【導(dǎo)讀】標(biāo)的因素和影響。這種不確定性所具有的對(duì)組織目標(biāo)的影響就是“風(fēng)險(xiǎn)”。風(fēng)險(xiǎn)管理是針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)指揮和控制組織的協(xié)調(diào)活動(dòng)。的各種保險(xiǎn)項(xiàng)目，保險(xiǎn)成為當(dāng)時(shí)企業(yè)處理風(fēng)險(xiǎn)的主要方法。20世紀(jì)50年代，風(fēng)險(xiǎn)管理在美國(guó)以學(xué)科的形式發(fā)展，并逐步形成了獨(dú)立的理論體系。1970年代以后逐漸掀起了全球性的風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)動(dòng)。美國(guó)一些大公司的重大損失使公。司高層決策者開始認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。歐美等國(guó)家先后建立起全國(guó)性和地區(qū)性的風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)會(huì)。風(fēng)險(xiǎn)管理正在從傳統(tǒng)的“點(diǎn)對(duì)點(diǎn)”式的管理走向全面的、一體化的管理。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)過程，它由一個(gè)主體的董事會(huì)、管理當(dāng)局和其他人員實(shí)施，使其在該主體的風(fēng)險(xiǎn)容量之內(nèi)，并為主體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理的保證。缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和策略，管理被動(dòng)；缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)、專業(yè)人才和資金；事件，在發(fā)展中承擔(dān)了過多自身不可承受風(fēng)險(xiǎn)；正向管理的更高階段—全面風(fēng)險(xiǎn)管理邁進(jìn)。準(zhǔn)則的多樣性，所有這些都將幫助揭示和評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和復(fù)雜性。

　　

【正文】 識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)需要所有相關(guān)人員的參與。組織所采用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工具和技術(shù)應(yīng)當(dāng)適合于其目標(biāo)、能力及其所處環(huán)境。 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 方法 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法包括： 基于證據(jù)的方法，例如檢查表法以及對(duì)歷史數(shù)據(jù)的審查； 系統(tǒng)性的團(tuán)隊(duì)方法，例如一個(gè)專家團(tuán)隊(duì)可以借助于一套結(jié)構(gòu)化的提示或問題來系統(tǒng)地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)； 歸納推理技術(shù)，例如危險(xiǎn)與可操作性分析（ HAZOP）等。 組織可利用各種支持性的技術(shù)來提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作的準(zhǔn)確性和完整性，包括頭腦風(fēng)暴法及德爾菲法等。 風(fēng)險(xiǎn)分析 （ 1）風(fēng)險(xiǎn)分析 的含義 系統(tǒng)地運(yùn)用相關(guān)信息來確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)的來源 ，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行估計(jì)。 風(fēng)險(xiǎn)分析要考慮導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的原因和風(fēng)險(xiǎn)源、風(fēng)險(xiǎn)事件的正面和負(fù)面的后果及其發(fā)生的可能性、影響后果和可能性的因素、不同風(fēng)險(xiǎn)及其風(fēng)險(xiǎn)源的相互關(guān)系以及風(fēng)險(xiǎn)的其他特性，還要考慮現(xiàn)有的管理措施及其效果和效率。 （ 2）風(fēng)險(xiǎn)分析的考慮要素 在風(fēng)險(xiǎn)分析中，應(yīng)考慮組織的風(fēng)險(xiǎn)承受度及其對(duì)前提和假設(shè)的敏感性，并適時(shí)與決策者和其他利益相關(guān)者有效地溝通．另外，還要考慮可能存在的專家觀點(diǎn)中的分歧及數(shù)據(jù)和模型的局限性。 （ 3）風(fēng)險(xiǎn)分析的方法 根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析的目的、獲得的信息數(shù)據(jù)和資源，風(fēng)險(xiǎn)分析可以是定性的、半定量的、定量的或以上方法的組合。一般情況下，首先采用定性分析，初步了解風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和揭示主要風(fēng)險(xiǎn)。適當(dāng)時(shí)，進(jìn)行更具體和定量的風(fēng)險(xiǎn)分析。 （ 4）風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果 后果和可能性可通過專家意見確定，或通過對(duì)事件或事件組合的結(jié)果建模確定，也可通過對(duì)實(shí)驗(yàn)研究或可獲得的數(shù)據(jù)的推導(dǎo)確定。 對(duì)后果的描述可表達(dá)為有形或無形的影響。在某些情況下，可能需要多個(gè)指標(biāo)來確切描述不同時(shí)間、地點(diǎn)、類別或情形的后果。 定性評(píng)估 半定量法 定量分析 （ 5）控制措施評(píng)估 （ 6）后果分析 （ 7）可能性分析和概率估計(jì)（風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)） （ 8）初步分析 （ 9）不確定性及敏感性因素 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) （ 1）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的含義 將估計(jì)后風(fēng)險(xiǎn)與給定的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則對(duì)比， 來決定風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重性的過程。 與組織確定的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則進(jìn)行對(duì)照，以決定風(fēng)險(xiǎn)的水平并確定控制風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)先順序。經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，確定該風(fēng)險(xiǎn)是可承受還是需進(jìn)行處理（分別采用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)化、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或風(fēng)險(xiǎn)保留等措施）。 （ 2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)決策 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)利用風(fēng)險(xiǎn)分析過程中所獲得的對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，來對(duì)未來的行動(dòng)進(jìn)行決策。道德、法律、資金以 及包括風(fēng)險(xiǎn)偏好在內(nèi)的其它因素也是決策的參考信息。 決策包括： ——某個(gè)風(fēng)險(xiǎn)是否需要應(yīng)對(duì)； ——風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)優(yōu)先次序； ——是否應(yīng)開展某項(xiàng)應(yīng)對(duì)活動(dòng)； ——應(yīng)該采取哪種途徑 （ 3）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的結(jié)果應(yīng)滿足風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的需要，否則，應(yīng)做進(jìn)一步分析。 有時(shí)，根據(jù)已經(jīng)制定的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)使組織做出維持現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，不采取其他新的措施的決定。 常見的方法是將風(fēng)險(xiǎn)劃分為三個(gè)等級(jí)段 。 基于 “最低合理可行 ”原則（ As Low As reasonable Practicable，簡(jiǎn)稱 ALARP）。 （ 1）上段是指無論活動(dòng)能帶來什么利益，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)都是無法容忍的，必須不惜代價(jià)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處理； （ 2）中段是指要考慮實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的成本與收益，并權(quán)衡機(jī)遇與潛在結(jié)果； （ 3）下段是指風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)微不足道，或者風(fēng)險(xiǎn)很小，無需采取風(fēng)險(xiǎn)處理措施。 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的結(jié)果應(yīng)滿足風(fēng)險(xiǎn)處理的需要，否則，做進(jìn)一步分析 常用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù) 技術(shù)的選擇 可用資源 不確定性的性質(zhì)和程度 復(fù)雜性 ISO/IEC30010 《風(fēng)險(xiǎn)管理 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)》標(biāo)準(zhǔn)給出了對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的每一步 ，各類技術(shù)的適用性被描述為非常適用、適用或者不適用的不同類型。 常用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù) 從 ISO/IEC 31010 《風(fēng)險(xiǎn)管理 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)》標(biāo)準(zhǔn)選擇 3 個(gè)常用的方法。 情景分析 FMEA 風(fēng)險(xiǎn)矩陣 （ 1）情景分析 情景分析（ Scenario Analysis）是指通過分析未來可能發(fā)生的各種情景，以及各種情景可能產(chǎn)生的影響來分析風(fēng)險(xiǎn)的一類方法。換句話說，情景分析是類似 “如果 怎樣 ”的分析方法。未來總是不確定的，而情景分析使我們能夠 “預(yù)見 ”將來，對(duì)未來的不確定性有 一 個(gè)直觀的認(rèn)識(shí)。 用情景分析法來進(jìn)行預(yù)測(cè)，不僅能得出具體的預(yù)測(cè)結(jié)果，而且還能分析達(dá)到未來不同發(fā)展情景的可行性以及提出需要采取的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)和政策措施，為管理者決策提供依據(jù)。 使用一系列情景，關(guān)注每個(gè)情景參數(shù)的合理變化 為每個(gè)情景編寫一個(gè) “故事 ”，講述如何從此時(shí)此地轉(zhuǎn)向主題情景。這些故事可以包括那些能為情景帶來附加值的合理細(xì)節(jié)。 這些情景可以用來測(cè)試或評(píng)估最初的問題。這項(xiàng)測(cè)試考慮到任何重要但可預(yù)測(cè)的因素（例如，使用模式），然后分析政策在這種新情景中的 “成功 ”概率，并 通過使用以模型假設(shè)為基礎(chǔ)的 “假定分析 ”來 “預(yù)先測(cè)定 ”結(jié)果。 可能不會(huì)有最合適的情景，但可以對(duì)最終應(yīng)對(duì)各種選項(xiàng)以及隨著指標(biāo)的變化而調(diào)整行動(dòng)方案的方法有更清晰的認(rèn)識(shí)。 （ 2）失效模式和效應(yīng)分析（ Failure Mode and Effect Analysis，簡(jiǎn)稱 FMEA） 是用來識(shí)別組件或系統(tǒng)未能達(dá)到其設(shè)計(jì)意圖的方法。 FMEA 用于識(shí)別：系統(tǒng)各部分所有潛在的失效模式（失效模式是被觀察到的是失誤或操作不當(dāng)）；這些故障對(duì)系統(tǒng)的影響；故障原因；如何避免故障及 /或減弱故障對(duì)系統(tǒng) 的影響。 失效模式、效應(yīng)和危害度分析（ Failure Mode and Effect and Criticality Analysis，簡(jiǎn)稱FMECA）拓展了 FMEA 的使用范圍。根據(jù)其重要性和危害程度， FMECA 可對(duì)每種被識(shí)別的失效模式進(jìn)行排序 過程 ； ，確認(rèn)： 1)各部分出現(xiàn)明顯故障的方式是什么？ 2)造成這些失效模式的具體機(jī)制？ 3)故障可能產(chǎn)生的影響？ 4)失敗是無害的還是有破壞性的？ 5)故障如何檢測(cè)？ 定。 （ 3）風(fēng)險(xiǎn)矩陣 風(fēng)險(xiǎn)矩陣（ Risk Matrix）是一種將定性或半定量的后果分級(jí)與產(chǎn)生一定水平的風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的可能性相結(jié)合的方式。 矩陣格式及適用的定義取決于使用背景，關(guān)鍵是要在這種情況下使用合適的設(shè)計(jì) 。 在概念和定義階段 在設(shè)計(jì)和開發(fā)階段 在壽命周期的其它階段 （應(yīng)對(duì)） 風(fēng)險(xiǎn)處理 risk treatment 修正風(fēng)險(xiǎn)的過程 風(fēng)險(xiǎn)處理包括了一個(gè)循環(huán)過程： —— 評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)處理； —— 確定殘留風(fēng)險(xiǎn)程度是否可容許； —— 如果不可容許，產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)處理； —— 評(píng)價(jià)該處理的有效性。 風(fēng)險(xiǎn)處理方案（應(yīng)對(duì)措施）不必互相排斥或適宜所有情況。方案 /措施可以包括以下內(nèi)容 : ，來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)； ，接受或提高風(fēng)險(xiǎn)； ； ； ； （包括合約和風(fēng)險(xiǎn)融資）； ，保留風(fēng)險(xiǎn)。 選擇風(fēng)險(xiǎn)處理方案（應(yīng)對(duì)措施） 選擇時(shí)需考慮： ——法律、法規(guī)、社會(huì)責(zé)任和環(huán)境保護(hù)等方面的要求； ——風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的實(shí)施成本與收益（有些風(fēng)險(xiǎn)可能需要組織考慮采用經(jīng)濟(jì)上看起來不合理的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)決策，例如可能帶來嚴(yán)重的負(fù)面后果但發(fā)生可能性低的風(fēng)險(xiǎn)事件）； ——選擇幾種應(yīng)對(duì)措施，將其單獨(dú)或組合使用； ——利益相關(guān)者的訴求和價(jià)值觀、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知和承受度以及對(duì)某一些風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的偏好。 風(fēng)險(xiǎn)處理方案在實(shí)施過程中可能會(huì)失靈或無效。因此，要把監(jiān)督作為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的實(shí)施計(jì)劃的有機(jī)組成部分，以保證應(yīng)對(duì)措施持續(xù)有效。 風(fēng)險(xiǎn)處理方案可能引起次生風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)次生風(fēng)險(xiǎn)也需要評(píng)估、應(yīng)對(duì)、監(jiān)督和檢查。在原有的風(fēng) 險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃中要加入這些次生風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容，而不應(yīng)將其作為新風(fēng)險(xiǎn)而獨(dú)立對(duì)待。為此需要識(shí)別并檢查原有風(fēng)險(xiǎn)與次生風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系。當(dāng)影響到組織內(nèi)其他領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)或影響到其他利益相關(guān)者時(shí)，要評(píng)估這些影響，并與有關(guān)利益相關(guān)者溝通，必要時(shí)調(diào)整。 決策者和其他利益相關(guān)者應(yīng)當(dāng)清楚在采取風(fēng)險(xiǎn)處理方案后的剩余風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和程度。 （應(yīng)對(duì)）計(jì)劃 計(jì)劃中應(yīng)當(dāng)包括以下信息： ——預(yù)期的收益； ——績(jī)效指標(biāo)及其考核方法； ——風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任人及實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的人員安排； ——風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施涉及的具 體業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)； ——選擇多種可能的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施時(shí)，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的優(yōu)先次序； ——報(bào)告和監(jiān)督、檢查的要求； ——資源需求，包括應(yīng)急機(jī)制的資源需求； ——執(zhí)行時(shí)間表等。 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃要與組織的管理過程整合 作為風(fēng)險(xiǎn)管理過程的組成部分，定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)與控制進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)審，以確認(rèn)： （ 1）有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的假定仍然有效； （ 2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估所依據(jù)的假定，包括內(nèi)外部環(huán)境，仍然有效； （ 3）正在實(shí)現(xiàn)預(yù)期結(jié)果； （ 4）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果符合實(shí)際經(jīng)驗(yàn)； （ 5）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)被正確使 用； （ 6）風(fēng)險(xiǎn)處理（應(yīng)對(duì)）有效。 監(jiān)測(cè)和評(píng)審可能包括： ——監(jiān)測(cè)事件，分析變化及其趨勢(shì)并從中吸取教訓(xùn)； ——發(fā)現(xiàn)內(nèi)部和外部環(huán)境信息的變化，包括風(fēng)險(xiǎn)本身的變化、可能導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施及其實(shí)施優(yōu)先次序的改變； ——監(jiān)測(cè)并記錄風(fēng)險(xiǎn)處理方案實(shí)施后的剩余風(fēng)險(xiǎn)，以便在適當(dāng)時(shí)做進(jìn)一步處理； ——適用時(shí)，對(duì)照風(fēng)險(xiǎn)處理計(jì)劃，檢查工作進(jìn)度與計(jì)劃的偏差，保證風(fēng)險(xiǎn)處理計(jì)劃的設(shè)計(jì)和執(zhí)行有效； ——報(bào)告關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)處理計(jì)劃的進(jìn)度和風(fēng)險(xiǎn)管理方針的遵循情況； ——實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效評(píng)估． 風(fēng) 險(xiǎn)管理績(jī)效評(píng)估應(yīng)被納入到組織的績(jī)效管理以及組織對(duì)內(nèi)、對(duì)外的報(bào)告體系之中。 監(jiān)測(cè)和評(píng)審活動(dòng)包括常規(guī)檢查、監(jiān)控已知的風(fēng)險(xiǎn)、定期或不定期檢查。定期或不定期檢查都應(yīng)被列入風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃。 適當(dāng)時(shí)，監(jiān)測(cè)和評(píng)審的結(jié)果應(yīng)當(dāng)有記錄并對(duì)內(nèi)或?qū)ν鈭?bào)告。也可用作風(fēng)險(xiǎn)管理框架評(píng)審的輸入。 風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)宜可追溯。在風(fēng)險(xiǎn)管理過程及整體過程中，記錄提供了方法和工具改進(jìn)的基礎(chǔ)。 關(guān)于記錄的建立的決定宜考慮： —— 組織持續(xù)學(xué)習(xí)的需求； —— 出于管理意圖，重新使用信息益處； —— 涉及建立和保持 記錄的成本和工作量； —— 對(duì)記錄的法律法規(guī)和運(yùn)行需求； —— 獲取的方法、檢索的難易和儲(chǔ)存媒介； —— 保存期限； —— 信息的敏感性。