【正文】 估結(jié)果的數(shù)量分布情況。 第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 —— 云南大學(xué)商旅學(xué)院秦德智教授 —— 第十一章 方案實(shí)施、報(bào)告與改進(jìn) 六、 《 中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 》 的完整模本 第二部分：本年度風(fēng)險(xiǎn)管理工作有關(guān)情況 2．重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略與解決方案。 (1)以附件形式說(shuō)明本企業(yè)根據(jù)自身情況界定的企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)判斷標(biāo)準(zhǔn)。 (2)從以下兩個(gè)方面，逐一簡(jiǎn)要說(shuō)明各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)的管理策略和解決方案。 一是風(fēng)險(xiǎn)管理策略。包括企業(yè)對(duì)每一項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度及據(jù)此確定的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)等。 二是風(fēng)險(xiǎn)解決方案。包括風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生前、中、后擬采取的具體應(yīng)對(duì)措施，所使用的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，以及如何抓住重大風(fēng)險(xiǎn)中的機(jī)會(huì)等。 第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 —— 云南大學(xué)商旅學(xué)院秦德智教授 —— 第十一章 方案實(shí)施、報(bào)告與改進(jìn) 六、 《 中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 》 的完整模本 第二部分：本年度風(fēng)險(xiǎn)管理工作有關(guān)情況 3．風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)。 (1)簡(jiǎn)要說(shuō)明本企業(yè)對(duì)執(zhí)行重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略和解決方案的監(jiān)督機(jī)制。 (2)簡(jiǎn)要說(shuō)明參與風(fēng)險(xiǎn)管理的各業(yè)務(wù)單位、職能部門，根據(jù)可能發(fā)生的變化情況和管理中存在的缺陷，完善和改進(jìn)重大風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)制。 (三 )企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作總體規(guī)劃及本年度企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃 1．簡(jiǎn)要說(shuō)明本企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作總體規(guī)劃。 2．簡(jiǎn)要說(shuō)明本企業(yè)本年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃。 3．說(shuō)明董事會(huì)或經(jīng)理辦公會(huì)議對(duì)本企業(yè)本年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作提出的要求。 第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 —— 云南大學(xué)商旅學(xué)院秦德智教授 —— 第十一章 方案實(shí)施、報(bào)告與改進(jìn) 六、 《 中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 》 的完整模本 第三部分：企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系及風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)現(xiàn)狀 (已提交 《 上一年度中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 》 的企業(yè)，本部分只需說(shuō)明有關(guān)變動(dòng)情況 ) (一 )風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系 1．企業(yè)組織機(jī)構(gòu)與風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)。 以附件形式說(shuō)明企業(yè)最新的組織結(jié)構(gòu)圖 (三級(jí)公司以上 )與風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)圖。 2．董事會(huì)與企業(yè)經(jīng)理層。 設(shè)立董事會(huì)的企業(yè)： 設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)或已確定履行相關(guān)職責(zé)的專門委員會(huì)的，說(shuō)明該委員會(huì)的名稱、構(gòu)成、職責(zé)及履職情況；尚未設(shè)立的，說(shuō)明相關(guān)工作計(jì)劃；并說(shuō)明本企業(yè)經(jīng)理層分工負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的相關(guān)情況。 第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 —— 云南大學(xué)商旅學(xué)院秦德智教授 —— 第十一章 方案實(shí)施、報(bào)告與改進(jìn) 六、 《 中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 》 的完整模本 第三部分：企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系及風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)現(xiàn)狀 未設(shè)立董事會(huì)的企業(yè)： 說(shuō)明本企業(yè)經(jīng)理辦公會(huì)議履行風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)情況及經(jīng)理層分工負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的相關(guān)情況；經(jīng)理辦公會(huì)議下設(shè)了風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu) (如全面風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)等 )的，說(shuō)明該管理機(jī)構(gòu)的名稱、構(gòu)成、職責(zé)及履職情況。 3．風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門。 設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理專職部門的，說(shuō)明該部門的名稱、編制、主要職責(zé)及人員構(gòu)成。 確定相關(guān)職能部門履行風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的，說(shuō)明該部門的名稱、風(fēng)險(xiǎn)管理專職或兼職崗位設(shè)置、人員配置及主要職責(zé)。 第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 —— 云南大學(xué)商旅學(xué)院秦德智教授 —— 第十一章 方案實(shí)施、報(bào)告與改進(jìn) 六、 《 中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 》 的完整模本 第三部分：企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系及風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)現(xiàn)狀 4．主要所屬企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。 本企業(yè)主要所屬企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，可比照本節(jié)前述 3的相關(guān)要求進(jìn)行簡(jiǎn)要說(shuō)明。 (二 )內(nèi)部控制系統(tǒng) 1．簡(jiǎn)要說(shuō)明本企業(yè)及主要所屬企業(yè)內(nèi)部控制系統(tǒng)建設(shè)現(xiàn)狀，包括重要流程的管理、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)等。 2．已制定 《 內(nèi)部控制手冊(cè) 》 的企業(yè)，簡(jiǎn)要說(shuō)明其主要內(nèi)容及執(zhí)行情 況。 3．簡(jiǎn)要說(shuō)明本企業(yè)建設(shè)內(nèi)部控制系統(tǒng)的工作計(jì)劃。 第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 —— 云南大學(xué)商旅學(xué)院秦德智教授 —— 第十一章 方案實(shí)施、報(bào)告與改進(jìn) 六、 《 中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 》 的完整模本 第三部分：企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系及風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)現(xiàn)狀 (三 )風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng) 已建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng) (包括在企業(yè)管理信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，進(jìn)行補(bǔ)充、調(diào)整、更新，使之具備風(fēng)險(xiǎn)信息管理功能 )的企業(yè)，簡(jiǎn)要說(shuō)明該系統(tǒng)覆蓋的所屬企業(yè)范圍、主要管理及業(yè)務(wù)流程，監(jiān)控的重大風(fēng)險(xiǎn)以及對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警功能等情況。 (四 )風(fēng)險(xiǎn)管理文化 1．簡(jiǎn)要說(shuō)明本企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)現(xiàn)狀。 2．簡(jiǎn)要說(shuō)明 《 風(fēng)險(xiǎn)管理指引 》 印發(fā)以來(lái)，本企業(yè)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)的有關(guān)情況，包括時(shí)間、內(nèi)容、人次及師資等。 3．企業(yè)已制定員工行為、道德誠(chéng)信等有關(guān)規(guī)定的，簡(jiǎn)要說(shuō)明其主要內(nèi)容。 (五 )風(fēng)險(xiǎn)管理與績(jī)效考核 企業(yè)已將風(fēng)險(xiǎn)管理納入績(jī)效考核體系的，簡(jiǎn)要說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)管理考核指標(biāo)及其權(quán)重等情況。 第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 —— 云南大學(xué)商旅學(xué)院秦德智教授 —— 第十一章 方案實(shí)施、報(bào)告與改進(jìn) 風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)通過(guò)持續(xù)改進(jìn)辦法，追求更卓越的駕馭管理能力，實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)。持續(xù)改進(jìn)可通過(guò)標(biāo)桿管理、多方信息溝通、知識(shí)分享以及持續(xù)學(xué)習(xí)等實(shí)現(xiàn)。 一、擬定風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)桿、實(shí)施標(biāo)桿管理 (一 )風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)桿內(nèi)容 企業(yè)在改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略及方法時(shí)，應(yīng)明確以下問(wèn)題： (1)企業(yè)希望擁有什么樣的風(fēng)險(xiǎn)管理能力 ? (2)通過(guò)培訓(xùn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人員應(yīng)具有什么樣的風(fēng)險(xiǎn)管理能力 ? (3)企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理的信息流動(dòng)和溝通機(jī)制是否完善、運(yùn)行如何 ? 第四節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理持續(xù)改進(jìn) —— 云南大學(xué)商旅學(xué)院秦德智教授 —— 第十一章 方案實(shí)施、報(bào)告與改進(jìn) 一、擬定風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)桿、實(shí)施標(biāo)桿管理 (二 )風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)桿的類型 1．內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)桿 2．競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)桿 3．職能風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)桿 4．流程風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)桿 (三 )標(biāo)桿管理的步驟 1．收集與分析數(shù)據(jù) 2．確定比較目標(biāo) 3．分析總結(jié) 4．制訂并實(shí)施改進(jìn)計(jì)劃 5．持續(xù)發(fā)展逐步提高 第四節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理持續(xù)改進(jìn) —— 云南大學(xué)商旅學(xué)院秦德智教授 —— 第十一章 方案實(shí)施、報(bào)告與改進(jìn) 二、持續(xù)學(xué)習(xí)和改進(jìn)，形成學(xué)習(xí)型組織 在企業(yè)內(nèi)部進(jìn)行縱向與橫向的持續(xù)的信息交換與知識(shí)分享，是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理持續(xù)改進(jìn)的重要因素之一。 系統(tǒng)的學(xué)習(xí)和改進(jìn)是實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵。 三、不斷完善與提高，實(shí)現(xiàn)與時(shí)俱進(jìn) (1)在決策過(guò)程中什么信息是最有用的 ? (2)過(guò)去發(fā)生了哪些錯(cuò)誤 ? (3)哪些事項(xiàng)的發(fā)生管理層并未預(yù)見(jiàn)到 ? (4)在過(guò)去制定戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理并未使用到的外部環(huán)境信息在將來(lái)可能會(huì)更有幫助的信息有哪些 ? (5)如果獲取了該等信息，結(jié)果會(huì)有什么不同，這意味著企業(yè)現(xiàn)行信息獲取流程存在什么問(wèn)題 ? (6)企業(yè)如何改進(jìn)目前的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制 ? 第四節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理持續(xù)改進(jìn)