三、管理風(fēng)險我公司成立時間不長，管理人員相對素質(zhì)不高。公司在成長過程中難免遇到各種管理新問題，對此公司需要在長期的經(jīng)營實踐中，不斷學(xué)習(xí)和完善公司的各種管理制度，建立科學(xué)的管理體系，同時逐漸推行將財產(chǎn)和經(jīng)營管理兩者分離的辦法，保證公司健康成長。我們還將聘請專業(yè)的管理咨詢公司作為我們公司的常年顧問，聘請外部董事，參與公司的決策，監(jiān)督?jīng)Q策的執(zhí)行，優(yōu)化企業(yè)的業(yè)務(wù)流程，提高公司的管理水平。四、技術(shù)風(fēng)險目前，涉農(nóng)企業(yè)采用的技術(shù)分為成熟技術(shù)和高新技術(shù)兩個方面，近年來，農(nóng)業(yè)高新技術(shù)發(fā)展步伐相對較快，新技術(shù)由于時間短，不夠完善和成熟，但極具誘惑力，風(fēng)險系數(shù)自然相應(yīng)增大。**公司以高起點，高投入，高目標(biāo)為發(fā)展戰(zhàn)略，深信沒有先進(jìn)的技術(shù)，沒有人才就沒有質(zhì)量的保障，沒有質(zhì)量的保障，就沒有